【正文】 在四年的大學期間，得到了孫長江老師、林艷老師、王積田老師、范亞東老師、石泓老師、張笑涓老師等眾多老師的教導與幫助，他們孜孜不倦的教導使我終生難忘，在此向他們表示深深的謝意。[參考文獻]艾濤,2007: 《對我國中小企業(yè)貸款難問題的探討》, 《科技廣場》,2007(6)聶磊,2006: 《中小企業(yè)貸款難問題透視》, 《產(chǎn)業(yè)與科技論壇》,2006(4)梁峰,2000: 《試論制約我國中小企業(yè)發(fā)展的融資瓶頸》, 《南開經(jīng)濟研究》裴宏波,2005:《中小企業(yè)籌資難的解決之道》, 《重慶共商大學學報》(西部論壇),2005(5)張臘鳳,2002:《中小企業(yè)融資的探討》, 《經(jīng)濟師》,2006(3)韓芳,2004:《我國中小企業(yè)貸款難問題探討》,包頭師范學院,20041214徐彬、萬解秋,2005:《對解決當前我國中小企業(yè)貸款難問題的探討》, 《現(xiàn)代管理科學》,2005(8)朱金燕,2005:《探究中小企業(yè)融資出路－來自于發(fā)達國家的思考》, 東北財經(jīng)大學,2005(8)谷永芬,2004:《國外中小企業(yè)融資及其借鑒》,哈爾濱商業(yè)大學,2004(2)張秀英，2004：《我國中小企業(yè)貸款難的成因與對策研究》，經(jīng)濟與管理（月刊），2004年第18卷第9期1李麗、馬彩玲，《中小企業(yè)貸款難的現(xiàn)狀、原因及對策》，企業(yè)論壇1徐寧，2006：《破解中小企業(yè)貸款難題之思考》，安徽農(nóng)業(yè)大學學報（社會科學版），2006年5月第15卷第3期1Dennis,William ,and Jeffrey Business and Banks:The United NFIB 1Cole,Rebel A.,John ,and and Nonbank Competitionfor Small Business Credit:Evidence from the 1987 and 1993 National Surveys of Small Business Reserve 1Berger,Allen N.,Anthony Saunders,Joseph ,and Gregory Effects ofBank Mergers and Acquisitions on Small Business of Financial 致謝在論文即將完成之際，衷心的感謝我的導師 老師。最后，應盡快建立風險投資、二板市場、資產(chǎn)證券化等中介機構(gòu)，為中小企業(yè)的直接融資提供多樣化渠道。進一步建立再擔保體系以及信用擔保補償機制，完善貸款保險制度，降低銀行風險，解決中小企業(yè)融資缺口。中小企業(yè)貸款難的重要原因是信用擔保體系不完善，除了政府出資建立城市、省、國家三級信用擔保以外，還可由民營企業(yè)組建互助擔保與商業(yè)擔保，與資信度高的銀行和非銀行金融機構(gòu)建立相互信任的協(xié)作關(guān)系。其次，政府要針對中小企業(yè)在體制轉(zhuǎn)軌時期所面臨的特殊困難采取切實有效的措施，建立和規(guī)范對中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠，堅決清理不合理收費，擴大貸款利率的浮動，制定促進人員自由流動的社會保障制度，建立科技共享機制以及市場信息網(wǎng)絡等，從而改善和加強政府對中小企業(yè)的財政支持政策。目前我國中小企業(yè)資本規(guī)模小、可供擔保品比較少，需要政府發(fā)展政策性信用擔保機構(gòu)。對于嚴重違反法規(guī)的。政府部門主要以稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。2000年。傳統(tǒng)的信貸管理制度嚴重阻礙了中小企業(yè)的融資，政府、金融機構(gòu)、中小企業(yè)和中介服務機構(gòu)各方必須尋求制度創(chuàng)新和工具創(chuàng)新；為中小企業(yè)開拓融資渠道。中小銀行能充分利用地方資源和信息，了解地方中小企業(yè)的資信狀況，克服“信息不對稱”和由此而引起高管理成本的障礙；③靈活性。大力發(fā)展地方商業(yè)銀行，為中小企業(yè)提供充足的外源融資渠道。因此，成本因素不應成為商業(yè)銀行拒絕向中小企業(yè)貸款的理由，而應從內(nèi)部管理人手，加強成本控制意識，適當簡化貸款手續(xù)，提高工作效率，適應中小企業(yè)資金需求“數(shù)額小、期限短、周轉(zhuǎn)快”的特點，推動中小企業(yè)信貸工作的發(fā)展。三是努力降低信貸成本，提高信貸工作效率。中小企業(yè)的經(jīng)營機制是按照市場規(guī)律經(jīng)營，因此，商業(yè)銀行應實行市場化信貸管理，按照市場要求改革現(xiàn)行的信貸管理體制，制定配套的信貸政策，出臺相應的辦法，強化對中小企業(yè)的金融服務。面對與挑戰(zhàn)并存的機遇，銀行應如何應對呢?一是切實更新思想觀念，為中小企業(yè)創(chuàng)造平等的融資環(huán)境，適應市場需要。風險投資中風險資本家的管理和分階段投資的性質(zhì)形成了對中小企業(yè)的嚴格激勵機制，同時也給予中小企業(yè)在管理、技術(shù)上的支撐，這是傳統(tǒng)融資方式難以發(fā)揮的。首先，鼓勵符合條件的企業(yè)進入債券市場籌資，放寬中小企業(yè)債券籌資的使用限制和上市交易限制，鼓勵符合條件的中小企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券和企業(yè)短期融資券。中小企業(yè)通過改善和加強獲取資金途徑——內(nèi)源融資與外源融資的條件，來提高自身的融資能力，從而從根本上解決中小企業(yè)貸款難的問題。在市場經(jīng)濟條件下，信譽是關(guān)系企業(yè)興衰的大事，企業(yè)管理者要把信譽視為企業(yè)的生命，增強重合同、守信用的自我約束意識，自覺地堅持誠實經(jīng)營，樹立以誠信為本、操守為重的良好風尚，改變惡意逃廢銀行債務等不守信用的行為，履約守信，提高企業(yè)的資信度，優(yōu)化銀企合作的誠信基礎(chǔ)，以信用求得發(fā)展，為企業(yè)融資創(chuàng)造良好的條件。二是強化經(jīng)營者素質(zhì)，切實提高經(jīng)營管理水平?？陀^地講，中小企業(yè)貸款難是世界各國普遍存在的一個難題，解決中小企業(yè)貸款難不是一朝一夕或者少數(shù)幾個部門的事情，而是一項長期、艱巨、復雜的系統(tǒng)工程，需要各級政府、各個部門相互協(xié)作、不懈努力，共同去解決。二是缺乏應對擔保風險和損失的措施，政府財政資金一次下?lián)芏鴽]有定期的損失補償機制和來源，基金風險只得采取簡單的分擔攤派而不是有效的風險分散。 三是缺乏為中小企業(yè)提供全方位服務的綜合性輔導體系。由于擔保的風險分散與損失分擔、補償制度尚未形成, 使得擔保資金的放大作用和擔保機構(gòu)信用能力均受到較大制約。由此可見，我國對中小企業(yè)的發(fā)展缺乏一套完善、系統(tǒng)、持續(xù)的政策扶持體系。如美國的小企業(yè)管理局，英國的“小企業(yè)信貸擔保計劃”，法國的中小企業(yè)信貸擔保集團以及日本的中小企業(yè)信用保險庫等。作為降低違約風險和信貸管理成本的主要手段，銀行必須強化對非國有中小企業(yè)的信貸配給。另外，中國公眾的信用制度尚未建立，銀行不能準確﹑快速地判斷這些企業(yè)負責人的真實信用水平，這導致了金融機構(gòu)謹慎地對待中小企業(yè)，特別是其融資要求，甚至迫使金融機構(gòu)忽視了健康成長的那部分中小企業(yè)對貸款的合理需求。而中小企業(yè)的產(chǎn)品周期短，拖欠﹑賴帳的社會成本相對較小，與此相對銀行等金融機構(gòu)追要欠款的成本較大，所以導致在商業(yè)銀行發(fā)生呆帳﹑壞帳的大部分數(shù)額是由于中小企業(yè)的逃費形成的，造成中小企業(yè)整體信用不佳的印象。國際國內(nèi)的大型企業(yè)及企業(yè)集團都面臨著信譽危機，更何況中小企業(yè)?，F(xiàn)代經(jīng)濟是建立在信用基礎(chǔ)上的，信用關(guān)系是現(xiàn)代經(jīng)濟中最普遍﹑最基本的經(jīng)濟關(guān)系，信用成為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。金融最基本的特征就是采用還本付息的方式，聚集資金，分配資金，調(diào)節(jié)資金余缺。除以上四項外，金融體制還造成整個社會落后的金融觀念。因此，廣大中小企業(yè)是金融抑制現(xiàn)象最直接﹑最普遍的受害者。而在眾多的發(fā)展中國家，存在金融體系不健全，金融市場機制未能充分發(fā)揮作用，經(jīng)濟生活存在著過多的金融管制措施，而受到壓制的金融又反過來阻滯經(jīng)濟增長和社會發(fā)展的情況，這就是金融抑制。通常情況下，應收賬款的風險與應收