【正文】 件。中小企業(yè)應轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，建立一套科學的財務管理制度，為公司的高效運行提供重要的物質(zhì)基礎。中小企業(yè)通過改善和加強獲取資金途徑——內(nèi)源融資與外源融資的條件，來提高自身的融資能力，從而從根本上解決中小企業(yè)貸款難的問題。企業(yè)的發(fā)展規(guī)律表明：當企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模時，就要進入資本經(jīng)營階段，企業(yè)必須借助于直接融資渠道才能更好地發(fā)展壯大。首先，鼓勵符合條件的企業(yè)進入債券市場籌資，放寬中小企業(yè)債券籌資的使用限制和上市交易限制，鼓勵符合條件的中小企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券和企業(yè)短期融資券。第三，重視風險投資在企業(yè)發(fā)展中的作用。風險投資中風險資本家的管理和分階段投資的性質(zhì)形成了對中小企業(yè)的嚴格激勵機制，同時也給予中小企業(yè)在管理、技術(shù)上的支撐，這是傳統(tǒng)融資方式難以發(fā)揮的。 銀行及金融機構(gòu)的解決措施。面對與挑戰(zhàn)并存的機遇，銀行應如何應對呢?一是切實更新思想觀念，為中小企業(yè)創(chuàng)造平等的融資環(huán)境，適應市場需要。但隨著競爭的加劇，中小企業(yè)的商業(yè)價值將會凸現(xiàn)，國有商業(yè)銀行應當更充分地認識到中小企業(yè)這一重要的客戶群，強化培養(yǎng)客戶的觀念，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營思想，認識到中小企業(yè)在擴大內(nèi)需、增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、保持社會穩(wěn)定中的重要作用，在有效防范風險的前提下，加大對信譽、資質(zhì)、素質(zhì)均好的中小企業(yè)的信貸支持力度，增大客戶群體中的優(yōu)質(zhì)中小客戶比，特別是對那些符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求、有一定科技含量、有良好的產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景、發(fā)展?jié)摿^大的中小企業(yè)優(yōu)先給予信貸支持。中小企業(yè)的經(jīng)營機制是按照市場規(guī)律經(jīng)營，因此，商業(yè)銀行應實行市場化信貸管理，按照市場要求改革現(xiàn)行的信貸管理體制，制定配套的信貸政策，出臺相應的辦法，強化對中小企業(yè)的金融服務。其次，要完善中小企業(yè)信用評級體系，使信用評級體系科學合理地反映中小企業(yè)的資信狀況和償還能力。三是努力降低信貸成本，提高信貸工作效率。我國商業(yè)銀行與發(fā)達國家商業(yè)銀行相比，降低成本的空間依然很大。因此，成本因素不應成為商業(yè)銀行拒絕向中小企業(yè)貸款的理由，而應從內(nèi)部管理人手，加強成本控制意識，適當簡化貸款手續(xù)，提高工作效率，適應中小企業(yè)資金需求“數(shù)額小、期限短、周轉(zhuǎn)快”的特點，推動中小企業(yè)信貸工作的發(fā)展。國有商業(yè)銀行要面向市場，加強對中小企業(yè)的金融服務。大力發(fā)展地方商業(yè)銀行，為中小企業(yè)提供充足的外源融資渠道。其次，中國人民銀行應大力發(fā)展專門為中小企業(yè)融資服務的中小金融機構(gòu)。中小銀行能充分利用地方資源和信息，了解地方中小企業(yè)的資信狀況，克服“信息不對稱”和由此而引起高管理成本的障礙；③靈活性。中小金融機構(gòu)以上這些特點正好能滿足中小企業(yè)對貸款要求“時間急、頻率高、數(shù)量少、風險大、成本高”的特性，因此，建立健全中小金融機構(gòu)，為中小企業(yè)的融資渠道提供了有力的保障。傳統(tǒng)的信貸管理制度嚴重阻礙了中小企業(yè)的融資，政府、金融機構(gòu)、中小企業(yè)和中介服務機構(gòu)各方必須尋求制度創(chuàng)新和工具創(chuàng)新；為中小企業(yè)開拓融資渠道。此外，針對中小企業(yè)抵押能力弱的問題，人民銀行還推出鑒證貸款的新業(yè)務。2000年。而且商業(yè)銀行在實際工作中也應不斷推陳出新，創(chuàng)新融資模式，切實解決中小企業(yè)貸款難的問題。政府部門主要以稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。 　　 政府的作用表現(xiàn)在完善與發(fā)展融資法律法規(guī)等政策體系方面。對于嚴重違反法規(guī)的。要求其承擔無限責任。目前我國中小企業(yè)資本規(guī)模小、可供擔保品比較少，需要政府發(fā)展政策性信用擔保機構(gòu)。目前，政府對中小企業(yè)的監(jiān)管、宏觀管理不足，微觀干預過多，政出多門，缺乏政策的統(tǒng)一性。其次，政府要針對中小企業(yè)在體制轉(zhuǎn)軌時期所面臨的特殊困難采取切實有效的措施，建立和規(guī)范對中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠，堅決清理不合理收費，擴大貸款利率的浮動，制定促進人員自由流動的社會保障制度，建立科技共享機制以及市場信息網(wǎng)絡等，從而改善和加強政府對中小企業(yè)的財政支持政策。最重要的是建立中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，設立相應的扶持基金，如中小企業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)風險投資基金等，建立多層次的中小資本市場和債券市場，從而改善和加強政府對中小企業(yè)的融資引導。中小企業(yè)貸款難的重要原因是信用擔保體系不完善，除了政府出資建立城市、省、國家三級信用擔保以外，還可由民營企業(yè)組建互助擔保與商業(yè)擔保，與資信度高的銀行和非銀行金融機構(gòu)建立相互信任的協(xié)作關(guān)系。重慶的目標是構(gòu)建“一體兩翼三層”的擔保體系。進一步建立再擔保體系以及信用擔保補償機制，完善貸款保險制度，降低銀行風險，解決中小企業(yè)融資缺口。因此，應建立和完善資信評估、項目評估等中介機構(gòu)，提供風險投資、信用擔保、教育培訓、管理咨詢、市場營銷、技術(shù)開發(fā)和法律支援等中介服務，降低銀行向中小企業(yè)的放貸成本。最后，應盡快建立風險投資、二板市場、資產(chǎn)證券化等中介機構(gòu)，為中小企業(yè)的直接融資提供多樣化渠道。借鑒國內(nèi)、國外的良好經(jīng)驗，根據(jù)具體的實際情況，拿出可操作的具體措施并加以實施。[參考文獻]艾濤,2007: 《對我國中小企業(yè)貸款難問題的探討》, 《科技廣場》,2007(6)聶磊,2006: 《中小企業(yè)貸款難問題透視》, 《產(chǎn)業(yè)與科技論壇》,2006(4)梁峰,2000: 《試論制約我國中小企業(yè)發(fā)展的融資瓶頸》, 《南開經(jīng)濟研究》裴宏波,2005:《中小企業(yè)籌資難的解決之道》, 《重慶共商大學學報》(西部論壇),2005(5)張臘鳳,2002:《中小企業(yè)融資的探討》, 《經(jīng)濟師》,2006(3)韓芳,2004:《我國中小企業(yè)貸款難問題探討》,包頭師范學院,20041214徐彬、萬解秋,2005:《對解決當前我國中小企業(yè)貸款難問題的探討》, 《現(xiàn)代管理科學》,2005(8)朱金燕,2005:《探究中小企業(yè)融資出路－來自于發(fā)達國家的思考》, 東北財經(jīng)大學,2005(8)谷永芬,2004:《國外中小企業(yè)融資及其借鑒》,哈爾濱商業(yè)大學,2004(2)張秀英，2004：《我國中小企業(yè)貸款難的成因與對策研究》，經(jīng)濟與管理（月刊），2004年第18卷第9期1李麗、馬彩玲，《中小企業(yè)貸款難的現(xiàn)狀、原因及對策》，企業(yè)論壇1徐寧，2006：《破解中小企業(yè)貸款難題之思考》，安徽農(nóng)業(yè)大學學報（社會科學版），2006年5月第15卷第3期1Dennis,William ,and Jeffrey Business and Banks:The United NFIB 1Cole,Rebel A.,John ,and and Nonbank Competitionfor Small Business Credit:Evidence from the 1987 and 1993 National Surveys of Small Business Reserve 1Berger,Allen N.,Anthony Saunders,Joseph ,and Gregory Effects ofBank Mergers and Acquisitions on Small Business of Financial 致謝在論文即將完成之際，衷心的感謝我的導師 老師。在論文的選題及撰寫過程中，孫老師始終給予我鼓勵、支持、幫助和指導。在四年的大學期間，得到了孫長江老師、林艷老師、王積田老師、范亞東老師、石泓老師、張笑涓老師等眾多老師的教導與幫助，他們孜孜不倦的教導使我終生難忘，在此向他們表示深深的謝意。感謝我的父母，是他們的理解與支持幫助我順利完