公司財務(wù)管理制度實施細則-wenkub.com
2025-04-09 01:34 本頁面
【正文】 （注：票據(jù)相當(dāng)于現(xiàn)金），郵寄過程中發(fā)生單據(jù)遺失，責(zé)任按誰簽收誰負責(zé)的原則，追究當(dāng)事人責(zé)任。2）辦事處收據(jù)的日常保管由辦事處主任保管，使用后的收據(jù)及時移交到省區(qū)會計處，領(lǐng)取新的收據(jù)。2) 每個月結(jié)束后要匯總計算出當(dāng)月各項目的累計發(fā)生額及余額。（即摘要處填寫‘過次頁’，在新的一頁第一行摘要處填寫‘承前頁’并將前頁過次頁的金額按序填列）6) 每個月結(jié)束后要匯總計算出當(dāng)月的累計發(fā)生額及余額，以及1月至當(dāng)月的累計發(fā)生額及余額；并劃上月結(jié)符號（在本月合計欄下，通欄劃單紅線）。2) 數(shù)字填寫不要占滿格，上方要留出1/3空格。招待費必須按次填報，并將“招待費報告單”附后。7) 遇匯總后單據(jù)較多時，應(yīng)將原始單據(jù)粘貼在空白單上，以平面粘貼為準。4) 填寫在單據(jù)上的阿拉伯?dāng)?shù)字，以元為單位的，一律添到角分，無角分的，角位和分位寫“00”。1) 報銷時，報銷人將報銷發(fā)票（收據(jù)），按用途進行詳細的分類[見現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定(四)費用的劃分]，貼在“費用報銷單”單據(jù)的背面或票據(jù)粘貼單正面，粘貼要平整，按票據(jù)的大小、種類，從左到右、至上而下依次粘貼。辦事處主任受理的原始票據(jù)應(yīng)須具備相應(yīng)的要素，即填制單位公章（或發(fā)票專用章）、經(jīng)辦人員簽章、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的用途，定額發(fā)票除外。嚴禁“白條”充抵發(fā)票，有特殊情況的,須寫詳細的說明。本管理辦法未涉及之處按公司相關(guān)財務(wù)管理制度辦理。（填寫費用報銷單） b) 電話營銷人員工資、招生代表獎金由公司統(tǒng)一發(fā)放。不報銷辦事處員工宿舍水電費、煤氣費、有線電視費伙食費等雜費。大批量（50封/次以上）的郵寄宣傳資料需報省級市場管理中心主任審批。（填寫招待費報銷單）附件：（3）辦公費：日常辦公用品的采購由省級市場總部集中采購，個人辦公用品按每人15元兩月為限額；一次性水杯、飲用水、茶葉等由辦事處負責(zé)人按實際開支報銷，復(fù)印、打印費等由辦事處主任按實際開支報銷，報銷單上注明品種、數(shù)量及單價。修理費不予以報銷，報銷時注明起始地點及行程，并標注與行程相對應(yīng)的公差里程數(shù)。報銷流程如下：A、辦事處單據(jù)：報銷人→辦事處負責(zé)人→省區(qū)會計→省區(qū)管理中心主任→副部長（副部長可授權(quán)委托省區(qū)管理中心主任審批）B、省區(qū)單據(jù)：報銷人→省區(qū)管理中心主任→省區(qū)會計→副部長→副總經(jīng)理C、片區(qū)單據(jù)：報銷人→副部長→片區(qū)會計→副總經(jīng)理費用報銷標準及報銷細則辦事處主任要嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，節(jié)約使用各項資金，提高經(jīng)費使用效率，對預(yù)算內(nèi)的專項資金做到?？顚Ｓ?，以保障本辦事處各項工作正常運轉(zhuǎn)。辦事處的現(xiàn)金和銀行卡交由咨詢出納員或辦事處主任指定專人保管；銀行卡應(yīng)設(shè)查詢密碼和取款密碼，查詢密碼報財務(wù)部備案存檔，取款密碼由辦事處主任保管，不得泄露給他人；備用金是由咨詢出納員保管，用于應(yīng)付辦事處日常開支的現(xiàn)金；備用金余額根據(jù)各辦事處實際情況控制在1000元以內(nèi)；到銀行取現(xiàn)由辦事處主任親自辦理。如發(fā)現(xiàn)收據(jù)不全，財務(wù)部將按全額追繳（350元），并視情節(jié)輕重，由財務(wù)部報相關(guān)上級管理部門予以處罰；（2）收據(jù)第二聯(lián)與銀行存款回單沒有同時（及時）送達，影響學(xué)員交接進班的，經(jīng)省區(qū)會計報省區(qū)管理中心主任核實后，由財務(wù)部報相關(guān)上級管理部門予以處罰；（3）收據(jù)的領(lǐng)用與核銷：辦事處咨詢出納員在各省區(qū)會計處領(lǐng)用收據(jù)；開完的整本收據(jù)在當(dāng)月內(nèi)及時寄回各省區(qū)會計處進行核銷；三 預(yù)算費用的支出預(yù)算費用的下?lián)埽?）辦事處在成立或新辦事處主任上任時，在當(dāng)?shù)氐闹袊r(nóng)業(yè)銀行開立以辦事處負責(zé)人為戶名的個人銀行卡，作為辦事處日常開支的“費用資金賬戶”，并將上述“費用資金賬戶”銀行卡的卡號和戶名及時上報送市場營銷部綜合服務(wù)中心，再由市場
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1