金融風險管理第3章金融機構的業(yè)績評價-wenkub.com
2025-01-15 11:36 本頁面
【正文】 ? 可以通過了解被評估的金融機構的起源、歷史、公司文化、目前的業(yè)務范疇以及未來的目標和計劃來間接地評價其管理水平。 39 流動性評級 ? 若金融機構的流動性評級為 1級，說明它有充足的流動性，可以較低的成本隨時籌資； ? 若被評為 2級，說明流動性比較充足； ? 若被評為 3級，說明流動性不足； ? 若被評為 4級，說明流動性方面有相當大的問題； ? 若被評為 5級，則說明完全沒有流動性，隨時都有可能倒閉。 ? 事實上，對“流動性”一詞進行準確定義并不容易。 ? CAMEL體系中，一般不適用資產收益率（ ROA）和股權收益率（ ROE）指標，而是使用平均資產收益率指標（ ROAA）。 ? 不履行貸款一般是指逾期 90天以上的貸款，NPL比率是不履行貸款占總貸款的比重。較低的資產質量會影響金融機構的經營活動、盈利能力和投資者與社會公眾的信心。 ? 規(guī)定： ? 資本 /風險加權資產不得低于 8%； ? 核心資本 /風險加權資產不得低于 4%。 ? 總資本：核心資本 +附屬資本。 11 ()S S C?25 不足之處 ? 考慮資產的風險特性，考慮資產的總量規(guī)模，但沒有考慮資產的結構，或風險特性。可能問題？ 22 一、資本充足性 ? 資本充足性衡量的是資本相對于金融機構的穩(wěn)健經營和持續(xù)發(fā)展，以及吸收非預期損失、減輕其震蕩的要求來說是否是充足的。增加第六個評估內容以后的新體系為 CAMELS Rating System． 19 ? （盈利能力，風險水平） ? （ C， A， M， E， L） ? 運用 CAMEL評級體系時，先對各要素進行評級，為每一要素確定 1到 5級中的某個等級，等級 1為最好，等級 5為最差。 ? 這套評級制度包括五個基本項目，即：資本充足率 (Capital Adequacy)；資產質量 (Assets quality)；管理能力(Management)；盈利性 (Earning)；流動性 (Liquidity)。這就是 Merton等人的“金融功能觀” 8 ? Levine(1997)對金融系統(tǒng)的功能進行了不同的分類，他將金融系統(tǒng)的功能分為五個基本的子功能： (1)便利風險的交易、規(guī)避、分散和聚集； (2)配置資源； (3)監(jiān)督經理人，促進公司治理； (4)動員儲蓄； (5)便利商品與勞務的交換。 ? 息差收益衡量了金融機構吸收存款和發(fā)放貸款的中介功能的效率以及金融機構的競爭力。 ? 問題：金融中介有哪些功能？ ? 核心業(yè)務重要嗎？ = ?總 利 息 收 入 總 利 息 支 出息 差 收 益 總 盈 利 性 資 產 有 息 的 總 負 債7 附錄 ? Merton和 Bodie（ 1995）認為，金融系統(tǒng)的基本功能就是在不確定環(huán)境中進行資源的時間和空間配置。這就是 Levine的“金融服務觀”。 ? 通過以上五個方面評價以衡量金融機構的資信等級。然后，對進行綜合評級，評級結果為 1到 5級中的某個等級， 1為最好， 5最差。 ? 資本充足性的基本指標是基礎資本與資產的比率，資產是資產負債表上的“資產 ”，沒有考慮表外業(yè)務。 ? 不同風險資產的權重一樣嗎？
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