【正文】 公司財務報表 公司未來五年財務報表如下所示： 其余成本費用表、詳細的第一年、第二年、第三年季度報表參見附錄。其中變動成本 6198 萬元，固定成本 1434 萬元。 5000 =% 由盈虧臨界點作業(yè)率可以看出，公司只要能達到正常作業(yè)量的 %即可完成成本帶來支出，由于安全邊際率 =1－盈虧臨界點作業(yè)率，即安全邊際率等于 %，安全邊際率是一個相對指標，越大越安全，由下表可以看出，本公司是處于很安全 的等級，經營風險極小。 第二年的外部融資需求 =預計資產增加 預計負債增加 預計股東權益增加 =12020 （ 130%） =9804 第三年的外部融資需求 =預計資產增加 預計負債增加 預計股東權益增加 =42020 （ 172%） =28560 公司盈虧分析 利潤 =銷量單價－單位變動成本銷量－固定成本 令利潤為零，將單價、單位變動成本、固定成本代入式中， 盈虧臨界點銷售量 =固定成本247。通常，這些資金一部分來自內部保留盈余，一部分來自外部融資。 9 財務分析與預測 財務預測 公司的財務預測是公司融資的前提。對于一個極具發(fā)展前景的公司來講，本公司會有強大的高校研發(fā)背景作為支持。因此，其面對的對象正是本公 司這種有一定風險、高科技、高收益率類型的企業(yè)。本公司深知醫(yī)療器械行業(yè)的風險性，因此，我們不僅給出公司的投資贏利預測報告，而且將風險投資的退出渠道，在退出時可獲得相當的收益，也放在極其重要的位置上。股本結構和規(guī)模如下： 股本來源 股本規(guī)模 風險投資 中國醫(yī)科大學 設備入股 技術入股 資金入股 金 額 700 萬 300 萬 100 萬 100 萬 比 例 % % % % 股本結構中，中國醫(yī)科大學技術及資金入股占總股本的 %，風險投資方面，我們打算引入 2— 5 家風險投資共同入股，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。這四位經理人員已簽署的一項合同約定：他們從加入健身中心之日起將至少為本中心服務五年；如果任何一位將來離開本企業(yè)，那么從離開之日起五年這內將不能從事與中心競爭性的業(yè)務。 魏麥先生，現年 48 歲，中國財經大學企業(yè)財務碩士，具有高級會計師職稱，現任職于全國青少年體育運動協會的主管會計師。 王麗華女士，現年 35 歲，中國人民大學企管碩士，北京師蕩大學教育學碩士。 經理人員介紹 張大為先生，現年 40 歲，北京大學企管碩士，中山大學經濟學學士。 人力資源部 :完善公司的人事制度。 財務部：負責公司的財政支出、收入業(yè)務（包括加盟店的財務管理），負責建立完善的財務系統(tǒng)，解決在 B TO B 和 B TO C 業(yè)務操作中的支付問題。 管理在企業(yè)中扮演著一個非常重要的角色。我公司管理團隊共 6名，均為碩士研究生，占管理團隊的 100%。 8 管理團隊 知識經濟時代需要大量的創(chuàng)新人才，人才的競爭會日益激烈。環(huán)境要求無塵、焊接區(qū)要求防止噪音、組裝區(qū)要求有組裝工作線、調試區(qū)要求有專用地線。 7 生產管理 生產要求 公司產品采用現今國際最流行超大規(guī)模集成電路，原器件均為國內、外最新型號電子元器件，原材料供應充足；生產設備均為進口電子設備生產流水線，以保證產品質量，生產過程中不產生三廢，有利于環(huán)境保護。 ? 產品研發(fā)體系包括：開發(fā)部；下設監(jiān)測系統(tǒng)開發(fā)項目組、心臟 監(jiān)測儀研發(fā)項目組、新產品項目組等；由產品開發(fā)部經理具體負責。由總經理辦公秘書負責總經理辦公室的日常工作，主要包括：行政、辦公、公關、人力資源、技術檔案等的管理。如此就可以有效地調動研發(fā)人員的積極性。走與高校聯合辦學的道路，推選并完善在職博士、碩士生培養(yǎng)制度，培養(yǎng)一批理論知識與實踐能力雙優(yōu)、適應企業(yè)發(fā)展需要的高級專業(yè)技術人才。同時通過舉辦各類短期培訓班，為職工擴展知識面、學習專業(yè)技術創(chuàng)造條件，對重要科研技術崗位的優(yōu)秀職工，每年送一批到國內外單位進行考察研修。一是大力推進“繼續(xù)教育工程”。同時，企業(yè)要建立合理化建議或意見的專門機構和評估系統(tǒng)，實現科學技術向生產的最快轉化，從而提高科技人員的企業(yè)認知度，實現企業(yè)目標和科技人員個人目標的有機組合，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，以人為本的管理思想和模式。沒有一流的人才，就沒有一流的企業(yè)和一流的產品。要使自身更加完善，知識結構更趨合理 ，管理技能更加高效，創(chuàng)新人才就要努力學習。創(chuàng)新人才需要具備各種優(yōu)秀的素質，其中心理素質是非常重要的，情商是指一個的情緒、恒心、自信等， 是心靈的智能， 是人們心理素質的反映。誰擁有大量的高素質創(chuàng)新人才，誰就擁有持續(xù)創(chuàng)新的能力，誰就具備發(fā)展知識經濟的巨大潛力，相反，誰缺少科學技術儲備和創(chuàng)新人才，誰就會失去知識經濟帶來的機遇。 分銷 ：本省的中心站樣板工程建立后，可由有實力的經銷商負責省內其它市場的銷售工作及心臟監(jiān)測儀的銷售。按省劃分營銷區(qū)域，集中銷售力量，占領全省最有知名度、醫(yī)療實力最強的大醫(yī)院，建立本省 的“心臟病診斷監(jiān)測中心站”，采取適宜的銷售支持，作好醫(yī)生工作，使“中心站”產生影響力及盈利效應。 初期的廣告宣傳應該注重營造對本項目產品的消費理念，引導消費者關心自己的心臟，知道怎樣和如何才 能關心自己的心臟，從而創(chuàng)造本項目產品的市場。 在造名與造實的關系上，既要造實，也要造名；造實先于造名；造實重于造名；造名不能急于求成。 ? 社區(qū)醫(yī)療服務點，代銷產品，聯合租賃分成； ? 藥房及保健品商店，代銷產品 ； ? 各大賓館，建立“心臟監(jiān)測點”，宣傳銷售產品。各 顧客數據庫一旦建成，將會成為企業(yè)最寶貴的財富，是任何競爭者都不具備的資源。 “ 直效營銷 ” 是以顧客數據庫為依據，通過電話、直郵廣告、互聯網等方式將信息有選擇、有針對性地傳遞給目標消費者，并且通過自身的配送體系把消費者所選購的商品運送到其手中的一種營銷方法。 同時應當給予適當數量策略，鼓勵多購，拉大批、零差價，調動批發(fā)商、中間商的積極性。 我公司已通過的 CMD 醫(yī)療器械質量體系認證 價格（ Price） + 成本（ Cost） = 實施以滿足消費者需要所付出的成本為導向的價格策略 以消費者的認知成本制定價格 目前家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀沒有形成市場熱點的主要原因是價格過高，與 消費者的認知成本 相差比較大，根據已有的市場調研情況，結合公司產品的成本，價格上不應追求暴利，以平均利潤率為目標，實實在在的做市場，銷售應該定位在低價。 服務與產品是分不開的，所以說企業(yè)是一個服務組織，企業(yè) 競爭就是誰提供的服務更好。 包裝 采用標準化包裝。此系統(tǒng) 能 夠滿足特定目標消費群 —— 分散在醫(yī)院外的大量的心臟病患者、亞健康人群進行監(jiān)護的需求，同時可以提高邊遠地區(qū)、山區(qū)及基層醫(yī)院的醫(yī)療水平。 建立起點廣、面寬的銷售渠道，不斷拓展銷售區(qū)域。 營銷宗旨 營銷工作必須以市場為導向，以滿足顧客需求為目標，切忌盲目追求不切實際的高指標，而使公司在市場競爭中付出的代價過高。以廣告費和特種服務收費作為日常主要獲利手段。同時面對網絡用戶，開辟產品宣傳、保健知識講座、專家論壇、病友交流、醫(yī)患交流、個人電子病歷檔案、親友關懷信箱、網上銷售、信息發(fā)布、產品廣告等欄目；為用戶提供遠程診療、咨詢服務以及特定服務。該方向的業(yè)務增長可采取密集性增長戰(zhàn)略與一體化增長戰(zhàn)略相結合的企業(yè)增長戰(zhàn)略。 遠程電子診療和服務網絡系統(tǒng)作為一個戰(zhàn)略業(yè)務單位 從生產和銷售的產品出發(fā)，根據產品所面對的用戶，按地域建立遠程電子診療、服務監(jiān)控中心和向下直接 面對用戶的服務網絡系統(tǒng)，為用戶提供遠程診療、咨詢服務以及特定服務。 從市場和其他相關渠道的信息出發(fā)，以產品開發(fā)的方式，研制開發(fā)系列產品，滿足不同層次用戶的需要，通過產品的不斷更新換代逐步完善產品功能。 從融資、增加利潤、擴大市場占有率和提高企業(yè)知名度的角度：運用 Inter技術，建立特點鮮明的營業(yè)性專業(yè)網站（ .），逐步使之成為滿足電子商務時代要求的經營方式和手段。 迅速變化的經營環(huán)境給我們帶來了機遇和挑戰(zhàn)?！? 發(fā)展戰(zhàn)略 新的經濟、新的企業(yè)和新的技術密切相關，相互促進。 公司將在 2— 4年內成為 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 的領軍性企業(yè)，成為開發(fā)研制家庭遠程監(jiān)測系統(tǒng)系列產品的帶頭人。 公司擁有先進的專利技術和優(yōu)秀的科研人員，將不斷進行產品的改良及換代工作，并且力爭成為開發(fā)研制家庭遠程監(jiān)測系統(tǒng) 系列產品的集團化公司。S 公司已經提出，希望取得心臟監(jiān)測儀產品在歐洲市場的獨家經銷權，并愿意在未來的新產品開發(fā)中與我公司合作。總收入為 億 元。總收入為 億 元?？偸杖霝?9800 萬元。心臟監(jiān)測儀項目應進入以心臟監(jiān)測儀局部熱點帶動系統(tǒng)銷售的第二階段。 概述 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 是由醫(yī)院用的接收終端和患者使用的心臟監(jiān)測儀兩部分組成，因 此此系統(tǒng)的實際消費者分別是病人，使用者和購買決策者是循環(huán)科醫(yī)生及病人，其中醫(yī)生起主導作用，實際購買者是采購部門。滿足中老年人消費群體的產品，要求具有價格便宜、使用簡單、適用性強的特點，就公司心臟監(jiān)測儀特點而言，其產品性滿足中老年消費群體需求。依靠心臟監(jiān)測儀項目，進行產品組合及拓寬營銷組合，著眼于我國逐漸成熟的 Ⅲ 級預防市場、家庭醫(yī)務及基因治療數據庫的未來市場，前景無可限量。其原因在于各廠家目前為止將家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀及心臟監(jiān)測儀作為醫(yī)院的醫(yī)療產品，沒有找到心臟監(jiān)測儀的市場點 — 家庭化，心臟監(jiān)測儀家庭化所必須的條件（價格低廉、操作簡單、有強大的醫(yī)療服務后盾）是一般廠家所難以作到的。作為歐洲傳統(tǒng)醫(yī)療設備研制和經銷企業(yè)的荷蘭Wamp。 多年以來，我國 醫(yī)療器械的進口大于出口，進出口貿易呈現嚴重貿易逆差現象。 第一項經濟收入 為心臟監(jiān)測儀銷售收入，每臺銷售價格平均為 600 元，純利潤以 200 元計，銷售收入為 4200 萬元，純利潤為 1400 萬元；第二項經濟收入為心臟監(jiān)測儀服務費，每個患者的服務費每月以 20 元計，每年 240 元。 第一項經濟收入為心臟監(jiān)測儀銷售收入，每臺銷售價格平均為 600 元，純利潤以 200 元計，銷售收入為 3000 萬元，純利潤為 1000 萬元；第二項經濟收入為心臟監(jiān)測儀服務費，每個患者的服務費每月以 20 元計，每年 240 元。 2）、心臟監(jiān)測儀在健康人群及亞健康人群中的市場也是巨大的。 國內市場 將我國縣級以上醫(yī)院、心血管疾病患者、健康人群及亞健康人群定為國內目標市場。通過網絡中心的各種技術培訓，可提高醫(yī)院的診斷、治療水平。 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 的應用基礎 我國大量心血管疾病患者，中、老年健康人群及亞健康人群為 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 的應用提供了市場；人民生活水平不斷提高和全民保健意識的提高，為 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 的應用提供了使用群體；電話的 普及和醫(yī)療服務的社區(qū)化（以患者為中心），為 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 的應用提供了條件；而低價位高品質的產品則可以使 家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀 得以推廣。 中國醫(yī)科大學心臟信息監(jiān)測服務中心是為心臟監(jiān)測儀民用化而創(chuàng)辦的服務機構，現有網絡化接收終端 12 套，其心臟監(jiān)測儀容量為 30000 臺。 在我公司不斷完善新產品的同時，又和中國醫(yī)科大學聯合成立了心臟信息監(jiān)測服務中心。 無形資產優(yōu)勢 中國醫(yī)科大學是集科研、教學、臨床于 一體的高等醫(yī)學院校，前身是瑞金紅軍衛(wèi)校，是我黨創(chuàng)辦的第一所醫(yī)科學校，經過數十年的發(fā)展和壯大，現已成為我國著名的一所醫(yī)學高等院校，同時，數十年的臨床經驗積累，中國醫(yī)科大學為國家培養(yǎng)了無數的優(yōu)秀醫(yī)療工作者，也使中國醫(yī)科大學下屬的中國醫(yī)大一院、二院等醫(yī)院不論在患者就診環(huán)境、醫(yī)療設備還是在從業(yè)人員醫(yī)術、醫(yī)德等方面均蜚聲海內外，獲得國內外患者的好評和贊譽。 我中心心臟監(jiān)測儀沒有增加自動報警、自動診斷、自動記 錄的功能：增加如上功能，在診斷率不高、不可靠的情況下，容易發(fā)生醫(yī)療事故。至今，玲慊中心的心電圖機對正常心電圖自動診斷準確率為 85%；異常心電圖自動診斷準確率為 65%。 ②可操作性優(yōu)勢 我公司產品 實現了記錄、存貯、傳輸三合一，不需心電圖回放底座就可直接回放。 市場優(yōu)勢 ①價格優(yōu)勢 我公司產品 — 家庭用心臟監(jiān)測儀率先實現低成本、高性能。 我公司產品 采用專利技術 — 無電極粘貼技術，填補國際臨床空白。 醫(yī)學工程要求：心電信號采樣率必須超過 600 點 /秒，才能保證心電信號的真實性，低于 600 點 /秒，會造成心電信號中的高頻信號的丟失，影響心電圖的臨床診斷。調制解調器原理易造成傳輸的過程中數據丟失，結果造成心電波形的失真。 與目前市場上現存的家庭用電話傳送心臟監(jiān)測儀相比較，我公司有如下幾方面優(yōu)勢： 技術優(yōu)勢 ①原理對比： 我公司產品 采用國家最新數字傳輸技術 — 位流傳輸技術，國家發(fā)明專利號為。 ? 通過回放心電圖，較 24 小時動態(tài)診斷更及時。 心臟監(jiān)測儀家庭化的臨床價值主要表現在： ? 心臟監(jiān)測儀家庭化后，加強了對心臟保健的重視。 診斷中心為購買者建立“永久性個人心電圖數據庫”，為其家屬