【正文】 ? 對于公式行 A、 B 和 C（運(yùn)算行）： １、可以在行 A、 B 和 C 中輸入金額或帳戶。如果輸入不符合交叉驗(yàn)證規(guī)則的目標(biāo)帳戶，總帳管理系統(tǒng)將在生成公式時(shí)創(chuàng)建無效的日記帳行。如果分配公式的結(jié)果是負(fù)數(shù)，則產(chǎn)生的日記帳分錄將貸記目標(biāo)帳戶并借記抵銷帳 戶。如果輸入預(yù)算余額類型，必須也輸入預(yù)算名稱。僅在與父段值相關(guān)的匯總帳戶存在時(shí)，才可以與父段值一起使用此類型。 匯總 (S)： 請將此類型指定至父段值，以便匯總指定至父段值的所有子段值的帳戶余額。父 /子段值和類型的組合會告訴總帳管理系統(tǒng)哪一個相關(guān)帳戶受到影響或被公式的相應(yīng)部分使用。 公式的基本形式為： A*B/C ? 在公式行 A、 B 和 C 中輸入帳戶。已生成的成批分配將是以指定幣種表示的日記帳分錄。 選擇是從全 部余額還是從單個輸入的幣種分配余額。 定義成批分配憑證的操作流程如下： 進(jìn)入：憑證 定義 分配， 輸入或查詢需要將公式添加到的成批分配批名稱（圖413）。 運(yùn)行后，可在“查找日記帳”窗口查詢到該經(jīng)常性分錄所生成的日記帳，如圖 412 所示： 目標(biāo)： 營業(yè)稅金及附加 _教育費(fèi)附加 按合 計(jì) 比例 的%記提 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 圖 412：查詢經(jīng)常性分錄生成的日記帳 ? 成批分配憑證的定義和使用（業(yè)務(wù) 舉例，操作路徑，配圖） 成批分?jǐn)偡咒浭菍⒛骋活悗舻挠囝~分?jǐn)偟搅硪活悗羯稀? 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 圖 410：計(jì)提通信 業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交教育費(fèi)附加 ? 生成經(jīng)常性分錄： １、進(jìn)入：憑證 生成 經(jīng)常性，選擇要運(yùn)行的重復(fù)公式及運(yùn)行的會計(jì)期，會計(jì)期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會計(jì)期（圖 411）。 ? 公式：（通信業(yè)務(wù)收入＋預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)）＊（ ％）。 ? 公式：預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)收入乘（３％）。 ? 公式：通信業(yè)務(wù)收入乘（３％）。其中，營業(yè)稅為通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)之和的 3%，教育費(fèi)附加為營業(yè)稅的 1%。 注：公式遵循 EASYCACL 的規(guī)則。 輸入該分錄行的計(jì)算公式（或計(jì)算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式 。 選擇行：進(jìn)入“日記帳分錄行”窗口。 若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇 自動復(fù)制 ，并選擇相應(yīng)的批組名?？捎糜谏伤械闹貜?fù)性分錄。其值根據(jù)變量的值來定。例如計(jì)提折舊、計(jì)列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。將該批過帳，則原分錄得以沖回 。在沖銷日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯誤時(shí)，通常會使用此沖銷方法。 點(diǎn)擊“其他明細(xì)”按鈕，進(jìn)入“其他明細(xì)”窗口（圖 46），選擇該筆沖銷分錄所在的會計(jì)期間和沖 銷方法。但發(fā)現(xiàn)借貸方向顛倒了，應(yīng)為借“銀行存款”，貸“現(xiàn)金”。 ? 審批后修改和調(diào)整 ? 憑證已進(jìn)行審批，但還沒有過帳，則必須由審批人對該筆憑證作出回應(yīng)，然后再取消資金檢查，即點(diǎn)擊“非保留資金”按鈕，才可進(jìn)行修改。 注： 有關(guān)外幣的設(shè)置，請參考“外幣業(yè)務(wù)”。 ? 更改憑證的期間。只有手工錄入的憑證可以在總帳中直接修改。 可以打開新的會計(jì)期、關(guān)閉會計(jì)期、重新打開關(guān)閉的會計(jì)期以及打開保留年度（如果使用保留會計(jì)）。無法更改此期間狀態(tài)。 永久關(guān)閉： 不允許日 記帳分錄和過帳。如果選擇 “日歷 ”年度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因而總帳管理系統(tǒng)會將年度 1995 加到期名 (JUL95) 中?？梢栽诙x組織的會計(jì)日歷時(shí)使用這些期間類型。 子模塊憑證來源類別亦采用預(yù)定義設(shè)置。如果期間可能是最近才打開的會計(jì)期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。 選擇 “運(yùn)行報(bào)表 ”。 在“欄集”窗口點(diǎn)擊“創(chuàng)建標(biāo)題”按鈕，在“欄集標(biāo)題”中輸入資產(chǎn)負(fù)債表列標(biāo)題。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，操作流程如下（具體操作請參考 UNIT8： Oracle FSG。 圖 314：提交請求 STEP7： 提交 FSG 報(bào)表 FSG 可以通過指定報(bào)表對象來定義報(bào)表。 SETP6：提交系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 （Ｎ）報(bào)表 請求 標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)入“提交請求”窗口。 可以比較差異計(jì)算中的任何兩個余額類型。 311：明細(xì)余額 ? 選擇 “顯示日記帳明細(xì) ”以查看基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前帳戶的日記帳分錄活動。 查詢要復(fù)核的匯總或明細(xì)帳戶。 千位： 將余額除以 1,000；舍入為三位小數(shù)。 指定是否要查看實(shí)際、預(yù)算或保留余額。 ? 選擇 “單一幣種 ”并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余額?？梢詧?zhí)行匯總和明細(xì)帳戶的差異計(jì)算，也可以推進(jìn)以查看包含明細(xì)帳 戶余額的活動，包括Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)和 Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)中的活動（如果這些產(chǎn)品已安裝在服務(wù)器上并已設(shè)置細(xì)查）。 如果在過帳之前要使用預(yù)算控制但又未審批日記帳批，過帳程序會嘗試儲備資金，如果成功，它才會允許過帳批。 4. 檢查日記帳批的 “總額控制 ”（如果已輸入一個）。也可以查詢所有未過帳的日記帳批。 1. （Ｎ）日記帳 過帳，進(jìn)入 “過帳日記帳 ”窗口。 點(diǎn)擊此按鈕（或用快捷鍵“ CTRL” +“ L”）可查詢各個段所包含的段值。（若審批者的審批者的審批額度小于日記帳批的金額，則無法找到該請求） 3. 授權(quán)：將請求轉(zhuǎn)發(fā)，授權(quán)接受者對該日記帳批進(jìn)行審批。 選擇存盤 : 日記帳錄入完畢后 ,可單擊“√”按紐，存盤并繼續(xù)錄入。如有必要，可以更改行號。本位幣可以缺省。 來源 : 日記帳的來源。與批組中的金額類型一致。 期間 ：分錄所在的會計(jì)期，與批組中的期間一致。 創(chuàng)建日期： 錄入批組的日期，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期。 資金： 指該批憑證是否已經(jīng)通過了預(yù)算檢查。 總額控制 ：一個批中所有憑證發(fā)生額的加總數(shù)?？値す芾硐到y(tǒng)會默認(rèn)最近的打開期間。 圖 34：批 批： 輸入可選批名以標(biāo)識總帳和日記帳分錄報(bào)表中的批。可以為任何打開的或?qū)砜奢斢晏礻柟馑鸭? 雨天陽光搜集整理 入的會計(jì)期創(chuàng)建日記帳批，但只能在打開的會計(jì)期過帳批。 可以將具有共同屬性的日記帳分錄創(chuàng)建為批。其中，只能在打開和將來 _錄入兩種狀態(tài)中錄入日記帳，而且在將來 _錄入狀態(tài)中不能過帳。 如果打開新會計(jì)年度的第一期，總帳管理系統(tǒng)將自動更新留存收益帳戶。 2. 總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計(jì)期。在會計(jì)期末，根據(jù)公司的具體情況作相應(yīng)地調(diào)整（如外幣重估，報(bào)表合并等），制作財(cái)務(wù)報(bào)表。下圖是快捷鍵窗口（按 Ctrl + K 調(diào)出）：狀態(tài)欄信息 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 通過利用系統(tǒng) 文件夾 功能，可以靈活的調(diào)整界面顯示方式，如隱藏 /出示某些字段、調(diào)整字段顯示寬度、調(diào)整字段顯示順序、自動根據(jù)查詢條件刷新等。 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品將預(yù)置文件層作為一個分層結(jié)構(gòu)來處理，其中“用戶”是此結(jié)構(gòu)中的最高層，接著是“責(zé)任”和“應(yīng)用”，最后是最低層“站點(diǎn)”。 下圖是定義職責(zé)的界面，操作路徑： (R)系統(tǒng)管理員 (N)安全性 職責(zé) 定義 職責(zé)名稱 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 預(yù)置文件（ Profile） 是一組可影響應(yīng)用運(yùn)行方式的可更改選項(xiàng)。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 3 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件 Oracle Applications 是一個圖形化的應(yīng)用軟件，它的操作界面由工具欄、瀏覽器窗口、菜單和快捷鍵等組成。如果已啟用“日記帳審批”，并且要求對日記帳分錄的日記帳來源進(jìn)行審批，則在采取進(jìn)一步措施之前，必須通過適當(dāng)?shù)墓芾韺訉徟巳沼泿ぁＨ绻贿x擇平衡公司間的日記帳，則您僅能通過余額段（通常為公司段）來過帳平衡的公司間日記帳。如果啟用此選項(xiàng)，您必須為帳套輸入一個暫記帳戶。如果在帳套中有多個公司或余額實(shí)體，總帳會為每個余額實(shí)體創(chuàng)建一個公司間帳戶。 ? 暫記帳戶： 如果您選擇允許暫記過帳不平衡日記帳分錄，總帳會自動過帳此帳戶的差額。下圖是帳簿設(shè)置的界面，其中：科目結(jié)構(gòu)采用了“ JMCC_會計(jì)科目表”（六段結(jié)構(gòu)），會計(jì)日歷采用了“ JMCC 總帳日歷”（每年共 13 個會計(jì)期，第13 個期間為調(diào)整期）?？梢栽O(shè)置科目結(jié)構(gòu)使其具有任意數(shù)目的段，最大可達(dá) 30 個。 下圖是一個關(guān)鍵彈性域和說明性彈性域在 Applications 窗體中的表現(xiàn)示意圖： 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 其中：帳戶結(jié)構(gòu)是一個關(guān)鍵性彈性域（ Accounts Flexfields），它由六個段組成，每個段對應(yīng)一個值集。 ? 依靠應(yīng)用產(chǎn)品來驗(yàn)證您在智能字段中輸入的值和值組合。值集通常是預(yù)先定義的，通過定義“驗(yàn)證段”，系統(tǒng)將會把用戶輸入此段的值與此段值集中的值作比較，如果終端用戶輸入無效的段值，則有效值列表會自動顯示以 使用戶可以選擇有效值。描述性彈性域雖然不需要象鍵彈性域內(nèi)的段那樣要產(chǎn)生有意義的代碼，但是它們也描述了實(shí)體的其他特性 ，該實(shí)體的描述性特性在您使用的表單的其它部分被標(biāo)識。 公式憑證模板 —有固定帳戶，金額由特定計(jì)算公式獲得 5． 利用成批分配憑證模板生成憑證， 如將當(dāng)月折舊費(fèi)用按部門分?jǐn)? 6． 憑證復(fù)核：可以利用聯(lián)機(jī)錄入或查詢界面進(jìn)行復(fù)核，也可以運(yùn)行報(bào)表程序?qū){證打印出來后復(fù)核 7． 手工或自動過帳（后臺登帳） 8． 檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，如果有，進(jìn)行憑證反沖調(diào)整 9． 進(jìn)行（如果有外幣業(yè)務(wù)）外幣重估和匯兌損益的處理 10. 進(jìn)行外幣轉(zhuǎn)換，為合并報(bào)表做準(zhǔn)備 11．帳簿合并（如果存在多帳簿） 12．編制財(cái)務(wù)報(bào)表并復(fù)核和分析 13．關(guān)閉當(dāng)前會計(jì)期，并打開下一會計(jì)期 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 UNIT2 基 本 概 念 單元培訓(xùn)目標(biāo) ? 理解 Oracle 模塊中彈性域和值集的基本概念 ? 理解科目結(jié)構(gòu)（ COA）和帳簿的基本概念 ? 了解菜單、職責(zé)、工具欄和文件夾的使用 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 1 彈性域（ Flexfield）和值集（ Value Set） 彈性域（ Flexfield）遍布于整個 Oracle Application 中， Oracle 地許多應(yīng)用性能都?xì)w功于特定的彈性域設(shè)計(jì)，它是 Oracle 描述某一事務(wù)或?qū)嶓w的一種方法。 外幣憑證 利用 Oracle 總帳模塊，企業(yè)還可以獲得很多功能和特性，如強(qiáng)大的外幣處理，有效的預(yù)算管理和控制，靈活的公司間帳務(wù)處理和帳務(wù)合并，靈活的報(bào)表定義和使用等。 并非所有的公司都要使用全部的財(cái)務(wù)或其他模塊，一個公司可以選擇使用或不使用某個特定的模塊，例如選擇不使用固定資產(chǎn)模塊（ Oracle Assets），而是將固定資產(chǎn)增加、折舊、報(bào)廢等會計(jì)信息直接輸入到總帳中。雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 ORACLE 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊 —總帳模塊（ GL） 文檔作者 : 創(chuàng)建日期 : 確認(rèn)日期 : 控制編碼 : 當(dāng)前版本 : 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 文檔控制 文檔控制 .......................................................................................................................................................................................... II UNIT1 總帳模塊概述 ............................................................................................................................................................1 單元培訓(xùn)目標(biāo) ....................................................................................................................................................................... 1 LESSON 1 總帳模塊介紹 ....................................................................................................................................................... 2 LESSON 2 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系 ................................................................................................................................ 3 LESSON 3 總帳模塊的一個會計(jì)業(yè)務(wù)周期 ..................................