【正文】 ２、如果輸入帳戶，子值必須具有 “常數(shù) ”段類型。分配驗(yàn)證程序?qū)z查公式是否符合這些規(guī)則。在過帳之前，必須在 “輸入日記帳 ”窗口更正產(chǎn)生的日記帳。驗(yàn)證程序不會檢查帳戶是否符合交叉驗(yàn)證規(guī)則。 目標(biāo)帳戶必須符合目標(biāo)帳戶的分配公式規(guī)則。 如果分配公式的結(jié)果是正數(shù)，則產(chǎn)生的日記帳分錄將借記目標(biāo)帳戶并貸記抵銷帳戶。如果輸入保留余額類型，必須也輸入保留類型。 ? 為要使用的帳戶余額輸入相關(guān)期間： 本期 上一期 去年同期 ? 為公式行輸入要使用的帳戶余額類型。 如果要在成批分配公式中使用匯總帳戶，則公式中的所有段必須被指定一個(gè) “常數(shù) ”段類型。 常數(shù) (C)： 請將此類型指定至子段值，以便使用與子段值相關(guān)的明細(xì)帳戶余額。例如，如果輸入有五個(gè)子 值的父值，分配程序雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 將在每個(gè)成批分配公式中添加此具有五個(gè)子帳戶的帳戶余額并使用其匯總額?？梢詢H對父值進(jìn)行循環(huán)操作。 對于每一個(gè)段，可以指定以下段類型之一： 循環(huán) (L)： 請將此類型指定給父段值以便包括每一個(gè)子值，該子值被指定至公式中的父值。 ? 指定每個(gè)帳戶段的類型。輸入具有 父段值的帳戶以創(chuàng)建一個(gè)參考相應(yīng)子段值帳戶的公式。 定義多個(gè)公式，相應(yīng)生成多筆分?jǐn)偡咒洝? 如果要分配保留余額，必須分配全部余額。 如果選擇 “單一輸入幣種 ”，總帳管理系統(tǒng)將分配以指定的幣種輸入的帳戶余額部分。 如果選擇 “全部余額 ”，總帳管理系統(tǒng)將分配所有的帳戶余額，這些帳戶余額包括以本位幣輸入的金額，也包括從外幣兌換為本位幣的金額。 “類別 ”會幫助很方便地將日記帳分錄分組以便進(jìn)行報(bào)告和分析。 圖 413：定義成批分配 選擇： 公式 ，進(jìn)入公式編輯屏幕（圖 414）。其主要用于生成公式分錄。它定義一個(gè)公式就能生成多行的分錄。 建議：該操作一般在期末過帳及相關(guān)科目的余額已確定之后再提交運(yùn)行。 圖 411：生成經(jīng)常性日記帳 ２、選擇：生成。 目標(biāo)：營業(yè)稅金及附加 _營業(yè)稅 來源：通信業(yè)務(wù)收入 按照 %的比例計(jì)提。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 圖 48：計(jì)提通信業(yè)務(wù)收入的應(yīng)交營業(yè)稅 圖 49：計(jì)提預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交營業(yè)稅 目標(biāo)：營業(yè)稅金及附加 _營業(yè)稅 來源： 預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。 ? 來源：通信業(yè)務(wù)收入，預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。 第一行和第二行也可合并到同一行。 ? 來源：預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。因?yàn)槭杖霂舻挠囝~和計(jì)提稅金時(shí)應(yīng)記入應(yīng)交稅金帳戶的同在貸方 。 ? 來源：通信業(yè)務(wù)收入。因此應(yīng)采用公式分錄。 例如，無錫分公司每月應(yīng)計(jì)提營業(yè)稅金及附加，其借貸方科目是固定的，即營業(yè)稅金及附加 _營業(yè)稅與營業(yè)稅金及附加 _教育費(fèi)附加。舉例說明該規(guī)則如下： 輸入計(jì)算公式： A * B，則應(yīng)輸入如下幾項(xiàng)： 因子 運(yùn)算符 解釋 A 輸入 輸入 A 后，后跟輸入操作符，用以分離第二個(gè)值 B * 輸入 B 后，規(guī)定 * 運(yùn)算操作符，用以執(zhí)行與 A 的乘法運(yùn)算 類似輸入分錄的其他行。如要定義框架分錄，則只須輸入該行的帳戶既可，無須公式。變量為某帳戶某期間（當(dāng)前周期、前一周期等）的余額或本期發(fā)生凈值。 輸入該欄目的描述（任選項(xiàng)）：該描述將作為對應(yīng)分錄行的描述。每一欄代表一個(gè)分錄行。 有效日期：該公式的有效日期范圍。 輸入日記帳分錄名稱及分類：該名稱將作為重復(fù)性分錄名的一部分，分類將作雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 為重復(fù)性分錄的類別。 最后執(zhí)行欄：標(biāo)明該批組執(zhí)行的最后 一個(gè)會計(jì)期和日期，是不可輸入的。 ? 定義經(jīng)常性分錄 操作流程如下： １、（Ｎ）憑證 定義 經(jīng)常性 ,進(jìn)入“定義經(jīng)常性日記帳公式”（圖 47）。典型的業(yè)務(wù)根據(jù)收入計(jì)提稅金等。例如計(jì)提稅金型分錄。 ? 公式分錄：有借貸方科目及金額，借貸方金額是變量。 ? 標(biāo)準(zhǔn)分錄：有借貸方科目及金額，但借貸方金額是固定數(shù)。 GL 能提供三種類型的重復(fù)性分錄： ? 框架分錄：僅有分錄的借貸方科目，金額需要手工補(bǔ)充。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證 該操作主要適用于定期發(fā)生的一些重復(fù)性分錄的處理，如費(fèi)用的預(yù)提和分?jǐn)偂⒋龜?，稅金的?jì)提等分錄的定義與生成等。同時(shí)原分錄的狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”的。 圖 46：其他明細(xì) ４、點(diǎn)擊“沖銷日記帳”按鈕，則系統(tǒng)運(yùn)行一后臺進(jìn)程，自動生成一沖回分錄。 ? 更改標(biāo)志 ：總帳管理系統(tǒng)會通過將原始日記帳金額的正號更改為負(fù)號來創(chuàng)建沖銷日記帳。沖銷方法共有兩種： ? 切換借項(xiàng) /貸項(xiàng) ：總帳管理系統(tǒng)會通過切換原始日記帳分錄的借項(xiàng)和貸項(xiàng)金額來創(chuàng)建沖銷日記帳。 點(diǎn)擊“復(fù)核日記帳”按鈕，進(jìn)入“日記帳輸入”窗口。由于已過帳，只能反沖憑證。 例如，無錫分公司在會計(jì)期間 “ 042020”做了一筆分錄如下： 借：現(xiàn)金（ ） 10000 貸：銀行存款（ ） 10000 該憑證已通過審批，并已過帳。修改操作同上。修改操作同上。 圖 45：更改憑證幣種 ? 對說明、類別、行、金額、帳戶等的更改，可直接在窗口中選 中所需更類型有用戶、公司和周期三種 新幣種 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 改的內(nèi)容，直接修改即可。點(diǎn)擊“更改幣種”按鈕，進(jìn)入“更改幣種”窗口（圖 45），輸入新的幣種，日期，類型和匯率，點(diǎn)擊“確定”按鈕。點(diǎn)擊 “其他活動”按鈕，進(jìn)入“其他活動”窗口，點(diǎn)擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會計(jì)期間和有效日期，如圖 44。 在“查找日記帳”窗口輸入查詢條件，找到該筆憑證，點(diǎn)擊“復(fù)核日記帳”按鈕，顯示該筆日記帳的詳細(xì)情況，進(jìn)行修改。 ? 審批前修改和調(diào)整 ? 憑證只是存盤，尚未做其他動作，可以直接在憑證上修改。如果這些憑證出現(xiàn)了錯誤，只能在子模塊中修改，然后再引入到總帳中來調(diào)整以前的錯誤憑證。 此外，如果使用多報(bào)表幣種，則必須打開 /關(guān)閉主帳套 和每個(gè)報(bào)表帳套中的會計(jì)期。將無法不使用并發(fā)處理來打開期間而更改此期間狀態(tài)。 將來 _錄入： 允許日記帳分錄，但不允許過帳?？値す芾硐到y(tǒng)將對日歷中第一個(gè)打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在將來輸入的期間指定此狀態(tài)。無法更改此期間狀態(tài)，但允許報(bào)告和查詢。 關(guān)閉 ：在會計(jì)期重新打開之前不允許日記帳分錄和過帳，但允許報(bào)告和查詢。如果選擇“會計(jì) ”年度類型，則由于會計(jì)年度在 1996 年結(jié)束，因而總帳管理系統(tǒng)會將 1996 加到期名 (JUL96) 中 。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 例如，假定會計(jì)年度為 7 月 1 日至 6 月 30 日，當(dāng)前日期為 1995 年 7 月 15 日。 ? 會計(jì)年度類型 會計(jì)期間年度類型有會計(jì)年度和日歷年度兩種。例如，圖 43 中期間類型“ CTHK月份”是自定義的期間類型。 ? 憑證分類： ORACLE 提供多種預(yù)定義的憑證分類，包含子模塊導(dǎo)入、系統(tǒng)自動生成的憑證類別，預(yù)定義的分類名稱可更改，根據(jù)需要也可任意增加。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 圖 315：關(guān)閉會計(jì)期 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 UNIT4 憑證錄入管理 單元培訓(xùn)目標(biāo) ? 理解總帳模塊中憑證來源和業(yè)務(wù)分類 ? 理解會計(jì)期間的狀態(tài)和使用 ? 掌握憑證修改和更正流程 ? 掌握幾種憑證錄入方式和特點(diǎn) 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會計(jì)期間 憑證來源和分類 ? 憑證來源 ORACLE 提供各種預(yù)定義的憑證來源類型供選擇，也可根據(jù)需要增加設(shè)置 預(yù)定義來源如圖 41： 業(yè)務(wù)來源 憑證來源 應(yīng)收帳款 應(yīng)收款 應(yīng)付帳款 應(yīng)付款等 固定資產(chǎn) 資產(chǎn)等 庫存 庫存等 總帳 成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結(jié)轉(zhuǎn)、經(jīng)常性、人工、預(yù)算日記帳、轉(zhuǎn)帳等 采購 采購等 項(xiàng)目 項(xiàng)目 圖 41：憑證來源 手工憑證在預(yù)定義來源范圍內(nèi)，直接利用原定義。 選擇需要關(guān)閉的會計(jì)期，將期狀態(tài)改為“關(guān)閉”（圖 315）。 總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計(jì)期。 SETP8： 關(guān)閉會計(jì)期 關(guān)閉會計(jì)期的操作基本同打開會計(jì)期。 輸入要用于報(bào)表的行集 —— 資產(chǎn)負(fù)債表（行集）和欄集 —— 資產(chǎn)負(fù)債表（列集）。 （Ｎ）：報(bào)表 定義 財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)入 “定義財(cái)務(wù)報(bào)表 ”窗口 輸入報(bào)表的名稱、報(bào)表標(biāo)題和說明。 選擇 “定義欄 ”，進(jìn)行列項(xiàng)目的設(shè)置。） （Ｎ）報(bào)表 定義 行集，進(jìn)入 “行集 ”窗口 選擇 “定義行 ”，進(jìn)行有關(guān)行項(xiàng)目的設(shè)置。 ? 一旦定義并保存報(bào)表以后，可以隨時(shí)用報(bào)表 運(yùn)行報(bào)表、定義報(bào)表集或復(fù)制它并將其另保存為一個(gè)新報(bào)表。最簡單的報(bào)表是通過行集和標(biāo)準(zhǔn)欄集來定義的。 圖 313：參數(shù)設(shè)置 參數(shù)設(shè)置完成，點(diǎn)擊“確定”按鈕，返回“提交請求”窗口（圖 314），點(diǎn)擊“提交請求”。 ２、在“請求名稱”欄中選擇“試算表 — 平均”。 注： 如果選擇查詢所有幣種，則不能將差異納入 “帳戶查詢 ”。要查詢差異，請從備選區(qū)雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 域彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。如果 選擇查詢所有幣種，則此按鈕不可用。如果選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用如圖 312。例如，無錫分公司會計(jì)期“ 012020”的人民幣現(xiàn)金帳戶余額為 元。 如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。 輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。 百萬位： 將余額除以 1,000,000；舍入為三位小數(shù)。 選擇顯示和精確度系數(shù)： 個(gè)位： 最高精確度；舍入為兩位小數(shù)。 ? 如果選擇顯示預(yù)算余額，請指定要使用的預(yù)算。 從彈出式列表中選擇 “主要余額類型 ”。 選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，或折算為該幣種的余額。 指定要納入查詢的幣種： ? 選擇 “所有幣種 ”以查看所有幣種的帳戶信息。 （Ｎ）查詢 帳戶，進(jìn)入 “帳戶查詢 ”窗口（圖 310）。 圖 39：日記帳 未過帳前，點(diǎn)擊此按鈕可沖銷該日記帳 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 2 余額查詢和報(bào)表提交 STEP5：帳戶余額查詢和業(yè)務(wù)追索 帳戶查詢可以顯示匯總和明細(xì)帳戶的實(shí)際、預(yù)算和保留帳戶余額。如果資金儲備失敗，過帳程序?qū)?biāo)記出現(xiàn)差錯的批。 6. 選擇 “過帳 ”以提交一個(gè)并發(fā)請求來過帳選擇的日記帳批。如果總額控制不等于輸入的借項(xiàng)總額和輸入的貸項(xiàng)總額，除非允許懸?guī)み^帳，否則不能過帳批?？梢詫?shí)際批過帳至打開的期間，將預(yù)算批過帳至打開預(yù)算年度中的期間，將保留批過帳至最近打開的保留年度中直至最后一期的所有期間?？梢圆榭磁瓦^帳期間以及余額類型，指明余額是否會影響預(yù)算、實(shí)際、或保留等類型的余額。 2. 查詢要過帳 的日記帳批。 注： 在輸入或復(fù)核日記帳分錄時(shí)，也可以通過從 “其它活動 ”窗口中選擇 “過帳 ”按鈕來過帳日記帳批。 STEP4：登帳 在該日記帳批已通過審批后，可進(jìn)行過帳。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 4. 復(fù)核：發(fā)送請求者可通過“其他 →通知”，在“通知摘要”窗口中找到審批者對該請求的回應(yīng)。 可在“批注”中輸入同意或拒絕的原因。 回應(yīng)：進(jìn)行審批，選擇“已審批”則審批通過該日記帳批，選擇“已拒絕”則該日記帳審批請求未 通過。 圖 37：其他活動 2. 審批：其他 →通知，在“通知摘要”窗口中查詢請求，進(jìn)行審批。 注： 其他明細(xì)、更改貨幣、其他活 動為日記帳修改的選項(xiàng)，在輸入日記帳時(shí)無須選擇。對于外幣則錄入原幣金額，系統(tǒng)將自動根據(jù)匯率值進(jìn)行換算。 帳戶： 分錄行中的借貸帳戶，可以用 ctrl+L 速選，進(jìn)入“會計(jì)科目表”窗口，如圖 36。輸入第一個(gè)日記帳分錄行號之后，總帳管理系統(tǒng)將自動為隨后的行逐個(gè)增大編號。若輸入的為統(tǒng)計(jì)帳戶的統(tǒng)計(jì)量，則選擇幣種STAT。對于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型 ,建議用公司匯率 ,因?yàn)楣緟R率在系統(tǒng)中統(tǒng)一定義 ,如果選擇用戶匯率 ,則可以手工定義。如果是“人工”，則表示此日記帳是由手工輸入的。 有效日期 ：日記帳的日期，若選擇的是上一會計(jì)期，則該日期為上一會計(jì)期的最后一天。 說明： 分錄摘要。 余額類型： A 表示實(shí)際， B 表示預(yù)算。如果未在批層輸入期間，請為日記帳分錄選擇任意一個(gè)打開期間或?qū)砜奢斎肫陂g。如果在輸入日記帳之前未輸入批名，總帳管理系統(tǒng)將使用該批中的第一個(gè)日記帳名稱，以創(chuàng)建默認(rèn)的批名。 3. 點(diǎn)擊“日記帳”按鈕，進(jìn)入“日記帳”窗口（圖 35），輸入憑證信息。狀 態(tài)為：通過、正在進(jìn)行、拒絕、要求。狀態(tài)為：要求、已通過、警告