【正文】 ６、 如果在 “目標 ”行中使用 “循環(huán) ”段類型，必須通過在行 A、 。 ４、 僅在父值參考了匯總帳戶時，才可以將其與 “常數(shù) ”段類型一起使用。 ２、 如果輸入帳戶，子值必須具有 “常數(shù) ”段類型。分配驗證程序?qū)z查公式是否符合這些規(guī)則。在過帳之前，必須在 “輸入日記帳 ”窗口更正產(chǎn)生的日記帳。驗證程序不會檢查帳戶是否符合交叉驗證規(guī)則。 目標帳戶必須符合目標帳戶的分配公式規(guī)則。 如果分配公式的結(jié)果是正數(shù)，則產(chǎn)生的日記帳分錄將借記目標帳戶并貸記抵銷帳戶。如果輸入保留余額類型，必須也輸入保留類型。 ? 為要使用的帳戶余額輸入相關(guān)期間： 本期 上一期 去年同期 ? 為公式行輸入要使用的帳戶余額類型。 如果要在成批分配公式中使用匯總帳戶，則公式中的所有段必須被指定一個 “常數(shù) ”段類型。 常數(shù) (C)： 請將此類型指定至子段值，以便使用與子段值相關(guān)的明細帳戶余額。例如，如果輸入有五個子值的父值，分配程序?qū)⒃诿總€成批分配公式中添加此具有五個子帳戶的帳戶余額并使用其匯總額?？梢詢H對父值進行循環(huán)操作。 對于每一個段，可以指定以下段類型之一： 循環(huán) (L)： 請將此類型指定給父段值以便包括每一個子值，該子值被指定至公式中的父值。 ? 指定每個帳戶段的類型。輸入具有父段值的帳戶以創(chuàng)建一個參考相應(yīng)子段值帳戶的公式。 定義多個公式，相應(yīng)生成多筆分攤分錄。 如果要分配保留余額，必須分 配全部余額。 如果選擇 “單一輸入幣種 ”，總帳管理系統(tǒng)將分配以指定的幣種輸入的帳戶余額部分。 如果選擇 “全部余額 ”，總帳管理系統(tǒng)將分配所有的帳戶余額，這些帳戶余額包括以本位幣輸入的金額，也包括從外幣兌換為本位幣的金額。 “類別 ”會幫助很方便地將日記帳分錄分組以便進行報告和分析。 圖 413：定義成批分配 選擇： 公式 ，進入公式編輯 屏幕（圖 414）。其主要用于生成公式分錄。它定義一個公式就能生成多行的分錄。 建議：該操作一般在期末過帳及相關(guān)科目的余額已確定之后再提交運行。 圖 411：生成經(jīng)常性日記帳 ２、選擇：生成。由于收入帳戶余額在借方，而應(yīng)交稅金帳戶余額在貸方，因此要加負號。 ? 公式：（通信業(yè)務(wù)收入＋預(yù)收帳款 _預(yù)付費 業(yè)務(wù)）＊（－ ％）。 第三行，計提營業(yè)稅金及附加 _教育費附加（圖 410）。 ? 公式：預(yù)收帳款 _預(yù)付費業(yè)務(wù)收入乘（－３％）。 第二行，計提營業(yè)稅金及附加 _營業(yè)稅（圖 49）。 ? 公式：通信業(yè)務(wù)收入乘（－３％）。 第一行，計提營業(yè)稅金及附加 _營業(yè)稅（圖 48）。其中，營業(yè)稅為通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款 _預(yù)付費業(yè)務(wù)之和的 3%，教育費附加為 營業(yè)稅的 1%。 1最后增加自動抵消行，并定義自動抵消行的帳戶，其作用是當定義的分錄借貸不平時，將差額記入該帳戶，該行的行號特定為 9999，然后存盤完畢。 注：公式遵循 EASYCACL 的規(guī)則。公式將決定該分錄行是如何計算其金額的。 輸入該分錄行的計算公式（或計算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。 選擇行：進入“日記帳分錄行”窗口。在一批組下可以定義若干日記帳分錄。 精編原版資料 精編原版資料 若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇 自動復(fù)制 ，并選擇相應(yīng)的批組名。 圖 47：定義經(jīng)常性日記帳公式 輸入批組名及說明信息：該批組名將作為生成的重復(fù)性分錄批組名的一部分?？捎糜谏伤械闹貜?fù)性分錄。 經(jīng)常性憑證的定義和使用 經(jīng)常性分錄是手工對分錄的每一行都指定一公式，一個公式只能得到一個分錄行金額。其值根據(jù)變量的值來定。例如待攤、預(yù)提型分錄，每月的分錄都相同。例如計提折舊、計列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。 GL 的解決方案是定義重復(fù)性分錄公式，在定義之后，定期運行這些公式即可得到所要分錄，避免了重復(fù)性的的手工錄入工作。將該批過帳，則原分錄得以沖回。分錄批組名規(guī)則為：“反沖” +被取消的日記帳名稱 +取消時間 +進程號。在沖銷日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯誤時，通常會使用此沖銷方法。在沖銷應(yīng)計費用時通常會使用此方法。 點擊“其他明細”按鈕，進入“其他明細”窗口（圖 46），選擇該筆沖銷分錄所在的會計期間和沖銷方法。 操作如下： （Ｎ） 憑證 → 輸入，在“查找日記帳”窗口查詢該筆分錄。但發(fā)現(xiàn)借貸方向顛倒了，應(yīng)為借“銀行存款”，貸“現(xiàn)金”。 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 3 反沖憑證 通過反沖產(chǎn)生調(diào)整憑證 憑證已經(jīng)過帳，則只能通過補記一張憑證調(diào)整或?qū)⒃咒洓_回。 ? 審批后修改和調(diào)整 ? 憑證已進行審批，但還沒有過帳，則必須由審批人對該筆憑證作出回應(yīng)，然后再取消資金檢查， 即點擊“非保留資金”按鈕，才可進行修改。 ? 憑證已進行了資金檢查或準備，但還沒有提交審批，則必須點擊“其他活動”按鈕，進入“其他活動”窗口后點擊“非保留資金”按鈕，將已經(jīng)保留的預(yù)算額度釋放，然后進行修改。 注： 有關(guān)外幣的設(shè)置，請參考“外幣業(yè)務(wù)”。 圖： 44 更改憑證會計期間 ? 更改日記帳分錄幣種。 ? 更改憑證的期間。 （Ｎ）憑證 → 輸入，進入“查找日記帳”窗口。 只有手工錄入的憑證可以在總帳中直接修改。 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 2 憑證修改和調(diào)整 由應(yīng)付、應(yīng)收、采購等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。 可以打開新的會計期、關(guān)閉會計期、重新打開關(guān)閉的會計期以及打開保留年度（如果使用保留會計）。期間尚未打開，但在 “帳套 ”窗口中指定的可在將來輸入的期間之內(nèi)。無法更改此期間狀態(tài)。 從 不打開： 不允許日記帳分錄和過帳。 永久關(guān)閉： 不允許日記帳分錄和過帳。 圖 43：會計期間類型 ? 會計期間狀態(tài) 會計期間有五種狀態(tài) 打開： 允許日記帳分錄和過帳。如果選擇 “日歷 ”年度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因而總帳管理系統(tǒng)會將年度 1995 加到期名 (JUL95) 中。選擇 “日歷 ”以使用該系統(tǒng)名的會計期開始的年度 ， 選擇 “會計 ”以使用該系統(tǒng)名的會計年度結(jié)束年度。 可以在定義組織的會計日歷時使用這些期間類型。 預(yù)定義的憑證類型如圖 42： 業(yè)務(wù)來源 主要憑證類型 應(yīng)收帳款 借項通知單、貸項通知單、收入、收據(jù)、雜項收據(jù)、銷售發(fā)票、貸項通知單等 應(yīng)付帳款 采購發(fā)票、付款等 固定資產(chǎn) 增加、報廢、折舊、轉(zhuǎn)移、調(diào)整等 庫存 接收、 MTL（物料業(yè)務(wù)）等 總帳 重估、合并、記帳憑證等 采購 采購等 圖 42：憑證分類 會計期間的分類和特點 ? 會計期間類型 Oracle 系統(tǒng)的會計期間 除總帳管理系統(tǒng)標準期間類型 “月 ”、 “季度 ”和 “年度 ”之外，還可以定義自己的期間類型。 子模塊憑證來源類別亦采用預(yù)定義設(shè)置。 保存。如果期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當前可能為關(guān)閉狀態(tài)。 （Ｎ）設(shè)置 打開 關(guān)閉，進入 “打開和關(guān)閉會計期 ”窗口。 選擇 “運行報表 ”。報表標題即是 FSG 打印在報表頂部的內(nèi)容。 在“欄集”窗口點擊“創(chuàng)建標題”按鈕，在“欄集標題”中輸入資產(chǎn)負債表列標題。 （Ｎ）報表 定義 欄集，進入 “欄集 ”窗口。 以資產(chǎn)負債表為例，操作流程如下（具體操作請參考 UNIT8： Oracle FSG。 以資產(chǎn)負債表為例，其欄集包括 可以指定自定義欄集，可以添加目錄集、行順序和（或）顯示集以增強報表或改進報表中的信息，也可以指定報表要包含的預(yù)算、保留類型和幣種。 圖 314：提交請求 STEP7： 提 交 FSG 報表 FSG 可以通過指定報表對象來定義報表。 ３、在“參數(shù)”窗口設(shè)置幣種、貨幣類型、報告日期、帳戶等內(nèi)容，如圖 313。 SETP6：提交系統(tǒng)標準報表 （Ｎ）報表 請求 標準，進入“提交請求”窗口。請按照下面的公式計算差異： 差異 = 主要余額類型 輔助余額類 型 例如，如果要查看預(yù)算但未支出的金額，請輸入 “預(yù)算 ”主要余額類型和 “實際 ”輔助類型 。 可以比較差異計算中的任何兩個余額類型。 精編原版資料 精編原版資料 圖 312：顯示日記帳明細 ? 選擇 “顯示差異 ”以查看為查詢定義的主要余額類型和輔助余額類型之間的差異計算。 311：明細余額 ? 選擇 “顯示日記帳明細 ”以查看基于查詢標準的當前帳戶的日記帳分錄活動。 選擇應(yīng)用于要查看的帳戶信息的按鈕： ? 選擇 “顯示余額 ”以復(fù)核基于查詢標準的當前帳戶的余額 （圖 311） 。 精編原版資料 精編原版資料 查詢要復(fù)核的匯總或明細帳戶。 十億位： 將余額除以 1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。 千位： 將余額除以 1,000；舍入為三位小數(shù)。 ? 如果選擇顯示保留余額，請輸入 “保留類型 ”。 指定是否要查看實際、預(yù)算或保留余額。如果查詢幣種是本位幣或 STAT，必須選擇輸入的余額。 ? 選擇 “單一幣種 ”并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余額。 圖 310：帳戶查 詢 輸入要納入查詢的會計期范圍?？梢詧?zhí)行匯總和明細帳戶的差異計算，也可以推進以查看包含明細帳戶余額的活動，包括Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)和 Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)中的活動（如果這些產(chǎn)品已安裝在服務(wù)器上并已設(shè)置細查）。 7. 并發(fā)處理完成之后，請復(fù)核過帳執(zhí)行報表以確定過帳期間是否存在差錯。 如果在過帳之前要使用預(yù)算控制但又未審批日記帳批，過帳程序會嘗試儲備資金，如果成功，它 才 會 允許 過帳批。 5. 通過檢查每個批旁邊的復(fù)選框來選擇要過帳的日記帳批。 4. 檢查日記帳批的 “總額控制 ”（如果已輸入一個）。 3. 復(fù)核 “期間狀態(tài) ”和 “過帳狀態(tài) ”以確定批是否可用于過帳。也可以查詢所有未過帳的日記帳批。這樣將過帳整個包含要輸入或復(fù)核的日記帳批。 1. （Ｎ）日記帳 過帳，進入 “過帳日記帳 ”窗口。 精編原版資料 精編原版資料 絕”。 4. 復(fù)核：發(fā)送請求者重新查詢到 該日記帳批，審批狀態(tài) 已改為“批準”或“拒可在“備注”中輸入同意或拒絕的原因。 回應(yīng)：進行審批，選擇“審批”則審批通過該日記帳批，選擇“拒絕”則該日記帳審批請求未通過。 圖 37：其他活動 2. 審批：其他 →通知，在“查找通知”窗口中查詢需審批的通知，進行審批。 注： 其他明細、更改貨幣、其他活動為日記帳修改的選項，在輸入日記帳時無須選擇。對于外幣則錄入原幣金額，系統(tǒng)將自動根據(jù)匯率值進行換算。 帳戶： 分錄行中的借貸帳戶，可以用 ctrl+L 速選，進入“會計科目表”窗口，如圖 36。輸入第一個日記帳分錄行號之后，總帳管理系統(tǒng)將自動為隨后的行逐個增大編號。若輸入的為統(tǒng)計帳戶的統(tǒng)計量，則選擇幣種STAT。對于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型 ,建議用公司匯率 ,因為公司匯率在系統(tǒng)中統(tǒng)一定義 ,如果選擇用戶匯率 ,則可以手工定義。 來源 : 人工，表示手工輸入的。 總額控制 : 一張日記帳中包括的分錄總金額 (建議不輸 )。與批組中的金額類型一致。 類別： 可通過值列表選擇記帳憑證的類型，如果是手工輸入的憑證，則所有的憑證類別都為記帳 。 周期 ：分錄所在的會計期，與批組中的周期一致。 精編原版資料 精編原版資料 圖 35：日記帳 日記帳： 分錄名稱 ,同批組名 ,也可以另外定義。 創(chuàng)建日期： 錄入批組的日期，默認為系統(tǒng)當前日期。 審批： 指該批憑證是否已通過了審批。 資金： 只該批憑證是否已經(jīng)通過了預(yù)算檢查。 過帳： 指該批憑證是否已經(jīng)過帳。 說明： 批組的摘要 ,可以缺省。 余額類型： “余額類型 ”是一個只能顯示的字段。 期間： 輸入批組內(nèi)的日記帳所屬會計期。同一會計期不能具有重復(fù)的批名。 如圖 34。 如果不需要輸入批信息，可以直接輸入日記帳。 批中的所有日記帳分錄必須共享同一個期間。例如，可按類型和日期對日記帳分錄進行分組。 圖 33：查找日記帳 2. 點擊“新建批”，進入“批”窗口。 例如，在窗口中點擊“打開下一期”，則會計期間“ 052020”的狀態(tài)改為“打開”，同時會計期間“ 062020”的狀態(tài)為“將來 _錄入”。 會計期 有打開、關(guān)閉、永久關(guān)閉、從不打開和將 來 _錄入五種狀態(tài)。 4. 保存?？値す芾硐到y(tǒng)將計算本期的期末帳戶余額，并啟動并發(fā)處理以打開下一期，本期將仍保持 “打開 ”狀態(tài)。如果期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當前可能為關(guān)閉狀態(tài)。 圖 31：總帳業(yè)務(wù)流程圖 ? 業(yè)務(wù)流程在總帳模塊中實現(xiàn)的步驟： STEP1：打開會計期 1. （Ｎ）設(shè)置 打開 關(guān)閉，進入 “打開和關(guān)閉會計期 ”窗口。關(guān)閉會計期，以后所有業(yè)務(wù)計入下一會計期。審批通過則進行過帳，否則根據(jù)拒絕原