【正文】 《我國電子貨幣發(fā)展概況》，《經(jīng)濟與法》 2021 年 12 月 孔瑩、高雷：《網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟 下電子貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀與前景》，《汕頭大學(xué)學(xué)報 (人文社會科學(xué)版 )》， 2021 年第 22 卷第 4 期 王焱、胡日東：《電子貨幣的發(fā)展對貨幣供給理論和政策的挑戰(zhàn)》，《黎明職業(yè)大學(xué)學(xué)報》， 2021 年 6 月第 2 期 黃澤民：《貨幣銀行學(xué)》，立信會計出版社， 2021 年 1 月 我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –16– 遼東學(xué)院結(jié)課論文版權(quán)使用授權(quán)書 本結(jié)課論文作者及授課教師完全了解“遼東學(xué)院論文版權(quán)使用規(guī)定”，同意遼東學(xué)院保留并向國家有關(guān)部門或機構(gòu)送交結(jié)課論文的復(fù)印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。電子貨幣將是 21 世紀(jì)的主要金融支付工具，我國對電子貨幣的發(fā)展和監(jiān)管的研究才剛剛開始，還有許多更加深入的問題，需要進一步的研究。并要將對貨幣研究放在其特定的歷史之中 ,去研究其產(chǎn)生的社會經(jīng) 濟條件 ,以及政治 ,軍事 ,文化中去 ,借古探今 ,汲取經(jīng)驗 ,認(rèn)清經(jīng)濟活動規(guī)律 ,掌握現(xiàn)代科技 ,為社會主義金融事業(yè)和金融體制改革服務(wù) ,只有這樣才能更好地弘揚我國悠久的貨幣文化。電子商務(wù)催熱電子貨幣，電子貨幣在國際上的定義，是指在零售支付機制當(dāng)中通我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –13– 過銷售終端不同 的電子設(shè)備以及在公開網(wǎng)絡(luò)上執(zhí)行支付的儲值產(chǎn)品和預(yù)付機制。 近年來電子貨幣以其便捷 ,安全 ,高效等優(yōu)點 ,在我國得到了較快發(fā)展 ,并進入人們生產(chǎn) ,生活等諸多領(lǐng)域 ,已得到廣泛應(yīng)用 .隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展 ,電子貨幣互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的形成 ,電子貨幣代替?zhèn)鹘y(tǒng)意義貨幣已成必然 .我們相信 21 世紀(jì)以信用卡 為代表的電子貨幣時代已經(jīng)到來 ,一卡在手 ,走遍天下已不是人類的夢想 . 回首過去 ,展望新世紀(jì) ,中國曾是世界上最早制造和使用貨幣的文明古國之一 ,并在漫漫的貨幣歷史長河中寫下過無數(shù)次中華文明的輝煌 ,記錄過漢唐時期封建王朝最強盛的一頁 .但由于我們處于封建社會晚期的閉關(guān)鎖國狀態(tài) ,以及近代工業(yè)的落后 ,已使我們在科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟發(fā)展水平上遠遠落后于西方國家 ,這就要求我們每一位錢幣愛好者 ,在貨幣研究方面 ,不能拘泥局限于錢幣本身的形制 ,大小 ,輕重 ,色澤 ,成份 ,文字以及鑄造年代 ,制作技術(shù)方面 ,而要將它提高到社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中去 ,研究貨 幣的產(chǎn)生發(fā)展變化 。電子貨幣的發(fā)展對于央行的傳統(tǒng)職能以及貨幣政策的有效性也帶來了沖擊，因此對其實行一定的監(jiān)管是非常必要的。消費者和商家愿意暴露于發(fā)行機構(gòu)破產(chǎn)的風(fēng)險之中的前提條件是他們有權(quán)從發(fā)行機構(gòu)那里自由我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –12– 地贖回中央銀行發(fā)行的貨幣 ,或者有適當(dāng)?shù)谋ｋU成其他保護性安排。 。 （三）根據(jù)電子貨幣發(fā)展的需要完善相關(guān)的法律法規(guī) 我國電子貨幣出現(xiàn)的時間不長 ,但各商業(yè)銀行和非銀行機構(gòu)已開發(fā)出為數(shù)不少的電子貨幣應(yīng)用于電子商務(wù)和消費支付活動 ,其發(fā)展勢頭十分向好?？刂撇僮黠L(fēng)險主要堅持以下幾個原則 : 采取適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?、?nèi)部審計和其他防范措施。某些心術(shù)不正的職員可通過在暗中獲得的數(shù)據(jù)進入客戶的帳戶竊取我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –11– 資金，而另外一些職員不經(jīng)意的錯誤也可能對銀行計算機系統(tǒng)的運行產(chǎn)生危害。而對于其他形式的電子銀行業(yè)務(wù)，未經(jīng)授權(quán)的闖入既可為銀行帶來直接損失，也可以產(chǎn)生其他問題。但事實上，由于計算機技術(shù)的發(fā)展，多條信息途徑的使用，系統(tǒng)的安全性越來越難以得到保證。如以前曾出現(xiàn)過的黑客攻擊，造成很多客戶銀 行卡中資金被盜的案例。 （七）新的風(fēng)險產(chǎn)生 銀行存款要有信譽良好、資金雄厚、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的金融機構(gòu)保障，儲戶才敢將現(xiàn)金存入銀行。 盡管目前電子貨幣仍然依托于傳統(tǒng)的通貨，但其日益廣泛的應(yīng)用，將不可避免地對傳統(tǒng)的通貨產(chǎn)生替代效應(yīng)，并衍生出一定的金融風(fēng)險，直接導(dǎo)致了網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟社會中貨幣我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –10– 供給渠道、貨幣乘數(shù)和供給機制的變化，使中央銀行的貨幣控制能力受到影響的有效性會逐漸下降。 （四）導(dǎo)致中央銀行喪失貨幣發(fā)行權(quán) 網(wǎng)上金融市場由信譽卓著、實力雄厚的信用機構(gòu)來取代中央銀行發(fā)行競爭性的電子貨幣，是一種比中央銀行壟斷電子貨幣發(fā)行權(quán)更有效的制度安排。由于電子貨幣發(fā)行主體或客戶之外的原因?qū)е碌腻e誤、瀆職和欺詐等結(jié)果或行為，也會迫使發(fā)行主體承擔(dān)信譽風(fēng)險。 （三）面臨信譽風(fēng)險 電子貨幣只能通過加密數(shù)字簽名等手段加以防偽。 我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –9– 虛擬交易安全性下降。 安全認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。二是利用虛擬貨幣經(jīng)營網(wǎng)上賭場，逃避監(jiān)管。在調(diào)查這類案件時，執(zhí)法者首先就會面臨管轄權(quán)的沖突。電子貨幣的使用將引發(fā)管轄權(quán)上的法律沖突。隨著越來越多的非銀行機構(gòu)成為電子貨幣的發(fā)行主體，許多發(fā)行人為了使電子貨幣更具有 吸引力而為電子貨幣的使用提供了便利，比如匿名性、消費者之間自由轉(zhuǎn)讓等等，這就使得對電子貨幣的每筆交易進行跟蹤變得十分困難。 （四）電子貨幣給反洗錢工作帶來新的挑戰(zhàn) 電子貨幣的出現(xiàn)突破了時空限制，其交易具有明顯的匿名性、數(shù)字化等特征。另外，也不排除電子貨幣發(fā)行主體向第三者出售這些數(shù)據(jù)資料牟利的可能性。資金劃撥涉及的當(dāng)事人很多，除了顧客本人、網(wǎng)上銀行等發(fā)行主體外，還包括資金劃撥系統(tǒng)經(jīng)營主體、通訊線路提供者、計算機制造商或 軟件開發(fā)商等眾多相關(guān)方?！峨娮雍灻ā分饕且?guī)定了電子簽名及其認(rèn)證，為電子簽名技術(shù)應(yīng)用于電子貨幣提供了法律保障，卻沒有涉及電子貨幣概念、電子貨幣發(fā)行主體等相關(guān)問題。而我國發(fā)展電子商務(wù)的有關(guān)政策不夠明朗，尤其是專門用于保障企業(yè)電子商務(wù)發(fā)展的相應(yīng)的法律法規(guī)尚不健全，特別是電子支付安全、隱私權(quán)保護、電子簽名、商業(yè)合同認(rèn)證、糾紛調(diào)解、網(wǎng)上打假等問題的解決還缺乏相應(yīng)的游戲規(guī)則和制度參照坐標(biāo)?？梢哉f，至今我國尚沒有真正解決電子交易的網(wǎng)上支付問題。從我國電子商務(wù)的實際情況看，大部分電子交易都是通過傳統(tǒng)的支付方式，如貨到付款、通過郵局匯款、通過傳統(tǒng)的銀行轉(zhuǎn)帳等方式進行貸款的支付與結(jié)算。在美國，已經(jīng)形成了一個完整的框架體系，他們設(shè)計了一整套調(diào)查和評估消費者個人信用的指標(biāo)，包括可靠性、信用等級、償付能力、人品以及一般信譽。 四、電子貨幣發(fā)展的現(xiàn)狀分析 我國電子貨幣發(fā)展?fàn)顩r及存在問題分析相對于發(fā)達國家而言，中國的電子貨幣起步較晚。 我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –6– （電子現(xiàn)金）。 。電子貨幣的種類和形式又有了進一步的發(fā)展。 （二）電子貨幣的種類 電子貨幣通常在專用網(wǎng)絡(luò)上傳輸，通過 POS.、 ATM 機器進行處理。 ，具有完全的課兌換性。一般認(rèn)為，對電子貨幣是否構(gòu)成貨幣的一種，應(yīng)該視具體情況個案處理。而由于網(wǎng)絡(luò)銀行的全天候無邊界特性及電子貨幣的快捷性，經(jīng)營者可能更易于從我國電子貨幣的風(fēng)險化研究 –5– 事跨國界交易和國際金融業(yè)務(wù)，當(dāng)外匯匯率變動時，也可能使其資產(chǎn)負(fù)債表中的項目出現(xiàn)虧損，從而面臨更大的匯率風(fēng)險。 第七，利率和匯率風(fēng)險。適用于電子貨幣系統(tǒng)運作過程的法律框架的不完善及電子貨幣交易的特征可能會給具有合約權(quán) 利和義務(wù)的參與機構(gòu)帶來不良影響。信息系統(tǒng)失敗影響防范系統(tǒng)運作失常和失誤所必備數(shù)據(jù)必要的完整性 ,最壞的情況可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷 ,給發(fā)行機構(gòu)造成巨大損失。該風(fēng)險通常與不適當(dāng)?shù)牟僮骱蛢?nèi)部控制程序、信息系統(tǒng)失敗和人工失誤密切相關(guān)。此外 ,消費者的信用卡號和密碼等身份數(shù)據(jù) 可能會被盜用 ,從而引發(fā)財產(chǎn)損失和透支等責(zé)任糾紛。當(dāng)電子貨幣系統(tǒng)出現(xiàn)功能失常、安全失當(dāng)、偽幣充斥而又不能很好地及時解決這些問題以及不利的新聞報道都會影響發(fā)行機構(gòu)的信譽。電子貨幣的流動性風(fēng)險同電子貨幣的發(fā)行規(guī)模和發(fā)行余額有關(guān)。而開放網(wǎng)絡(luò)的設(shè)備和程序極其復(fù)雜，任何一個環(huán)節(jié)的故障都可能對電子貨幣支付系統(tǒng)造成威脅，這就是電子貨幣的運行風(fēng)險。它涉及到國家貨幣總量的控制及宏觀經(jīng)濟調(diào)控等方面的問題。電子貨幣系統(tǒng)的經(jīng)營者只需較低的準(zhǔn)備金就可應(yīng)付用戶的提取。 快金融全球化的進程。 二、電子貨幣優(yōu)缺點 通過和傳統(tǒng)貨幣的對比，可發(fā)現(xiàn)電子貨幣具傳統(tǒng)貨幣無可比擬的幾個優(yōu)點： 1.在面對大量貨幣的傳送時，電子貨幣通過網(wǎng)絡(luò)通訊即可實現(xiàn)，而傳統(tǒng)貨幣要實現(xiàn)這一點則需大費周折，還需要保安人員押送，無形中增大了運行成本。而 20 世紀(jì)末 ,電子商務(wù)在世界范圍內(nèi)的興起 , 使得銀行已經(jīng)能夠利用計算機應(yīng)用系統(tǒng)將支付過程的“現(xiàn)金流動” 、“票據(jù)流動”等進一步轉(zhuǎn)變成計算機中的“數(shù)據(jù)流動”。從具體形式上概括起來有以下幾種： (1)信用卡 (2)IC 卡、智能卡 (3)電子支票 (4)電子現(xiàn)金等。簡單來說，用一定金額的現(xiàn)金或存款從發(fā)卡者處兌換并獲得代表相同金額的數(shù)據(jù)，通過使用某些電子化方法將該數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)移給支付對象，從而能夠清償債務(wù)。電子貨幣也進入了一個空前的發(fā)展階段。因此高度重視電子貨幣本 身所蘊涵的風(fēng)險 ,并盡早研究尋找控制系統(tǒng)可能存在的風(fēng)險危害就具有極其重大的意義。電子商務(wù)中，銀 行是連接生產(chǎn)企業(yè)，商業(yè)企業(yè)和消費者的紐帶，起著至關(guān)重要的作用，銀行是否能有效地實現(xiàn)電子支付已成為電子商務(wù)成敗的關(guān)鍵。 、圖表要求： 1）文字通順，語言流暢，書寫字跡工整，打印字體及大小符 合要求，無錯別字，不準(zhǔn)請他人代寫 2）工程設(shè)計類題目的圖紙，要求部分用尺規(guī)繪制，部分用計算機繪制，所有圖紙應(yīng)符合國家技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。學(xué)?？梢怨颊撐模ㄔO(shè)計）的全部或部分內(nèi)容。據(jù)我所知， 除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文（設(shè)計）不包含其他個人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果。對本論文（設(shè)