【正文】 本工程碼頭下游約 100m 處為新興鑄管工業(yè)取水口，相關(guān)問題需進(jìn)行專項(xiàng)論證。因此，項(xiàng)目是可行的。 ％本－年?duì)I業(yè)稅金年?duì)I運(yùn)收入－年可變成 年固定成本 100??BEP = % 計(jì)算表明，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 ％時，項(xiàng)目即可保本。敏感性分析見表 68。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）根據(jù)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 (全部投資 )計(jì)算以下財(cái)務(wù)評價指標(biāo)： 財(cái)務(wù)評價指標(biāo)（全部投資） 表 64 評價指標(biāo) 方案 所得稅前 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元，Ｉ c＝ 8％） 投資回收期（年） （ 2）自有資金財(cái)務(wù)評價：根據(jù)項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表（自有資金）計(jì)算主要財(cái)務(wù)評價指標(biāo)： 財(cái)務(wù)評價指標(biāo)（自有資金） 表 65 評價指標(biāo) 方案 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元，Ｉ c＝ 8％） 6 投資估算及經(jīng)濟(jì)評價 （ 3）根據(jù)利潤及利潤分配表和項(xiàng)目投資估算表計(jì)算以下指標(biāo)： ％總投資年平均息稅前利潤總投資收益率＝ 100? ％資本金年平均凈利潤資本金凈利潤率＝ 100? 財(cái)務(wù)盈利指標(biāo)（靜態(tài)） 表 66 指 標(biāo) 方案 總投資收益率 （ %） 資本金凈利潤率（ %） 清償能力分析 根據(jù) 借款還本付息計(jì)算表 計(jì)算 。 攤銷：按 10 年平均攤銷。 維修費(fèi)：維修費(fèi)按照項(xiàng)目固定資產(chǎn)的 ％進(jìn)行估算。 項(xiàng)目的經(jīng)營成本包括工資和福利費(fèi)、材料燃動費(fèi)、修理費(fèi)和其它費(fèi)用。包干費(fèi)率煤炭、礦石按 13 元 /噸，鋼鐵按 35 元 /噸、重件按 40 元 /噸、漿板按 24 元 /噸、卷筒紙按 35 元/噸、集裝箱按 350 元 /TEU、商品汽車按 150 元 /輛計(jì)費(fèi)。 財(cái)務(wù)評價 財(cái)務(wù)評價固定資 產(chǎn)投資采用時價，其他投入物和產(chǎn)出物采用港口指導(dǎo)價格。 投資估算和資金來源：該項(xiàng)目總投資為 萬元。 總 估算表 6 投資估算及經(jīng)濟(jì)評價 總 估 算 表 工程名稱： XX 港 XX港區(qū) XX碼頭工程 表 161 序 號 工程或項(xiàng)目費(fèi)用名稱 估 算 價 值（萬元） 其中： 一期工程投資 建 筑 工程費(fèi) 設(shè) 備 購置費(fèi) 安 裝 工程費(fèi) 其 它 費(fèi) 用 合 計(jì) 一 第一部分 工程費(fèi)用 1 陸域形成及地基處理 2 水工建筑工程 3 裝卸機(jī)械設(shè)備購置安裝工程 4 堆場道路工程 5 生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)建 (構(gòu) )筑物 6 供電照明 工程 7 信息與通信 8 控制 9 給排水、消防工程 10 環(huán)境保護(hù)工程 11 暖通 12 臨時工程 二 第二部分 其他費(fèi)用 1 怔地補(bǔ)償費(fèi) 2 建設(shè)單位管理費(fèi) 3 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 4 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 5 工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi) 6 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi) 7 辦公及生活家具購置費(fèi) 8 前期工作費(fèi) 9 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 10 初步設(shè)計(jì)審查費(fèi) 11 施工圖審查費(fèi) 12 招 標(biāo)代理費(fèi) 13 海事航道安全監(jiān)督費(fèi) 14 掃海費(fèi) 三 第三部分 預(yù)留費(fèi)用 1 基本預(yù)備費(fèi) 四 建設(shè)期貸款利息 五 工程估算總價值 6 投資估算及經(jīng)濟(jì)評價 經(jīng)濟(jì)評價 評價依據(jù) 經(jīng)濟(jì)評價根據(jù)國家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù) (第三版 )》和交通運(yùn)輸部 2020 年頒發(fā)的《水運(yùn)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價辦法和參數(shù)》進(jìn)行。 材料價格： XX 市現(xiàn)行市場材料價格。 國家計(jì)委計(jì)投資 [1999]1340 號文《國家計(jì)委關(guān)于加強(qiáng)對基本建設(shè)大中型項(xiàng)目概算中“價差預(yù)備費(fèi)”管理有關(guān)問題的通知》。 編制范圍及單位工程劃分 本工程估算編制范圍包括：陸域形成及地基處理；水工建筑工程；裝卸機(jī)械設(shè)備購置及安裝工程；堆場道路工程；生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)建筑；供電照明工程；信息與通信；控制；給排水、消防工程；環(huán)境保護(hù)工程；暖通； 臨時工程；工程其他費(fèi)用、預(yù)留費(fèi)用及建設(shè)期貸款利息。 現(xiàn)澆構(gòu)件、鋼筋混凝土節(jié)點(diǎn)、梁板接縫、碼頭面層、護(hù)輪坎等均采用陸上聯(lián)動線，陸上運(yùn)輸，現(xiàn)澆工藝。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表 51 序 號 項(xiàng) 目 順序月 4 8 12 16 20 24 28 32 36 40 44 48 1 項(xiàng)目建議書及審批 2 可行性研究及審批 3 初步設(shè)計(jì) 4 施工準(zhǔn)備 5 施工圖設(shè)計(jì) 6 土建施工 7 設(shè)備制 造、安裝 8 調(diào)試、試生產(chǎn) 9 正式投產(chǎn) 施工方法及順序 本工程采用的結(jié)構(gòu)型式是已完全成熟的結(jié)構(gòu)，施工企業(yè)只要具有5 建設(shè)進(jìn)度安排 足夠的資質(zhì)，通過精心組織、合理安排，是可以將本工程在限定的工期內(nèi)保質(zhì)完成。環(huán)保及消防按有關(guān)部門要求設(shè)計(jì)。引橋基礎(chǔ)均采用φ 800mmPHC 管樁及鉆孔灌注樁，上部結(jié)構(gòu)由蓋梁、預(yù)制預(yù)應(yīng)力空心板、面層和磨耗層組成。 碼頭樁臺通過五條車行引橋（一期工程建設(shè)四條引橋）與后方陸域銜接。根據(jù)水位差設(shè)三層系纜平臺，頂層系纜平臺利用碼頭面，下層系纜平臺由鋼系船梁、走道梁、走道板組成?？v向梁系由邊梁、中間縱梁、軌道梁組成?；A(chǔ)采用φ 1000mm 鋼管樁、φ800mmPHC 管樁。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表（一期工程） 表 45 序號 名 稱 單位 數(shù) 量 備注 1 設(shè)計(jì) 運(yùn)量 集裝箱 萬 TEU/年 2 1 重件 萬噸 /年 20 鋼鐵 萬噸 /年 200 其它件雜 萬噸 /年 40 2 設(shè)計(jì) 通過能力 集裝箱 萬 TEU/年 2 重件 萬噸 /年 21 鋼鐵 萬噸 /年 226 其他件雜 萬噸 /年 43 3 泊位 利用率 多用途泊位 % 3 重件泊位 % 件雜泊位 % 4 船時效率 集裝箱 TEU/船時 42 4 重件 噸 /船時 120 棒材 噸 /船時 220 板材 噸 /船時 220 管材 噸 /船時 160 線材 噸 /船時 160 廢鋼 噸 /船時 140 其他件雜（件雜泊位） 噸 /船時 100 5 庫場面積 其他件雜（重件泊位） 噸 /船時 80 集裝箱堆場 箱位 555 5 件雜倉庫 平方米 6480 拆裝箱庫 平方米 7560 6 泊位數(shù) 個 5 7 設(shè)計(jì)船型 噸級 XX 8 作業(yè)班制 班 3 9 裝卸工人 人 267 司機(jī) 362 4 建設(shè)方案 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 表 46 序號 名 稱 單位 數(shù) 量 備注 1 設(shè)計(jì) 運(yùn)量 商品汽車 萬輛 /年 15 集裝箱 萬 TE