【導(dǎo)讀】現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范化、制度化。有較強(qiáng)的統(tǒng)一性和可操作性，形成一個(gè)較為系統(tǒng)的、規(guī)范的、標(biāo)準(zhǔn)的管理文件?！妒謨?cè)》經(jīng)簽發(fā)后，望遵照?qǐng)?zhí)行。止任何組織和個(gè)人用任何手段損害公司形象和聲譽(yù)，影響公司的發(fā)展。第三條公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工積極向上，辦事一向拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。規(guī)，在不斷促進(jìn)自身發(fā)展壯大的前提下，為構(gòu)建和諧社會(huì)而奮斗。響他人工作為前提。先敲門，征得許可方可進(jìn)入。六、未到下班時(shí)間，不得提前整理辦公室事務(wù)，不得提前去餐廳用餐。區(qū)域會(huì)客，時(shí)間不超過(guò)10分鐘。處的區(qū)域衛(wèi)生工作進(jìn)行每日檢查。為了體現(xiàn)公司的整體素質(zhì)和對(duì)外形象，請(qǐng)每

　　

【正文】 卷類目》?！栋妇眍惸俊返臈l款必須簡(jiǎn)明確切，并編上條款號(hào)。 第 7 條 公文承辦人員應(yīng)及時(shí)將辦理完畢或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)人員批存的文件材料收集齊全，并加以整理，送交本部門專（兼）職文書(shū)歸卷。 第 8 條 專（兼）職文書(shū)人員應(yīng)及時(shí)將已歸卷的文件材料，按照《案卷類目》條款，放入平時(shí)保存文件卷夾內(nèi)“對(duì)號(hào)入座”，并在收發(fā)文登記簿上注明。 第四章 立卷 第 9 條 案卷質(zhì)量總的要求是：遵循文件的形成規(guī)律和特點(diǎn)，保持文件之間的有機(jī)聯(lián)系，區(qū)別不同的價(jià)值， 便于保管和利用。 第 10 條 歸檔的文件材料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁(yè)數(shù)均應(yīng)齊全完整。 第 11 條 在歸檔的文件材料中，應(yīng)將每份文件的正件與附件、印件與定稿、請(qǐng)示與批復(fù)、轉(zhuǎn)發(fā)文件與原件、多種文字形成的同一文件，分別立在一起，不得分開(kāi)，文件應(yīng)合一立卷。絕密文電應(yīng)單獨(dú)立卷，少數(shù)普通文件如果與絕密文件有密切聯(lián)系，也可隨同絕密文件立卷。 第 12 條 不同年度的文件一般不得放在一起立卷，但跨年度的請(qǐng)示與批復(fù)，應(yīng)放在復(fù)文立卷；沒(méi)有復(fù)文的，放在請(qǐng)示年立卷；跨年度的規(guī)劃放在針對(duì)的第一年立卷；跨年度的總結(jié)放在針對(duì)的最后一年立 卷；跨年度的會(huì)議文件放在會(huì)議開(kāi)幕年，其他文件的立卷按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第 13 條 卷內(nèi)文件材料應(yīng)區(qū)別不同情況進(jìn)行排列，密不可分的文件材料應(yīng)依序排列在一起。 第 14 條 永久、長(zhǎng)期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫《卷內(nèi)文件目錄》。填寫的 四川匯業(yè)置業(yè)有限責(zé)任公司 管 理 手 冊(cè) 30 字跡要工整。卷內(nèi)目錄放在卷首。 第 15 條 有關(guān)卷內(nèi)文件材料的情況說(shuō)明，都應(yīng)逐項(xiàng)填寫在《備考表》內(nèi)。若無(wú)情況可說(shuō)明，也應(yīng)將立卷人、檢查人的姓名和時(shí)間填上以示負(fù)責(zé)。 第 16 條 案卷封面，應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定用毛筆或鋼筆書(shū)寫，字跡要工整、清晰。 第五章 檔案借閱、利用工作 第 17 條 企業(yè)內(nèi)檔案利用的方式 （ 1）提供檔案原件。 （ 2）提供檔案復(fù)印件。 （ 3）提供文獻(xiàn)索引資料。 第 18 條 借閱管理 （ 1）凡需使用檔案者，均須填寫《文件調(diào)閱單》，依據(jù)調(diào)閱權(quán)限和檔案密級(jí)，經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽批后方能調(diào)閱。 （ 2）案卷一般僅供在檔案室閱看，立卷的文件、資料可外借。外借的須辦理登記手續(xù)。 （ 3）借閱期限不得超過(guò) ____天，到期歸還；如需再借，應(yīng)辦理續(xù)借手續(xù)。 （ 4）借閱檔案者應(yīng)愛(ài)護(hù)檔案，確保檔案的完整性，不得擅自涂改、勾畫、剪裁、抽取、拆散或損毀。借閱檔案交還時(shí)，須當(dāng)面查看清楚，如發(fā)現(xiàn)遺失或損壞， 應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)。 （ 5）外單位借閱檔案時(shí)，應(yīng)持有單位介紹信，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借閱，且不得帶離檔案室。其摘抄內(nèi)容也須總經(jīng)理同意且審核后方能帶出。 第六章 檔案銷毀管理 第 19 條 對(duì)已失效的檔案，由檔案管理員登記造冊(cè)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)共同鑒定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按規(guī)定銷毀。 第 20 條 經(jīng)批準(zhǔn)銷毀的檔案，可單獨(dú)存放半年，經(jīng)驗(yàn)證確無(wú)保留價(jià)值時(shí)，再行銷毀，以免誤毀。 第 21 條 銷毀文件必須在指定地點(diǎn)進(jìn)行，并指派專人監(jiān)銷，文件銷毀后，監(jiān)銷人應(yīng)在銷毀注冊(cè)上簽字。 第七章 附則 第 22 條 本制度由 行政人事部 負(fù) 責(zé)解釋、補(bǔ)充，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 四川匯業(yè)置業(yè)有限責(zé)任公司 管 理 手 冊(cè) 31 企業(yè)項(xiàng)目投資管理制度 第一章 總則 第 1 條 目的 為了加強(qiáng)投資計(jì)劃管理，明確投資決策權(quán)限與投資管理責(zé)任，強(qiáng)化投資項(xiàng)目的事前、事中、事后控制，提高投資質(zhì)量，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提升投資效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，特制定本制度。 第 2 條 使用范圍 本制度適用于本企業(yè)所有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的投資控制。 第 3 條 投資管理的原則 本企業(yè)對(duì)投資的管理堅(jiān)持以下三個(gè)原則。 （ 1）以事前控制為主，其他控制為輔。 （ 2）預(yù) 結(jié)算 的控制應(yīng)公正、合理、準(zhǔn)確、精細(xì)。 （ 3）投資控制貫穿于 項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程，各實(shí)施階段的投資控制同等重要，不可偏廢。 第 4 條 管理職責(zé) （ 1） 財(cái)務(wù)管理 部負(fù)責(zé)編制投資計(jì)劃，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估與選擇。 （ 2） 工程開(kāi)發(fā) 部負(fù)責(zé)投資估算、預(yù)算、竣工 結(jié)算 的編制等工作。 （ 3） 工程 開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)編制《項(xiàng)目投資建議書(shū)》及投資項(xiàng)目立項(xiàng)審批等工作。 第二章 投資的審批權(quán)限 第 5 條 由股東會(huì)確定是否對(duì)外投資，以及投資金額的額度。 第 6 條 投資新項(xiàng)目時(shí) ，必須事先進(jìn)行可行性研究，可行性研究的內(nèi)容包括以下六個(gè)方面。 （ 1）對(duì)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的影響。 （ 2）對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響。 （ 3）主要風(fēng)險(xiǎn)和 應(yīng)對(duì)措施。 （ 4）企業(yè)的資源包括人力、物力、財(cái)力、管理能力能否滿足新的投資需要。 （ 5）投資收益。 （ 6）稅務(wù)論證。 四川匯業(yè)置業(yè)有限責(zé)任公司 管 理 手 冊(cè) 32 第三章 投資控制 第 7 條 策劃階段的投資控制 （ 1） 工程開(kāi) 發(fā)部負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查和項(xiàng)目情況調(diào)查，進(jìn)行項(xiàng)目定位，擬訂最佳開(kāi)發(fā)規(guī)模和銷售策略。 （ 2） 工程開(kāi) 發(fā)部 委托多家設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)規(guī)劃方案，由 工程開(kāi) 發(fā)部 從中挑選最佳方案；根據(jù)總體規(guī)劃方案，編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，提交 股東會(huì) 評(píng)審；再由 財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行投資估算和 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，最終由 行政人事 部形成《項(xiàng)目詳細(xì)可行性研究報(bào)告》 報(bào)股東會(huì)討論 。 （ 3） 工程開(kāi) 發(fā)部 組織對(duì)《 項(xiàng)目詳細(xì)可行性研究報(bào)告》的評(píng)審工作，由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后提交 股東 會(huì)審批。 （ 4）立項(xiàng)后，依據(jù)投資估算和項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，財(cái)務(wù)部編制詳細(xì)的項(xiàng)目投資計(jì)劃及籌資計(jì)劃，總經(jīng)理同意后提交 股東 會(huì)審批。 第 8 條 設(shè)計(jì)階段的投資控制 （ 1） 工程開(kāi) 發(fā) 部依據(jù)《項(xiàng)目詳細(xì)可行性 研究 報(bào)告》，提出成本控制目標(biāo)。 （ 2） 工程開(kāi) 發(fā)部 委托設(shè)計(jì)單位形成初步和擴(kuò)初設(shè)計(jì)方案 ，提交 股東 會(huì)審批。 （ 3） 工程開(kāi) 發(fā)部 考察造價(jià)咨詢單位，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，同造價(jià)咨詢單位簽訂委托合同。 （ 4） 工程開(kāi) 發(fā)部 審核設(shè)計(jì)概算，若概算造價(jià)突破估算時(shí)，應(yīng)分析突破原因。如是設(shè)計(jì)原因 ，應(yīng)返回設(shè)計(jì)單位重新設(shè)計(jì)；如是增加功能或項(xiàng)目，應(yīng)重新進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)價(jià)；如是其他原因，應(yīng)做補(bǔ)充說(shuō)明或解釋。 （ 5）《投資概算報(bào)告》提交 股東會(huì) 評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由設(shè)計(jì)管理部與設(shè)計(jì)單位交底，委托編制《施工圖》。 （ 6） 工程開(kāi) 發(fā)部 組織 相關(guān)人員 共同討論甲、乙供材的范圍并做出甲供材料清單、價(jià)格，編制《材料設(shè)備限價(jià)表》。若有特殊材料設(shè)備且價(jià)位不清時(shí)可暫估價(jià)位，由總經(jīng)理批準(zhǔn)并加以說(shuō)明、備案。 （ 7）在接到施工圖紙、圖紙會(huì)審記錄、材料設(shè)備價(jià)格一覽表、甲供材料清單后，造價(jià)咨詢單位需在一個(gè)月內(nèi)做出《預(yù)算書(shū)》或標(biāo)底，由 工程開(kāi) 發(fā) 部 審核。要求施工圖預(yù)算與設(shè)計(jì)概算的誤差控制在177。 5%以內(nèi)。 第 9 條 施工階段的投資控制 （ 1）根據(jù)施工合同，依據(jù)工程當(dāng)月實(shí)際完成工作量，由施工單位提出申請(qǐng)，報(bào)監(jiān)理單位認(rèn)可簽字蓋章后，轉(zhuǎn) 工程開(kāi) 發(fā)部 核實(shí)當(dāng)月實(shí)際完成工程量， 總 經(jīng)理 助理 審定工程量。 （ 2）核定施工單位的實(shí)際完成工程量 后， 根據(jù)合同及國(guó)家有關(guān)規(guī)定審核計(jì)算進(jìn)度款， 交 四川匯業(yè)置業(yè)有限責(zé)任公司 管 理 手 冊(cè) 33 總經(jīng)理審批；最后經(jīng)財(cái)務(wù)部進(jìn)行全面稽核，根據(jù)工程進(jìn)度款支付計(jì)劃，監(jiān)督和審查當(dāng)月實(shí)際應(yīng)付的工程進(jìn)度款。 第 10 條 竣工階段的投資控制 （ 1） 工程開(kāi) 發(fā)部 在接到《工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》后，依據(jù)合同中的要 求，通知承包方報(bào)《工程 結(jié)算 書(shū)》給監(jiān)理單位，《工程 結(jié)算 書(shū)》應(yīng)蓋有其單位印章和簽有編制人姓名。 （ 2）《工程 結(jié)算 書(shū)》經(jīng)過(guò)監(jiān)理單位初步核對(duì)后，由 工程開(kāi) 發(fā)部 委托造價(jià)咨詢單位審計(jì)《工程 結(jié)算 書(shū)》。最后由 工程開(kāi) 發(fā)部 統(tǒng)一編制《竣工 結(jié)算 書(shū)》 ，報(bào)股東會(huì)審批 。 （ 3） 經(jīng)股東會(huì) 最終審定《竣工 結(jié)算 書(shū)》，確定工程造價(jià)，雙方簽字、蓋章。 工程開(kāi) 發(fā)部進(jìn)行施工圖預(yù)算對(duì)比分析，做出《工程造價(jià)成本分析報(bào)告》，找出控制偏差，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)。 第四章 項(xiàng)目投資成本分析 第 11 條 編制《項(xiàng)目財(cái)務(wù) 結(jié)算 書(shū)》 （ 1）財(cái)務(wù)部與施工單位核對(duì)工程款撥付情況 。 （ 2）根據(jù)《竣工 結(jié)算 書(shū)》和工程款以及其他項(xiàng)目撥付情況，由財(cái)務(wù)部編制《項(xiàng)目財(cái)務(wù) 結(jié)算 書(shū)》，交 副總經(jīng)理 審核。 第 12 條 由財(cái)務(wù)部牽頭，與 工程開(kāi) 發(fā)部 共同完成項(xiàng)目成本分析 （ 1）收集《項(xiàng)目投資估算書(shū)》、《設(shè)計(jì)概算書(shū)》、《施工圖預(yù)算書(shū)》（或標(biāo)底）、《竣工 結(jié)算書(shū)》以及有關(guān)施工合同、訂購(gòu)合同等資料。 （ 2）根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)作情況，將實(shí)際成本與投資估算、竣工 結(jié)算 、施工圖預(yù)算（或標(biāo)底）進(jìn)行對(duì)比分析，找出差異，分析原因。 （ 3）編制《項(xiàng)目成本分析報(bào)告》，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。 第 13 條 財(cái)務(wù)管理 部負(fù)責(zé)審核《成本分析報(bào)告》。 第 14 條 總經(jīng)理批準(zhǔn)《項(xiàng)目分析報(bào)告》，報(bào)送 股東 會(huì)備案。 第五章 附則 第 15 條 本制度由財(cái)務(wù)部編制，解釋權(quán)、修改權(quán)歸財(cái)務(wù)部。 第 16 條 本制度經(jīng) 股東 會(huì)討論決定后，自公布之日起實(shí)施。 四川匯業(yè)置業(yè)有限責(zé)任公司 管 理 手 冊(cè) 34 工程 款 支付 審核審批辦法 一、方案規(guī)劃 1. 目的 杜絕錯(cuò)付、超付，以確保工程進(jìn)度、控制成本。 2. 范圍 本方案適用于工程款（預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款）、設(shè)備款、設(shè)計(jì)款、保修金、零星工程款的審核審批以及臺(tái)賬的登記工作。 3. 財(cái)務(wù) 管理部職責(zé) 財(cái)務(wù) 管理部工作人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同條款、企業(yè)規(guī)定和管理程序，仔細(xì)審核已付款情況，即時(shí)做好臺(tái)賬，加強(qiáng)各流轉(zhuǎn)部門的信息傳遞，合理安排付款時(shí)間，保證工程進(jìn)度。 二、付款審核細(xì)則 （一）審核《付款申請(qǐng)單》 審核上報(bào)的《付款申請(qǐng)單》以及所附資料，若發(fā)現(xiàn)資料不符合《工程付款手續(xù)管理程序》即退回并說(shuō)明所缺資料、內(nèi)容。 （二）核查相應(yīng)的款項(xiàng) 1．按照合同條款，仔細(xì)審核每項(xiàng)付款。 2．深入工地現(xiàn)場(chǎng)，了解工程進(jìn)展，在付款時(shí)做到心中有數(shù)。 3．與 工程開(kāi)發(fā)部現(xiàn)場(chǎng)人員 保持良好溝通。 4．及時(shí)做好臺(tái)賬，嚴(yán)格核對(duì)已付款，杜絕超付。 5．加快各部門審批程序，做好解釋工作，對(duì)財(cái)務(wù)部提出各種工程進(jìn)展問(wèn)題，做到有問(wèn)必答。 6．合理安排每筆付款，做到急事急辦，絕不拖延時(shí)間、影響工期。 7．做好發(fā)放支票、收齊發(fā)票工作。 三、付款審批流程 付款審批流程如圖 51 所示。 四川匯業(yè)置業(yè)有限責(zé)任公司 管 理 手 冊(cè) 35 圖 51 項(xiàng)目付款審批流程 四、各類款項(xiàng)數(shù)目的審核 1．工程預(yù)付款數(shù)目的審核： 預(yù)付比例合同金額預(yù)付款 ?? 。 2．工程進(jìn)度款數(shù)目的審核：由施工單位編制上報(bào)，工程技術(shù)專業(yè)工程師簽署意見(jiàn)的《工程進(jìn)度報(bào)表》經(jīng)造價(jià)管理部審核，雙方確認(rèn)，并核對(duì)有關(guān)合同條款無(wú)誤后，按下列公式計(jì)算：已審核進(jìn)度比例合同金額工程進(jìn)度款 ?? 。 3．工程結(jié)算款審核：根據(jù)造價(jià)管理部已審核的工程結(jié)算。 ? ? 扣款材料款預(yù)付款扣留金額保修金下浮價(jià)結(jié)算總價(jià)工程結(jié)算款 ?????? 。 4．保修款數(shù)目的審核：可參考《工程保修金使用辦法》。在合同規(guī)定的保修期期滿后，經(jīng)物業(yè)公司核實(shí)無(wú)質(zhì)量問(wèn)題時(shí)方可辦理： ? ? 扣款保修比例下浮價(jià)結(jié)算價(jià)保修金 ???? 。 5．設(shè)備款數(shù)目的審核：支付材