【導(dǎo)讀】簡咖啡屋公司創(chuàng)業(yè)計劃書。張方琪31王昕寧32曾清月33林丹妮34李世香35. 陳慧珍36李小蝦20吳凱捷21

　　

【正文】 金 額 上期金 額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 600000 500000 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 2021 2021 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 602021 502021 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 60000 50000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40000 40000 支付的各項稅費 99250 83750 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 50000 40000 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 249250 213750 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量凈額 352750 288250 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10000 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 10000 購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 50000 100000 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 50000 100000 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 40000 100000 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 100000 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 0 100000 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償還利息支付 的現(xiàn)金 202100 150000 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 202100 150000 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 202100 50000 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 112750 138250 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 第五年 現(xiàn)金流量表 編制單位 2021 年 12 月 單 位 ：元 項目 本期金 額 上期金 額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 800000 600000 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 3000 2021 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 803000 602021 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 80000 60000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 55000 40000 支付的各項稅費 132250 99250 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 60000 50000 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 327250 249250 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量凈額 475750 352750 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10000 10000 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 10000 10000 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 50000 50000 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 50000 50000 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 40000 40000 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償還利息支付的現(xiàn)金 300000 202100 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 300000 202100 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 300000 202100 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 135750 112750 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 各年利潤表 第一年 利潤表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 300000 減：營業(yè)成本 40000 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 8000 管理費用 50000 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 3000 加：公允價值變動損益（損失以“ ”號填列） 投資收益（損失以“ ”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“ ”號填列） 199000 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 2021 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損以“ ”號填列） 197000 減：所得稅費用 49250 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 147750 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀 釋每股收益 第二年 利潤表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 400000 300000 減：營業(yè)成本 50000 40000 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 10000 8000 管理費用 60000 50000 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 20210 3000 加：公允價值變動損益（損失以“ ”號填列） 投資收益（損失以“ ”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營 企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“ ”號填列） 260000 199000 加：營業(yè)外收入 1000 減：營業(yè)外支出 3000 2021 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損以“ ”號填列） 258000 197000 減：所得稅費用 64500 49250 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 193500 147750 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 第三年 利潤表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 600000 400000 減：營業(yè)成本 70000 50000 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 12021 10000 管理費用 60000 60000 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 20210 20210 加：公允價值變動損益（損失以“ ”號填列） 投資收益（損失以“ ”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“ ”號填列） 438000 260000 加： 營業(yè)外收入 1000 1000 減：營業(yè)外支出 8000 3000 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損以“ ”號填列） 431000 258000 減：所得稅費用 107750 64500 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 323250 193500 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 第四年 利潤表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、 營業(yè)收入 600000 500000 減：營業(yè)成本 80000 70000 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 20210 12021 管理費用 70000 60000 財務(wù)費用 6000 資產(chǎn)減值損失 25000 20210 加：公允價值變動損益（損失以“ ”號填列） 投資收益（損失以“ ”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“ ”號填列） 399000 338000 加：營業(yè)外收入 8000 5000 減：營業(yè)外支出 10000 8000 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損以“ ”號填列） 397000 335000 減：所得稅費用 99250 83750 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 297750 251250 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 第五年 利潤表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 800000 600000 減：營業(yè)成本 95000 80000 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 35000 20210 管理費用 85000 70000 財務(wù)費用 6000 6000 資產(chǎn)減值損失 40000 25000 加：公允價值變動損益（損失以“ ”號填列） 投資收益（損失以“ ”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“ ”號填列） 539000 399000 加：營業(yè)外收入 10000 8000 減：營業(yè)外支出 20210 10000 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損以“ ”號 填列） 529000 397000 減：所得稅費用 132250 99250 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 396750 297750 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益