【導(dǎo)讀】簡(jiǎn)咖啡屋公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書。張方琪31王昕寧32曾清月33林丹妮34李世香35. 陳慧珍36李小蝦20吳凱捷21

　　

【正文】 金 額 上期金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 600000 500000 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2021 2021 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 602021 502021 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 60000 50000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40000 40000 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 99250 83750 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50000 40000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 249250 213750 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金量?jī)纛~ 352750 288250 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10000 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 10000 購(gòu)建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 50000 100000 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 50000 100000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 40000 100000 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 100000 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 0 100000 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付 的現(xiàn)金 202100 150000 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 202100 150000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 202100 50000 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 112750 138250 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 第五年 現(xiàn)金流量表 編制單位 2021 年 12 月 單 位 ：元 項(xiàng)目 本期金 額 上期金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 800000 600000 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3000 2021 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 803000 602021 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 80000 60000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 55000 40000 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 132250 99250 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 60000 50000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 327250 249250 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金量?jī)纛~ 475750 352750 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10000 10000 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 10000 10000 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 50000 50000 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 50000 50000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 40000 40000 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金 300000 202100 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 300000 202100 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 300000 202100 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 135750 112750 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 各年利潤(rùn)表 第一年 利潤(rùn)表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)收入 300000 減：營(yíng)業(yè)成本 40000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 8000 管理費(fèi)用 50000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 3000 加：公允價(jià)值變動(dòng)損益（損失以“ ”號(hào)填列） 投資收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“ ”號(hào)填列） 199000 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 2021 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損以“ ”號(hào)填列） 197000 減：所得稅費(fèi)用 49250 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ ”號(hào)填列） 147750 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀 釋每股收益 第二年 利潤(rùn)表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)收入 400000 300000 減：營(yíng)業(yè)成本 50000 40000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 10000 8000 管理費(fèi)用 60000 50000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 20210 3000 加：公允價(jià)值變動(dòng)損益（損失以“ ”號(hào)填列） 投資收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng) 企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“ ”號(hào)填列） 260000 199000 加：營(yíng)業(yè)外收入 1000 減：營(yíng)業(yè)外支出 3000 2021 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損以“ ”號(hào)填列） 258000 197000 減：所得稅費(fèi)用 64500 49250 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ ”號(hào)填列） 193500 147750 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 第三年 利潤(rùn)表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)收入 600000 400000 減：營(yíng)業(yè)成本 70000 50000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 12021 10000 管理費(fèi)用 60000 60000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 20210 20210 加：公允價(jià)值變動(dòng)損益（損失以“ ”號(hào)填列） 投資收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“ ”號(hào)填列） 438000 260000 加： 營(yíng)業(yè)外收入 1000 1000 減：營(yíng)業(yè)外支出 8000 3000 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損以“ ”號(hào)填列） 431000 258000 減：所得稅費(fèi)用 107750 64500 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ ”號(hào)填列） 323250 193500 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 第四年 利潤(rùn)表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、 營(yíng)業(yè)收入 600000 500000 減：營(yíng)業(yè)成本 80000 70000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 20210 12021 管理費(fèi)用 70000 60000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 6000 資產(chǎn)減值損失 25000 20210 加：公允價(jià)值變動(dòng)損益（損失以“ ”號(hào)填列） 投資收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“ ”號(hào)填列） 399000 338000 加：營(yíng)業(yè)外收入 8000 5000 減：營(yíng)業(yè)外支出 10000 8000 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損以“ ”號(hào)填列） 397000 335000 減：所得稅費(fèi)用 99250 83750 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ ”號(hào)填列） 297750 251250 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 第五年 利潤(rùn)表 編制單位： 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)收入 800000 600000 減：營(yíng)業(yè)成本 95000 80000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 35000 20210 管理費(fèi)用 85000 70000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 6000 6000 資產(chǎn)減值損失 40000 25000 加：公允價(jià)值變動(dòng)損益（損失以“ ”號(hào)填列） 投資收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“ ”號(hào)填列） 539000 399000 加：營(yíng)業(yè)外收入 10000 8000 減：營(yíng)業(yè)外支出 20210 10000 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損以“ ”號(hào) 填列） 529000 397000 減：所得稅費(fèi)用 132250 99250 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ ”號(hào)填列） 396750 297750 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益