【正文】 到本店派發(fā)的卡里可消費(fèi) 110 元”也是我們咖啡的一種營(yíng)銷(xiāo)策略。 7. 在時(shí)間上給予優(yōu)惠，凡是在周一至周五 12 點(diǎn)之前消費(fèi)的顧客。立足廈門(mén)，面向全省。 六、 管理體系 公司性質(zhì) ：個(gè)體工商戶 組織形式 ：公司采取直線制的組織形式：設(shè)置店長(zhǎng)、咖啡師、服務(wù)員、收銀員、外賣(mài) 人員職責(zé)： （ 1）店長(zhǎng) ? 店長(zhǎng)負(fù)責(zé)綜合協(xié)調(diào)和管理店內(nèi)各部門(mén)工作 ,督促員工工作 ? :督促各部長(zhǎng)及員工的工作 ,鼓舞員工的工作熱情 ,聽(tīng)取員工的意見(jiàn) .綜合決策各種工作的運(yùn) 行 （ 2）咖啡師 ? 負(fù)責(zé)為顧客調(diào)制高品質(zhì)的咖啡 ? 負(fù)責(zé)咖啡文化的推廣，教授咖啡知識(shí)，為感興趣的顧客現(xiàn)場(chǎng)演示咖啡的制作 ? 精通各類(lèi)咖啡制作工藝，并熱衷推銷(xiāo)咖啡文化 ? 了解世界各國(guó)及地區(qū)的不同咖啡屬性 ? 熟悉各種品牌的咖啡機(jī)及輔助設(shè)備、設(shè)施的操作、維護(hù)保養(yǎng) ? 保持吧臺(tái)內(nèi)外清潔衛(wèi)生及用品器具整齊排放 ? 備齊吧臺(tái)日常用品，杯具潔凈明亮 （ 3）服務(wù)員 （勤工儉學(xué)的大學(xué)生） ? 整理好儀容儀表，化淡妝，服從咖啡領(lǐng)班的領(lǐng)導(dǎo)和指揮，認(rèn)真，快速的完成工作任務(wù) ? 正式營(yíng)業(yè)前，按照領(lǐng)班安排認(rèn)真做好桌椅、廳堂衛(wèi)生，準(zhǔn)備好各種用品，確保正常營(yíng)業(yè)使用 ? 按照規(guī)定位置 貼位。按規(guī)定開(kāi)啟單據(jù) ,保留好以做核查 . （ 4）收銀員 負(fù)責(zé)收銀工作 （ 5）外賣(mài) （勤工儉學(xué)的大學(xué)生） 負(fù)責(zé)訂餐、外送 七、 風(fēng)險(xiǎn)分析 籌資風(fēng)險(xiǎn) 在籌資活動(dòng)中可能會(huì)碰到負(fù)債籌資這一問(wèn)題，如果籌資形式中的負(fù)債籌資與權(quán)益投資的比重相差過(guò)大，并且償還債務(wù)是個(gè)相對(duì)較小的時(shí)限，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致日后財(cái)務(wù)緊張，資金難以周轉(zhuǎn)。 貨幣資金管理不善，會(huì)造成資金閑置或不足。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，信用交易的存在使得企業(yè)應(yīng)收賬款的比例難以降低。在日后的經(jīng)營(yíng)中，可以調(diào)查、總結(jié)已有的經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用存貨管理中的最佳訂貨批量模型來(lái)確定存貨量。 在房子方面，由于咖啡屋是開(kāi)在多所大學(xué)旁邊，在房屋的租賃和地段的選擇上是具有一定風(fēng)險(xiǎn)的。 除了上述幾點(diǎn)，企業(yè)還應(yīng)注意增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)者的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高財(cái)務(wù)決策的科 學(xué)化水平，培養(yǎng)高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員，建立起完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。為了吸引更多的消費(fèi)者，咖啡的種類(lèi)、口味和質(zhì)量上，參照了一些中高檔咖啡的做法，力求讓消費(fèi)者在享受過(guò)程中又不一樣的體驗(yàn)：在紙杯上也添加了一點(diǎn)圖案，力求在以質(zhì)量為前提之下，還美觀精致。而 Jane 咖啡屋的產(chǎn)品可以給人們更為直觀的選擇，并且如存在質(zhì)量問(wèn)題，且責(zé)任在 Jane 咖啡屋，可及時(shí)向我們反映投訴，我們會(huì)即時(shí)為消費(fèi)者服務(wù)，可以大大降低消費(fèi)者的消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。 微觀市場(chǎng)分析 企業(yè)內(nèi)部 1)存在風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)成立初期，內(nèi)部制度建立不夠完善，且經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)由大學(xué)生組成，經(jīng)驗(yàn)不足 2)解決方案：參照類(lèi)似公司的營(yíng)運(yùn)模式，逐步完善內(nèi)部制度， 經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)不僅有實(shí)力雄厚的財(cái)務(wù)人員，還有專業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)人員，精通運(yùn)作的管理人員，可取長(zhǎng)補(bǔ)短。 九、 財(cái)務(wù)分析 各年現(xiàn)金流量表 第一年 現(xiàn)金流量表 編制單位 2021 年 12 月 單位 ：元 項(xiàng)目 本期金 額 上期金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 300000 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 301000 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 26500 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 21600 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 49250 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 40000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 137350 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金量?jī)纛~ 163650 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與 投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六 工資津貼（月度） 1800 七 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 (傳單、雜志、會(huì)員卡等 ) 8000 八 雜費(fèi)（水、店、電話費(fèi)等） 2021 投資預(yù)算 102500 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 141100 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 141100 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 141100 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 202100 取得借款收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 202100 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金 100000 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 100000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 100000 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 122550 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 第二年 現(xiàn)金流量表 編制單位 2021 年 12 月 單位 ：元 項(xiàng)目 本期 金額 上期金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 400000 300000 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1000 1000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 401000 301000 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 40000 26500 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 32021 21600 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 64500 49250 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 45000 40000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 181500 137350 經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金量?jī)纛~ 219500 163650 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 50000 141100 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 50000 141100 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 50000 141100 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 202100 取得借款收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 202100 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金 100000 100000 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 100000 100000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 100000 100000 四、匯 率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 69500 122550 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 第三年 現(xiàn)金流量表 編制單位 2021 年 12 月 單位 ：元 項(xiàng)目 本期金 額 上期金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 500000 400000 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2021 1000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 502021 401000 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 50000 40000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40000 32021 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 83750 64500 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50000 45000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 223750 181500 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金量?jī)纛~ 278250 219500 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 100000 50000 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 100000 50000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 100000 50000 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 100000 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 100000 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金 150000 100000 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 150000 100000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 50000 100000 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 128250 69500 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)位余額 六：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 第 四年 現(xiàn)金流量表 編制單位 2021 年 12 月 單位 ：元 項(xiàng)目 本期金 額 上期金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 600000 500000 收到的稅費(fèi)返還 收到其他