【導(dǎo)讀】---為什么要盤點？客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈或是虧，光靠每天的報表，每天的業(yè)。時遏阻不軌行為。

　　

【正文】 盤表流轉(zhuǎn)、錄入、校對等使用作業(yè)環(huán)節(jié)的管控。其中： 1) 倉位（貨架）編號 ——即是倉位的編號，又是錄入流水號，與預(yù)盤表一致。 2) 頁數(shù) ——一個倉位上商品單品超過 28 種的，在同一倉位號上將有兩張（含）以上的預(yù)盤表，同一倉位號有幾張預(yù)盤表就填上幾頁。 3) 發(fā)放備忘 ——在盤前稽核之后，于清點實物之前，主管經(jīng)理要將盤點預(yù)盤表發(fā)給各營運部主管。主管如數(shù)收到的，要在本欄作標(biāo)記。 4) 回收備忘 ——當(dāng)一張預(yù)盤表上的商品被清點清楚（初盤、復(fù)盤主管確認(rèn)）后，在交給收銀臺錄入前，先交給盤點控制臺。每回收一張，就要在本欄相應(yīng)橫格內(nèi)作標(biāo)記。 5) 錄入備 忘 ——當(dāng)錄入員錄完預(yù)盤表后，在本欄相應(yīng)橫格內(nèi)作標(biāo)記（一般是將該倉位號內(nèi)所有預(yù)盤表的商品未稅進價合計金額寫入本欄） 6) 信息備忘 ——信息人員用于檢核每個倉位、每張預(yù)盤表之錄北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 36 / 77 入、傳輸狀況的記載。 7) 備注 ——預(yù)盤表使用過程中的其他需記載之事項。 注：盤點表回收、錄入管控單一式四份，在實物開始盤點前分別發(fā)給下列人員： 1） 盤點區(qū)、收銀區(qū)的盤點控制臺經(jīng)理一份（全套） 2） 收銀主管一份（全套） 3） 信息人員一份（全套） 4） 營運部主管一份（本組） 關(guān)于《盤點表傳遞控制單》 年度盤點時，因為每一個商品實物都將對 相同的兩張預(yù)盤表以不同 的人員清點兩次。故需對兩張盤點預(yù)盤表分別進行傳遞控制。在《盤 點表回收、錄入管控單》基礎(chǔ)，由主管經(jīng)理填制《盤點表傳遞控制 單》一式兩份，主要是填制表頭和倉位（預(yù)盤表）號。一份交盤點 控制臺經(jīng)理，一份交區(qū)域控制經(jīng)理。 3. 7 收銀系統(tǒng)的盤前準(zhǔn)備 在盤點作業(yè)中，收銀系統(tǒng)根據(jù)盤點預(yù)盤表將盤點數(shù)據(jù)錄進計算機再由計算機匯總統(tǒng)計，最終分部組以未稅進價金額形式出具盤點結(jié)果。因此，收銀系統(tǒng)盤前準(zhǔn)備作業(yè)亦是順利進行盤點作業(yè)的至關(guān)重要的環(huán)節(jié)。 收銀系統(tǒng)的盤前準(zhǔn)備作業(yè)主要有如下幾個基本方面： 預(yù)盤表核對，收銀主管應(yīng)安排收銀機臺在盤前協(xié)助各營運部組核對其預(yù)盤表內(nèi)所有商品條碼。 盤點當(dāng)日銷售作業(yè)全部完成 1） 所有收銀機之所有的銷售數(shù)據(jù)均已準(zhǔn)確傳至匯總機 注：盡管有的收銀機在盤點當(dāng)日并未開機，但作為 PC 機的收銀機之硬盤內(nèi)，仍可能存有盤點當(dāng)日以前的尚未傳到匯總機的銷售數(shù)據(jù)，為保證盤點結(jié)果之準(zhǔn)確，收銀主管應(yīng)在信息人員協(xié)助下，將所有收銀機都打開，檢查其內(nèi)存中是否尚有未傳至匯總機的本期銷售數(shù)據(jù)。 2） 所有收銀員之銷售款的對帳、結(jié)帳作業(yè) 已完成 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 37 / 77 3） 收銀主管確定全部收銀機可以正常關(guān)機 4） 關(guān)閉所有的收銀機，等待信息人員的通知 確定盤點錄入人員安排 (以某公司手工盤點方式中收款機可作為錄入設(shè)備進行實時錄入為參照 ) 人、機對應(yīng) 凡參與盤點錄入的人員，必須明確其機臺號，并到位待命（一般一個機臺由兩名錄入人員負(fù)責(zé)）。 機、組對應(yīng) 凡參與盤點錄入的機臺，必須明確其錄入對像，要求做到對組、對倉位（存放位、陳列位）。 所有之收銀機進盤點錄入程序 按信息人員的通知，打開收銀機并聯(lián)網(wǎng)，由信息人員逐一進行的磁盤整理。 由收銀主管確認(rèn)每一臺收銀機已完成盤存初始 化，正確進入盤點錄入程序（絕非銷售程序或其他）。 盤點錄入之備品準(zhǔn)備 盤點表回收、錄入管控單已按組分機臺發(fā)放到錄入人員。 收銀機打印紙備齊。 筆、計算器、曲別針等備品備齊。 3. 8 信息系統(tǒng)的盤前準(zhǔn)備 信息系統(tǒng)是商品物流、款流、票流的信息溝通工具，具有人類的大腦作用。 在盤前準(zhǔn)備作業(yè)過程中，信息系統(tǒng)必須在實物清點開始之前完成下列準(zhǔn)備作業(yè)。 確定營運部組之盤前準(zhǔn)備作業(yè)已經(jīng)全部完成 票據(jù)處理 1) 營運部組不再進、退貨，也不再進行品碼調(diào)整作業(yè) 2) 收貨部不再作出、入庫票 3) 財務(wù)已審核完所有應(yīng)審 票據(jù)，且無待審票據(jù)發(fā)生 盤點表單 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 38 / 77 1) 營運部組盤點預(yù)盤表全部完成 2) 每張預(yù)盤表之營運部組號碼，倉位（錄入流水）號碼準(zhǔn)確無誤 3) 各種管控表填制完畢 4) 每一張預(yù)盤表上的每一個條碼均通過了收銀機核對。 確定收銀組之盤前準(zhǔn)備作業(yè)已經(jīng)全部完成 盤點日銷售 1) 全部收銀臺之所有銷售數(shù)據(jù)已上傳匯總機 2) 全部收銀員之對帳、結(jié)帳作業(yè)已完成 3) 本次銷售匯總作業(yè)已經(jīng)徹底完成。 4) 所有收銀機已關(guān)機 收銀機準(zhǔn)備 逐一打開收銀機確認(rèn)所有參與盤點錄入之收銀機通訊正常，聯(lián)網(wǎng)穩(wěn)定，能保證本次盤點數(shù)據(jù)可準(zhǔn)確無誤的上傳到匯總機。 確定計算機系統(tǒng)之 盤前準(zhǔn)備工作已全部完成。 確認(rèn)上期盤點數(shù)據(jù)已經(jīng)審核并無誤，即上期期末等于本期期 初。 確認(rèn)上期盤點日次日至本期盤點日的進貨、退貨、銷售的數(shù)據(jù) 備份已 完成。 進、退貨數(shù)據(jù)備份。 各店信息在盤點前將上一期盤點日之次日至本期盤點日的進貨、退貨數(shù)據(jù)分別備份。 銷售流水?dāng)?shù)據(jù)備份 各店信息在盤點前將上一次盤點次日至本次盤點的銷售流水?dāng)?shù)據(jù)分別備份。 確定計算機、收銀機磁盤整理完畢。 計算機磁盤整理： 1) 磁盤掃描：在 WIN98 界面下，點 [開始 ]，在 [附件 ]中選 [系統(tǒng)工具 ]，先選 [磁盤掃描程序 ]，點中要整理的磁盤，選擇 全面掃描，開始執(zhí)行執(zhí)行完畢后，計算機提示有無壞扇區(qū)，若有北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 39 / 77 壞扇區(qū)，則記錄下時間、計算機名。 2) 注：可經(jīng)常在計算機空閑時做一下磁盤掃描。 3) 磁盤整理：在 [系統(tǒng)工具 ]中選 [磁盤碎片整理程序 ]，選擇要整理的磁盤，進行碎片整理。 4) 注：必須每月做一次，即使當(dāng)月可能沒有進行盤點作業(yè)。 POS 機磁盤整理： 1) 打開 POS 機開關(guān)，不斷按 [F5]鍵，進入 DOS 系統(tǒng)，鍵入SCANDISK 命令，對磁盤進行掃描，若掃描過的磁道上被標(biāo)識上 B，則該磁道已損壞，記錄下時間、 POS 臺號，執(zhí)行DEFRAG 命令，進行磁盤修復(fù)，執(zhí)行完畢后，按提示退出。 2) 每一 臺 POS 機都應(yīng)進行整理。 在上述所有準(zhǔn)備作業(yè)確實完成后，方可作盤存初始化，并檢驗所有POS 機之聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)。 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 40 / 77 第十一章 盤點（手工方式）實施作業(yè)程序 1． 0 目的 為明確賣場手工方式進行盤點作業(yè)的實施過程，特制定本規(guī)定。 2． 0 適用范圍 本規(guī)定適用于 公司各門店盤點 工作 。 3． 0 工作程序 3. 1 盤點實施（當(dāng)日） 店長在店鋪指定位置設(shè)置盤點中控臺，掌控進度及人員調(diào)配。 盤點當(dāng)天電腦部人員把維護好的盤點資料進行備份，并查看導(dǎo)入的信息是否完整。 店長或經(jīng)理應(yīng)在盤點當(dāng)日營 業(yè)結(jié)束后召開盤點會議，對盤點工作進行認(rèn)真安排，并對盤點進行全員培訓(xùn)。 營業(yè)結(jié)束后，店長安排營業(yè)人員進行貨架整理（將商品排列整齊），目的是一目了然，提高盤點速度，并揀拾散貨，孤兒商品歸位。 部組準(zhǔn)備工作需經(jīng)店長檢查允許后，方可進行盤點。 盤點當(dāng)日開始清點實物到實物清點數(shù)據(jù)匯總結(jié)束，為實物盤點階段，主要作業(yè)任務(wù)是封帳、清點實物、數(shù)據(jù)錄入和盤點監(jiān)督。 盤點實施中店長應(yīng)對全店的盤點過程予以協(xié)調(diào)和督核，公司營運部、財務(wù)部可安排相應(yīng)人員到店鋪進行督導(dǎo)，確保盤點工作準(zhǔn)確與高效地進行。 盤點過程 營運部組織人員對盤點的過程 予以監(jiān)督，并提交監(jiān)盤報告給公司相關(guān)部門。 庫房盤點 盤點當(dāng)日下午 14： 00 前，將所有庫房內(nèi)需提貨至賣場的商品提出，并整理準(zhǔn)備完畢后，經(jīng)店長同意后方可盤點開始即封庫。庫房采用《商品預(yù)盤表》進行盤點，盤點表一式二份，初盤（用藍色中性筆）結(jié)束后，再發(fā)復(fù)盤表（用黑絲中性筆），由復(fù)盤北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 41 / 77 人員進行盤點（包括庫房和賣場頂倉部分）。盤點過程中，中控臺填寫《盤點中控表》。盤點結(jié)束后，相關(guān)監(jiān)盤人員對比初復(fù)盤結(jié)果，同部組人員一起對出現(xiàn)差異的單品進行第三次盤點，如盤點結(jié)果與初盤結(jié)果不一致，需將初復(fù)盤盤點表上都改成正確的，雙方簽字。 賣 場盤點 營業(yè)經(jīng)理、主管下發(fā)盤點卡片給各部組盤點人員。中控臺人員 嚴(yán)格記錄《盤點中控表》賣場部分中各項內(nèi)容。 部組盤點人將盤點初復(fù)盤表均放置在貨架上。 理貨員按貨架依次盤點，并如實填寫《盤點表》中相應(yīng)內(nèi)容。 盤點的方法及要點： ? 所有未拆的原包裝箱不用拆箱盤點，所有非原包裝箱或已經(jīng)開封的包裝箱必須打開盤點。 ? 盤點是按貨架從左到右，從上到下的順序進行。 ? 遇到貨架上只有價簽而無商品的，記數(shù)為零，不得不寫任何數(shù)字，也不允許劃叉表示。 ? 盤點的數(shù)字書寫要清楚，不可潦草讓人混淆。 ? 數(shù)字寫錯，應(yīng)在錯誤數(shù)字上劃線注明并要在該數(shù) 字旁邊重寫正確數(shù)字并簽字，此動作須由該部組主管或經(jīng)理同意方可修改并需要由主管或經(jīng)理在盤點表上簽字確認(rèn)。 ? 遇到非本部組的散貨，將其送到中控臺，歸入散貨區(qū)的堆放處。 盤點開始后，每條通道初復(fù)盤同時開始，為保證盤點數(shù)據(jù)的嚴(yán)謹(jǐn)性，避免盤點人員相互抄數(shù)，初復(fù)盤人員分別從貨架的兩頭開始盤點，初盤人員盤初盤表，并將數(shù)字用藍色中性筆填寫在初盤欄內(nèi)，復(fù)盤人員從反方向開始盤復(fù)盤北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 42 / 77 表，并將數(shù)字用黑色中性筆填寫在復(fù)盤欄內(nèi)。 初盤盤點完成第三臺貨架后，復(fù)盤人員開始按照初盤人員的方向開始盤點復(fù)盤表。 開始盤點并已經(jīng)有完成的盤點表后，部組 主管須立即收取，并送到中控臺。 中控人員對比對回收的初復(fù)盤表進行核對初復(fù)盤結(jié)果，同部組人員一起對出現(xiàn)差異的單品進行第三次盤點，如盤點結(jié)果與初盤結(jié)果不一致，需將初復(fù)盤盤點表上都改成正確的，雙方簽字 確認(rèn)完畢的盤點表轉(zhuǎn)錄入人員進行錄入，人員錄入完某 一部組的數(shù)據(jù)，告之中控臺，中控臺記錄錄入結(jié)束時間。 盤點數(shù)據(jù)錄入及審批 部門經(jīng)理確認(rèn)該部組庫房單據(jù)錄入完畢完成后，立即做審批。審批時間一定在盤點日 24： 00 之后進行，為保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，避免次日營業(yè)后產(chǎn)生的銷售對盤點數(shù)據(jù)造成影響，要求在第二天開店前全部部組審批完畢。 盤點數(shù)據(jù)審批后，各部組主管在系統(tǒng)內(nèi)打印出 “實盤庫存明細表 ”，對損溢金額大于 100 元（年度大盤時是 50 元）的單品，中控臺人員安排人員 和監(jiān)盤人員一起進行復(fù)盤（相關(guān)人員在 “實盤庫存明細表 ”上簽字），復(fù)盤必須在盤點次日完成。 如確實發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)有錯誤須進行更正的，應(yīng)填寫《盤點更正單》，經(jīng)店長簽字審批后，由核算員將所更正的盤點差額錄入系統(tǒng)以更正盤點差錯，并打印《損溢表》。 中控臺記錄盤點實施過程中出現(xiàn)的錯誤，填寫在《盤點更正單》的 “盤錯人員記錄 ”欄，以便盤點報告時對盤點質(zhì)量作出評論。 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 43 / 77 第十二章 盤點結(jié)果分析和處理作業(yè)程序 1． 0 目的 為明確賣場盤點作業(yè)結(jié)果分析和先關(guān)問題的處理過程，特制定本規(guī)定。 2． 0 適用范圍 本規(guī)定適用于 公司各門店盤點 工作 。 3． 0 工作程序 3. 1 盤點作業(yè)結(jié)束后，實際庫存和電腦庫存相核對，若有差異要追查原因，堵疏防漏。 追查差異原因 盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè) 標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)。 盤損率是實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。 一般而言盤損的原因有下列幾種： 1) 錯盤、漏盤 2) 計算錯誤 3) 偷竊 4) 收貨錯誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少 5) 報廢商品未進行庫存更正 6) 對一些清貨商品，未計算降價損失 7) 生鮮品失重等處理不當(dāng) 8) 商品變價未登記和任意變價 若發(fā)生重大差 異時，應(yīng)立即