【導(dǎo)讀】（增長(zhǎng)率）在反映一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的同時(shí)，也反映了該國(guó)經(jīng)濟(jì)的總體發(fā)展態(tài)勢(shì)。提供流動(dòng)性，只要銀行的借款市場(chǎng)廣大，它的流動(dòng)性就有一定保證。標(biāo)志著金融工程學(xué)正式形成。（）存儲(chǔ)前前臺(tái)交易記錄信息、各種風(fēng)險(xiǎn)頭寸和金融工具信息及交易對(duì)手信息等。是20世紀(jì)50年代初研究使用的一種調(diào)查征求意見(jiàn)的方法,現(xiàn)在已經(jīng)被廣泛應(yīng)用到經(jīng)濟(jì)、社會(huì)預(yù)測(cè)和。是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。由于合約的履行由交易所保證，所以不存在違約的。（%）的負(fù)債率、100％的債務(wù)率和25％的償債率是債務(wù)國(guó)控制外債總量和結(jié)構(gòu)的警戒線。（）是指市場(chǎng)聚集性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融體系的完整性構(gòu)成威脅。密而引致的風(fēng)險(xiǎn)。后的總體風(fēng)險(xiǎn)水平最低。增長(zhǎng)前景公司的股票。AJ按金融風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可將風(fēng)險(xiǎn)劃分為。JR金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性需求具有。XLG下列各項(xiàng)，所承擔(dān)的匯率風(fēng)險(xiǎn)主要是商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。以避免該貨幣可能貶值帶來(lái)的損失。ZD在電子交易過(guò)程中，負(fù)責(zé)核實(shí)用戶(hù)和商家的真實(shí)身份以及交易請(qǐng)求的合法性的部門(mén)是。

　　

【正文】 于承租人選用的技術(shù)和設(shè)備未能跟上科學(xué)技術(shù)的發(fā)展 ,不得不淘汰 ,從而影響其經(jīng)濟(jì)效益和償租能力的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn) :由于承租人所在國(guó)發(fā)生重大政治事件 ,政局動(dòng)蕩或政策制度改變 ,而給出租人造成損失。自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。自然災(zāi)害使租賃物在運(yùn)輸、安裝、使用中對(duì)承租人的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)造成不利影響 ,給租賃當(dāng)事人造成損失。宏觀經(jīng)濟(jì) 風(fēng)險(xiǎn)。政府的政策手段發(fā)生變化 ,給租賃當(dāng)事人帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn) :是指承租公司超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額而未察覺(jué)、越權(quán)交易、交易或后臺(tái)部門(mén)的欺詐等，給租賃公司造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)合中國(guó)金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境論述操作風(fēng)險(xiǎn)事件損失的主要原因。 操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因： (1)內(nèi)部欺詐 (2)外部欺詐 (3)雇用合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件 (4)客戶(hù)、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件 (5)有形資產(chǎn)的損失 (6)經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò) (7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn) 結(jié)合中國(guó)國(guó)情再進(jìn)行論述。 利率期權(quán)的解釋 ?利率期權(quán)，就是買(mǎi) 方向賣(mài)方支付一筆權(quán)利金后，他有權(quán)利但沒(méi)有義務(wù)在約定的日期或在此之前以約定的價(jià)格買(mǎi)進(jìn)或者賣(mài)出特定數(shù)量利率期貨的一種合約。?一般而言，利率期權(quán)的原生產(chǎn)品是國(guó)庫(kù)券、中長(zhǎng)期政府債券等。?按照履約時(shí)間的不同，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。美式期權(quán)是指期權(quán)的購(gòu)買(mǎi)者可以在期權(quán)到期日以及到期日之前的任何時(shí)間里執(zhí)行權(quán)利的期權(quán)。而歐式期權(quán)只能在期權(quán)的到期日?qǐng)?zhí)行期權(quán)。?根據(jù)借貸方向的不同，利率期權(quán)還可以分為借款人利率期權(quán)和貸款人利率期權(quán)。 利率上限 ：就是交易雙方確定一項(xiàng)固定利率水平，在未來(lái)確定期限內(nèi)每個(gè)設(shè)定的日期，將選定的參考利率與固定利率水平相比較，如果參考利率超過(guò)固定利率，買(mǎi)方將獲得兩者間的差額。反之，將不發(fā)生資金交割，買(mǎi)方需支付賣(mài)方一筆費(fèi)用以獲得該權(quán)利。 利率下限 :就是交易雙方確定一項(xiàng)固定的利率水平，在未來(lái)確定期限的每個(gè)設(shè)定日期，將選定的參考利率與固定利率水平進(jìn)行比較，如果參考利率低于固定利率，買(mǎi)方將獲得兩者之間的差額。反之，將不會(huì)發(fā)生資金交割。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因 （一）資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。（二）資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。資產(chǎn) 質(zhì)量高，其流動(dòng)性就會(huì)好；金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債質(zhì)量高，比如可轉(zhuǎn)讓大額定期存單，持有者可以到二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓?zhuān)槐氐桨l(fā)行銀行來(lái)變現(xiàn)，那么給銀行帶來(lái)的現(xiàn)金壓力就小。（三）經(jīng)營(yíng)管理不善。如果經(jīng)營(yíng)不善，長(zhǎng)期貸款短期要收回，活期存款不能隨時(shí)支取，就會(huì)使流動(dòng)性減弱。（四）利率變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率水平上升時(shí)，某些客戶(hù)將會(huì)提取存款或收回債權(quán)；貸款客戶(hù)會(huì)選擇貸款延期。（五）貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。當(dāng)中央銀行采取緊縮性貨幣政策時(shí)，貨幣數(shù)量和信用總量減少，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增大。（六）信用風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的含義及產(chǎn)生的主要原因 。 P21/19 答：（ 1）資產(chǎn)與負(fù)債的其間結(jié)構(gòu)不匹配。金融機(jī)構(gòu)的核心功能就是“期限轉(zhuǎn)換”，即將短期負(fù)債（如存款等）轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期盈利資產(chǎn)（如貸款等）。如果不能夠把資產(chǎn)的到期日提前安排一直，就會(huì)出現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)流入與由負(fù)債的到期現(xiàn)金流出時(shí)間不吻合。這種資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。（ 2）資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。如果金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)高，其流動(dòng)性就會(huì)好；相反，流動(dòng)性就會(huì)差。比如，準(zhǔn)備金不足，現(xiàn)金和變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)少，而長(zhǎng)期貸款、長(zhǎng)期投資占比高，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力就會(huì)產(chǎn)，流動(dòng)性也就差。另一方面，如果金融機(jī)構(gòu) 的負(fù)債質(zhì)量高，比如銀行發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、金融債券等，持有者可以到二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓?zhuān)绻鹑跈C(jī)構(gòu)的定期存款和長(zhǎng)期借款多，基本不存在二級(jí)市場(chǎng)，給銀行帶來(lái)的變現(xiàn)壓力就達(dá)。（ 3）經(jīng)營(yíng)管理不善。經(jīng)營(yíng)管理好，對(duì)客戶(hù)提供較高質(zhì)量的多方位服務(wù)會(huì)使客戶(hù)對(duì)金融機(jī)構(gòu)更加信任，一般的流動(dòng)性也強(qiáng)。如果經(jīng)營(yíng)不善，金融機(jī)構(gòu)不講信譽(yù)，長(zhǎng)期貸款短期要收回，活期存款不能隨時(shí)支取，就會(huì)引起客戶(hù)的不信任，金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性也會(huì)減13/20 弱。（ 4）利率變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率述評(píng)上升時(shí)，某些客戶(hù)將會(huì)提取存款或收回債權(quán)，轉(zhuǎn)為其他報(bào)酬更高的金融產(chǎn)品。某些貸款客戶(hù)會(huì)選 擇貸款延期。由于利率變動(dòng)對(duì)客戶(hù)的不同資金需求（如存款和貸款）會(huì)產(chǎn)生影響，所以會(huì)影響到金融歐的流動(dòng)性程度。另外，利率的波動(dòng)還將會(huì)引起金融機(jī)構(gòu)所出售資產(chǎn) （ 換取流動(dòng)性 ） 市值的波動(dòng)，甚至直接影響金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)的借貸資金成本。（ 5）貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。當(dāng)中央銀行采取緊縮性貨幣政策時(shí)，整個(gè)社會(huì)貨幣數(shù)量和信用總量減少，資金供給呈現(xiàn)緊張趨勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)籌集到資金的數(shù)量就會(huì)減少，很難滿(mǎn)足客戶(hù)資金需求（如貸款），流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增大。金融市場(chǎng)的發(fā)展程度對(duì)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性也有重要影響。金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性來(lái)源是由于資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面構(gòu)成的①資產(chǎn)方面，在金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)的條件下，金融機(jī)構(gòu)擁有的短期債券、票據(jù)、變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)是保障流動(dòng)性得很好工具，當(dāng)?shù)谝粌?chǔ)備不住是金融機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)拋售這些資產(chǎn)獲取流動(dòng)性；如果金融市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)，金融機(jī)構(gòu)很難以合理的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn) 行買(mǎi)賣(mài)，會(huì)提高交易成本，并且也不能及時(shí)滿(mǎn)足流動(dòng)性要求。②負(fù)債方面，發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，可以為金融機(jī)構(gòu)隨時(shí)吸納流動(dòng)性資產(chǎn)提供多種工具和手段，例如大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，在資金緊張的情況下，持有人可在二級(jí)市場(chǎng)隨時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)@得流動(dòng)性資金。當(dāng)然，發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)會(huì)使一部分資金分流到不同的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講，存款會(huì)相應(yīng)減少，削弱了負(fù)債的流動(dòng)性。（ 6）信用風(fēng)險(xiǎn)。造成信用風(fēng)險(xiǎn)的因素是很多，包括金融機(jī)構(gòu)的決策失誤、客戶(hù)詐騙或逃廢債務(wù)等。金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)造成原有納入計(jì)劃的流動(dòng)性資金來(lái)源不能按時(shí)收回，加重流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理論中的“資產(chǎn)管理理論”、“負(fù)債管理理論”和“資產(chǎn)負(fù)債管理理論”的基本內(nèi)容是什么？ P2 223 答： ：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。 生于 20 世紀(jì) 60年代初期，其基本內(nèi)容：過(guò)去人們考慮商業(yè)銀行流動(dòng)性時(shí)，注意力都放在資產(chǎn)方，即通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，將一種流動(dòng)性較低的資產(chǎn)莊換乘另一種流動(dòng)性較高的資產(chǎn)。負(fù)債管理理論則認(rèn)為，銀行的流動(dòng)性不僅可通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，而且可以通過(guò)負(fù)債管理提供。簡(jiǎn)言之，向外借錢(qián)也可以提供流動(dòng)性。只要銀 行的借款市場(chǎng)廣大，他的流動(dòng)性就有一定保證，沒(méi)有必要在資產(chǎn)保持大量高流動(dòng)性資產(chǎn)，而將資金投入到高盈利的貸款和投資中。 本內(nèi)容：資產(chǎn)負(fù)債管理 理論 認(rèn)為，商業(yè)銀行彈道資產(chǎn)管理，或單靠負(fù)債管理，都難以達(dá)到安全性、流動(dòng)性和盈利性的均衡。另有根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況的變化，通過(guò)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，資產(chǎn)和負(fù)債兩方面的統(tǒng)一管理，才能使向三者的統(tǒng)一。如資金來(lái)源大于資金運(yùn)用，應(yīng)盡量擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，或者調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；反之，如資金來(lái)源小于資金運(yùn)用，則應(yīng)設(shè)法尋找新的資金來(lái)源。這一理論主張，管理的基礎(chǔ)是資金的流動(dòng)性； 管理的目標(biāo)是在市場(chǎng)利率變化頻繁的情況下，實(shí)現(xiàn)最大限度的盈利；應(yīng)遵循的原則是：規(guī)模對(duì)稱(chēng)原則、結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)原則、速度對(duì)稱(chēng)原則、目標(biāo)互補(bǔ)原則和資產(chǎn)分散化原則。 農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險(xiǎn)及其含義。 P47答：農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、資本金風(fēng)險(xiǎn)等。 1）信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的作用風(fēng)險(xiǎn)指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本息而造成信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用社面臨的最基本的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指信用社沒(méi)有足夠的資金清償債務(wù)、滿(mǎn)足客戶(hù)提取存款的需要， 不得已以虧損價(jià)格賣(mài)出其資產(chǎn)來(lái)取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能。 3）利率風(fēng)險(xiǎn)。信用社負(fù)債的直接成本和盈利資產(chǎn)的收入都是通過(guò)利息的形式表現(xiàn)出來(lái)的。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率水平的變動(dòng)造成信用社負(fù)債成本變動(dòng)、資產(chǎn)收益變動(dòng)所造成的損失。利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響信用社的收益。利率變化是由金融環(huán)境中種種因素共同決定的，不以信用社意志為轉(zhuǎn)移。 4）操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信用社內(nèi)控機(jī)制出現(xiàn)問(wèn)題、失誤或由于工作人員因故意或過(guò)失造成操作失誤，導(dǎo)致信用社資產(chǎn)或盈利減少，并可能給客戶(hù)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。5）資本金風(fēng)險(xiǎn)。資本金風(fēng)險(xiǎn)是指信用社出 現(xiàn)沒(méi)有償債能力的可能性。從技術(shù)角度看，當(dāng)一家信用社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，該信用社就缺乏償債能力。 農(nóng)村信用社應(yīng)如何開(kāi)展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理？ (1)建立健全信貸人員崗位責(zé)任制，制定貸款管理責(zé)任制和各項(xiàng)審批制度，明確每個(gè)信貸人員的貸款審批權(quán)限和每個(gè)信貸人員的管理責(zé)任及相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，做到制度到位，責(zé)任到人。 (2)落實(shí)貸款“三查”制度，及時(shí)了解和掌握借款單位的動(dòng)態(tài)，做到貸款發(fā)放后信貸人員隨時(shí)對(duì)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查，堅(jiān)持下鄉(xiāng)工作日制度。 (3)充分發(fā)揮股金卡和信用小組的作用，通過(guò)股金卡來(lái)發(fā)放農(nóng)戶(hù)貸款，以 防止一戶(hù)多貸、冒名貸款的發(fā)生，同時(shí)還可通過(guò)股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況。另外，發(fā)揮信用小組長(zhǎng)的作用。 (4)保全訴訟時(shí)效，檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不良貸款是否失去訴訟時(shí)效等。 如何從微觀和宏觀兩個(gè)方面理解金融風(fēng)險(xiǎn)？ 答：金融風(fēng)險(xiǎn)，按涉及的范圍劃分，可分為微觀金融風(fēng)險(xiǎn)和宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)。微觀金融風(fēng)險(xiǎn)，是指微觀金融機(jī)構(gòu)在從事金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理過(guò)程中，發(fā)生資產(chǎn)或收益損失的可能性。宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)，是指整個(gè)金融體系面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)這種金融風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)時(shí)，將會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)，不僅會(huì)對(duì)工商企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織產(chǎn)生深刻影響， 對(duì)一國(guó)乃至全球金融及經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定都會(huì)構(gòu)成嚴(yán)重威脅。 如何計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)？ 答：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn) =∑表內(nèi)資產(chǎn)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) +∑表外項(xiàng)目信用換算系數(shù)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 如何計(jì)算一級(jí)資本充足率、總資本充足率？ 答：一級(jí)資本充足率 =一級(jí)資本額∕風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)總資本充足率 =（一級(jí)資本額 +二級(jí)資本額）∕風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn) 14/20 如何理解銀行盈利分解分析法樹(shù)形圖及其中各項(xiàng)指標(biāo)如何計(jì)算？ 資本收益率 =稅后凈收入 /總資本；資產(chǎn)收益率 =稅后凈收入 /總資產(chǎn)資本乘數(shù) =總資產(chǎn) /總資本凈利息收益率 =（ 總利息收入 總利息支出 ） /總資產(chǎn)凈非利息 經(jīng)營(yíng)收益率 =（ 非利息經(jīng)營(yíng)收入 非利息經(jīng)營(yíng)支出 ） /總資產(chǎn)凈非經(jīng)營(yíng)收益率 =（非經(jīng)營(yíng)收入 非經(jīng)營(yíng)支出） /總資產(chǎn)所得稅稅率 =所得稅支出 /總資產(chǎn)有息資產(chǎn)的凈利息收益率 =（總利息收入 總利息支出） /總有息資產(chǎn)總額有息資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率 =總有息資產(chǎn) /總資產(chǎn)凈利息差額 =有息資產(chǎn)的利息收益率 付息負(fù)債的支付收益率來(lái)自?xún)衾㈩^寸的損益 =凈利息頭寸占有息資產(chǎn)比率 有息負(fù)債的利息支付率有息資產(chǎn)的利息收益率 =總利息收入 /總有息資產(chǎn)有息負(fù)債的利息支付率 =總利息支出 /總有息負(fù)債凈利息頭寸占有息資產(chǎn)的比率 =（總有息資產(chǎn) 總有息負(fù)債） /總有息 資產(chǎn) 如何用比例指標(biāo)從信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比重角度分析信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)？ 答：對(duì)信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比重進(jìn)行詳盡分析。指標(biāo)如下：（ 1）不良貸款余額 /全部貸款余額：反映銀行貸款質(zhì)量的惡化程度。（ 2）（正常貸款余額 +關(guān)注貸款余額） /全部貸款余額。反映銀行貸款的總體安全程度。 如何用超額儲(chǔ)備比例指標(biāo)判斷商業(yè)銀行流動(dòng)性？其局限性是？ 答：商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性主要指一項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的難易程度，一般而言，資產(chǎn)的到期日愈近，市場(chǎng)流通性愈強(qiáng)，其流動(dòng)性也愈大。資產(chǎn)流動(dòng)性通常表示為商業(yè)銀行的某項(xiàng)特定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的百分比。超額儲(chǔ)備比例是指儲(chǔ)備對(duì)存款總額的 比例。超額儲(chǔ)備是商業(yè)銀行在中央銀行的存款加現(xiàn)金減去法定準(zhǔn)備金。超額儲(chǔ)備比例越高，表示銀行流動(dòng)性越強(qiáng)。這個(gè)指標(biāo)的局限性十分明顯，它只是在一種狹窄的意義上體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性狀況，很容易導(dǎo)致低估流動(dòng)性。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類(lèi)及其風(fēng)險(xiǎn)特征。 P37 答：從風(fēng)險(xiǎn)角度看，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類(lèi)及其風(fēng)險(xiǎn)特征如下： 1）結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。結(jié)算性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶(hù)辦理的與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。另外還包括結(jié)售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務(wù)。在該類(lèi)業(yè)務(wù)中，由于人為錯(cuò)誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶(hù)或銀行造成損 失的風(fēng)險(xiǎn)。 2）融資性中間業(yè)務(wù)。融資性中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行向客戶(hù)提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括票據(jù)貼現(xiàn)、出口押匯、融資租賃、信托投資、理財(cái)服務(wù)中的代理溝通業(yè)務(wù)等。該類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源是票據(jù)的真實(shí)性。3）代理性中間業(yè)務(wù)。代理性中間業(yè)務(wù)主要包括：各類(lèi)代收、代付款項(xiàng)，代理政策性銀行和各類(lèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行之間的相互代理業(yè)務(wù)，代發(fā)行、買(mǎi)賣(mài)、承銷(xiāo)和兌付政府、金融及企業(yè)債券，代理客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)外匯，代理保險(xiǎn)，代保管和出租保險(xiǎn)箱，代企業(yè)和個(gè)人理財(cái)以及其他代理事項(xiàng)等。該類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小。 4）服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。服務(wù)性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)功能優(yōu)勢(shì)，為客戶(hù)提供純粹的服務(wù)業(yè)務(wù)，包括提供市場(chǎng)信息、企業(yè)管理咨詢(xún)、項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定、公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。該類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小。 5）擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)。擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)出售信用或?yàn)榭蛻?hù)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保、承諾、承兌、信用證等業(yè)務(wù)。該類(lèi)業(yè)務(wù)也稱(chēng)為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點(diǎn)是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務(wù)人地位，除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)均存在，風(fēng)險(xiǎn)較大。 6）衍生類(lèi)中間業(yè) 務(wù)。衍生類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關(guān)的各類(lèi)交易引起的業(yè)務(wù)，包括金融期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換業(yè)務(wù)等。這類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，因?yàn)樗薪鹑谘苌ぞ叩氖袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)均受市場(chǎng)流動(dòng)性及全球和地方政治、經(jīng)濟(jì)等因素的影響。這類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較大。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與措施。 P38 答： 1）深化監(jiān)管部門(mén)對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管；隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化，金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的外站監(jiān)管已顯得相當(dāng)重要和關(guān)鍵。 2）加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性 內(nèi)部管理；對(duì)于中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，關(guān)鍵之一在于銀行內(nèi)部，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)建立相互制約的組織結(jié)構(gòu)，形