【導讀】{ "error_code": 17, "error_msg": "Open api daily request limit reached" }

　　

【正文】 2021 年 2021 年 資 產(chǎn) 行次 第一月 第一季 半年報 年報 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1 65387 87390 70396 33586 53910 36835 32308 51796 短期投資 2 100000 300000 700000 700000 800000 800000 800000 存貨 3 43615 43615 43615 43615 43615 43615 43615 43615 預付及待攤費用 4 629750 515250 343500 57250 61228 61228 61228 61228 流動資產(chǎn)合計 5 738752 746255 757511 834451 858753 941678 937151 956639 長期股權投資 6 100000 202100 400000 550000 長期投資合計 7 0 0 0 0 100000 202100 400000 550000 固定資產(chǎn)原價 9 265000 265000 265000 265000 265000 265000 265000 265000 減：累計折舊 10 4395 13185 26370 52740 52740 52740 52740 52740 固定資產(chǎn)凈值 11 260605 251815 238630 212260 212260 212260 212260 212260 固定資產(chǎn)凈額 12 260605 251815 238630 212260 212260 212260 212260 212260 固定資產(chǎn)清理 13 800 800 固定資產(chǎn)合計 14 260605 251815 238630 212260 212260 213060 212260 213060 資產(chǎn)總計 17 999357 998070 996141 1046711 1171013 1354738 1549411 1719699 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 27 頁 共 41 頁 短期借款 20 300000 300000 300000 300000 300000 300000 300000 300000 應付帳款 22 10899 39903 應付福利費 23 7700 7700 7700 7700 7700 流動負債合計 24 300000 300000 300000 318599 347603 307700 307700 307700 長期借款 26 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 長期負債合計 27 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 負債總計 28 400000 400000 400000 418599 447603 407700 407700 407700 實收資本（或股本） 30 600000 600000 600000 600000 600000 600000 600000 600000 實收資本（或股本）凈額 31 600000 600000 600000 600000 600000 600000 600000 600000 盈余公積 32 0 0 0 4671 17101 118246 164823 215910 其中：法定公益金 33 6228 22802 47298 54941 71970 未分配利潤 34 643 1930 3859 23441 106309 228792 376888 496089 所有者權益（或股東權益） 合計 35 599357 598070 596141 628112 723410 947038 1141711 1311999 負債和所有者權益（或股東權益）總計 36 999357 998070 996141 1046711 1171013 1354738 1549411 1719699 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 28 頁 共 41 頁 利潤分配表 利潤分配表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營成果的財務報表。通過利潤分配表可以看出企業(yè)利潤計劃的完成情況，分析企業(yè)的獲利能力以及利潤增減變化的原意，預測企業(yè)利潤的發(fā) 展趨勢，提供各方面的財務信息。 下表中，我們分別預測了 2021 年第一月月報、第一季季報、第一次半年報以及 2021 年到 2021 年的年報，公司的可分配利潤在五年中分別為 萬元、 106 萬元、 萬元、 萬元、 萬元。 利潤及利潤分配表 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 項 目 行次 第一月 第一季 半年報 年報 一、主營業(yè)務收入 1 102369 307106 614212 1228423 1489221 1713805 1886685 1981119 減：主營業(yè)務成本 2 29493 88479 176959 353918 423748 483881 530171 555456 主營業(yè)務稅金及附加 3 6180 18541 37082 74163 88507 100859 110368 115562 二、主營業(yè)務利潤 4 66696 202186 400171 800342 976966 1129065 1246146 1310101 減：營業(yè)費用 5 63020 189060 378120 756240 734740 734740 734740 734740 管理費用 6 3681 11043 22085 44170 40000 40000 40000 40000 財務費用 7 638 1913 3825 7650 7650 7650 7650 7650 三、營業(yè)利潤 8 643 1930 3859 7718 194576 346675 463756 527711 加：投資收益 9 70000 10000 20210 40000 55000 四、利潤總額 10 643 1930 3859 62282 204576 366675 503756 582711 減：所得稅 11 15571 57004 118246 183137 239900 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 29 頁 共 41 頁 五、凈利潤 12 643 1930 3859 46711 147572 248429 320619 342811 加：年初未分配利潤 13 23441 106309 228792 376888 六 、可供分配的利潤 14 643 1930 3859 46711 171013 354738 549411 719699 減：提取法定盈余公積 15 6228 22802 47298 54941 71970 提取職工獎勵及福利基金 16 7700 7700 7700 7700 7700 七、可供投資者分配的利潤 17 643 1930 3859 32783 140511 299740 486770 640029 提取任意盈余公積 18 4671 17101 35474 54941 71970 應付普通股股利 19 4671 17101 35474 54941 71970 八、未分配利潤 20 643 1930 3859 23441 106309 228792 376888 496089 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 30 頁 共 41 頁 公司的其它重要財務指標如下表所示，在不同的發(fā)展時期 ,各指標有一定的變化，所以我們?nèi)∥迥甑钠骄担瑏肀硎竟竟镜呢攧諣顩r。 2021 2021 2021 2021 2021 平均 短期償債 流動比率 速動比率 現(xiàn)金比率 長期償債 資產(chǎn)負債率 股東權益比率 產(chǎn)權比率 權益乘數(shù) 利息保障倍數(shù) 資產(chǎn)管理 存貨周轉率 流動資產(chǎn)周轉率 總資產(chǎn)周轉率 盈利比率 銷售利潤率 資產(chǎn)利潤率 權益凈利率 銷售毛利率 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 31 頁 共 41 頁 （ 1）償債能力分析 短期償債能力： 流動比率 =流動資產(chǎn) /流動負債 速動比率 =（流動資產(chǎn) 存貨） /流動負債 現(xiàn)金比率 =（現(xiàn)金 +現(xiàn)金等價物） /流動負債 公司的這三個比率分別是 ， ， ，相對比較高，說明公司償還負債的能力很強，流動負債得到償還的保障大。 長期償債能力： 資產(chǎn)負債率 =負債 /資產(chǎn) 股東權益比率 =股東權益總額 /資產(chǎn)總額 產(chǎn)權比率 =負債總額 /股東權益總額 權益乘數(shù) =資產(chǎn) /股東權益 利息保障倍數(shù) =息稅前利潤 /利息 公司的資產(chǎn)負債率比較低，而利息保障倍數(shù)很高，這符合小規(guī)模零售服務業(yè)的行業(yè)特征，由于資金周轉比較快，只需要在期初一次性投入一些啟動資金，后期則可以依靠現(xiàn)金流動來滿足經(jīng)營需要。 （ 2）營運能力分析 存貨周轉率 =銷售收入 /平均存貨 流動資產(chǎn)周轉率 =銷售收入 /平均流動資產(chǎn) 總資產(chǎn)周轉率 =銷售收入 /平均總資產(chǎn) 根據(jù)表中數(shù)據(jù)可以看出，公司的存貨周轉率很高，這一方面是由餐飲行業(yè)的行業(yè)的因素決定的，一方面也說明公司的銷售能力很強?？傎Y產(chǎn)周轉率和流動資產(chǎn)周轉率沒有存貨和流動資產(chǎn)的周轉率正常，說明了公司的 流動資產(chǎn)和全部資產(chǎn)的使用都很有效率。 （ 3）盈利能力分析 銷售利潤率 (凈利率 )=凈利潤 /銷售收入 資產(chǎn)利潤率 =凈利潤 /總資產(chǎn) 權益凈利率 =凈利潤 /股東權益 銷售毛利率 =銷售毛利 /銷售收入 通過計算五年的財務指標，可以肯定我公司具有很好的盈利性和高成長性。具體數(shù)據(jù)見下表： 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 32 頁 共 41 頁 盈利能力比率01 2 3 4 5年銷售利潤率(凈利率)資產(chǎn)利潤率權益凈利率銷售毛利率 由上述分析可見，我公司的各項財務指標都是比較優(yōu)秀的 ,償債能力、營運能力和盈利能力都比較好，有比較大的發(fā)展?jié)摿Α? 預計收入 老年大學 每學期 25 門課程，每門課程 40 人 共計 46 萬元 老年 俱樂部 會員費： 13 萬元活動費用： 20 萬元 廣告商贊助費用： 10 萬元 共計： 43 萬元 陽光服務 ———— 源于心靈的感恩情懷 版權所有※石家莊陽光老年服務股份公司 第 33 頁 共 41 頁 老年護理 服務人數(shù)可達 400 人次 預計收入： 6 萬元 營養(yǎng)配餐 服務次數(shù) 500 次 預計收入： 萬元 會員服務 150 人 會員 100 人 預計收入： 萬元