【導(dǎo)讀】閱讀本建議書前，請(qǐng)確認(rèn)已理解并認(rèn)可此知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款。本項(xiàng)目建議書宜嚴(yán)格保密。員之外的任何人展示、閱讀或傳遞由凱捷咨詢提供的與此項(xiàng)目相關(guān)的資料。將本項(xiàng)目建議書歸還凱捷咨詢公司，并保證沒有留存本項(xiàng)目建議書的復(fù)印件。公司“十一五”發(fā)展規(guī)劃的需求，并邀請(qǐng)凱捷參與競(jìng)標(biāo)。本次建議書是由“凱捷中國”作為應(yīng)標(biāo)人提交的。名員工，為全球第三大管理咨詢公司。2021年6月，“凱捷中國”與“遠(yuǎn)卓管理顧問”進(jìn)行了業(yè)務(wù)的全面合并。國客戶提供更為專業(yè)與更為結(jié)合中國實(shí)際的咨詢服務(wù)。本報(bào)告不代表凱捷對(duì)深圳市燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司的結(jié)論性診斷意見和最終建議。

　　

【正文】 在此基礎(chǔ)上，凱捷將協(xié)助燃?xì)饧瘓F(tuán)建立條理清晰的財(cái)務(wù)管理流程，提高企業(yè)運(yùn)營效率；此外，規(guī)范的財(cái)務(wù)控制能夠有效防范企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，凱捷將會(huì)完善燃?xì)饧瘓F(tuán)的會(huì)計(jì)制度，確保為集團(tuán)戰(zhàn)略管理提供完善的事前、事中、事后會(huì)計(jì)信息，并建立集團(tuán)內(nèi)部控制制度，包括監(jiān)控體系的設(shè)置及內(nèi)部審計(jì)功能的完善等。 營銷管理 營銷管理體系也是促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要手段。凱捷認(rèn)為，合理的營銷管理體系的構(gòu)建從三方面著手：（ 1）營銷規(guī)劃，包括目標(biāo)客 戶選擇、客戶價(jià)值分析、價(jià)格策略制定、服務(wù)策略選擇、品牌提升策略等；（ 2）市場(chǎng)推廣策略，包括廣告策略、媒體規(guī)劃、公關(guān)活動(dòng)、促銷企劃、樣板展示、整合營銷傳播等；（ 3）執(zhí)行，人員與組織、技能培訓(xùn)、行動(dòng)落實(shí)、結(jié)果評(píng)價(jià)等。雖然該模塊不在凱捷本次項(xiàng)目范圍內(nèi)，但根據(jù)需要，凱捷愿意就此提出建設(shè)性意見。 4. 項(xiàng)目任務(wù)的展開 項(xiàng)目的關(guān)鍵議題及研究方法 公司戰(zhàn)略 在制定深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)公司戰(zhàn)略時(shí)，我們將主要關(guān)注以下議題： 議題 議題關(guān)注點(diǎn) 研究方法 燃?xì)庑袠I(yè)整體發(fā)展趨勢(shì)及政策研究 ? 宏觀環(huán)境及行業(yè)政策趨勢(shì) ? 行業(yè)現(xiàn)狀 和可能的變化趨勢(shì)分析，尤其是相關(guān)政策和重大舉措產(chǎn)生的影響等 ? 基于集團(tuán)現(xiàn)有及未來業(yè)務(wù)所面向的客戶及區(qū)域市場(chǎng)城市燃?xì)饨Y(jié)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、潛在進(jìn)入可能性等方面進(jìn)行分析 ? 內(nèi)外部調(diào)研 ? 專家訪談 ? 行業(yè)研究分析模型 ? 行業(yè)研討會(huì) 深圳燃?xì)膺h(yuǎn)景、使命和戰(zhàn)略目標(biāo) ? 明確深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)發(fā)展的背景和肩負(fù)的責(zé)任，確定深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)的使命 ? 明確深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)的發(fā)展遠(yuǎn)景，確定深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)的遠(yuǎn)景目標(biāo) ? 深刻理解深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)的歷史使命 ? 與燃?xì)饧瘓F(tuán)的股東方進(jìn)行溝通，了解各股東方的發(fā)展意愿 ? 深刻理解深圳市政府對(duì)燃?xì)饧瘓F(tuán)的發(fā)展期望 ? 與集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)研討 業(yè)務(wù) 組合 戰(zhàn)略 ? 對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀做戰(zhàn)略審視，及現(xiàn)有資源能力分析 ? 對(duì)不同業(yè)務(wù)的企業(yè)內(nèi)部增值鏈進(jìn)行研究，明確各環(huán)節(jié)的增值潛力 ? 建立健康的業(yè)務(wù)組合，明確不同業(yè)務(wù)的定位及未來的市場(chǎng)拓展方向 ? 資本運(yùn)作及對(duì)外發(fā)展專題研究 ? 高層訪談 ? 內(nèi)部調(diào)研 ? 案例研究 ? 戰(zhàn)略增長模型 ? 業(yè)務(wù)組合的價(jià)值評(píng)估 ? 高層研討會(huì) 集團(tuán)增長階梯及管控模式 ? 在明確業(yè)務(wù)組合后，凱捷將幫助燃?xì)饧瘓F(tuán)建立組合業(yè)務(wù)增長階梯，并設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)的戰(zhàn)略舉措 ? 確定各增長階段的資源能力要求和現(xiàn)狀的差距，建立所需關(guān)鍵資源能力的建設(shè)計(jì)劃 ? 明確戰(zhàn)略規(guī)劃和資源能力對(duì)管控模式的要求，包括 跨地域管控以及具體業(yè)務(wù)的管控 ? 實(shí)施戰(zhàn)略過程中的風(fēng)險(xiǎn)提示 ? 高層訪談 ? 內(nèi)部調(diào)研 ? 戰(zhàn)略增長模型 ? 集團(tuán)管控獨(dú)立性控制力模型 ? 高層研討會(huì) 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 在制定深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略時(shí)，我們將主要關(guān)注以下議題： 議題 議題關(guān)注點(diǎn) 研究方法 LNG 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 ? 天然氣發(fā)展趨勢(shì)及政策研究 ? 研究 LNG異地?cái)U(kuò)張的可行性 ? 明確 LNG業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略定位、發(fā)展規(guī)劃、增長階梯，及戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)途徑 ? 研究 LNG成功的運(yùn)營模式及關(guān)鍵成功因素 ? LNG供氣設(shè)施投融資及監(jiān)管體制專題研究 ? 天然氣置換專題研究 ? 寶安區(qū)、龍崗區(qū)管道燃?xì)?發(fā)展專題 ? 訪談 ? 內(nèi)部調(diào)研 ? 行業(yè)分析 ? 運(yùn)營模式研究及關(guān)鍵成功因素分析 ? 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 高層研討會(huì) LPG 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 ? 研究 LPG的發(fā)展趨勢(shì)及政策 ? 審視深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)目前的 LPG業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 ? 對(duì)整合 LPG業(yè)務(wù)分銷零售市場(chǎng)的可行性進(jìn)行研究 ? 制定 LPG業(yè)務(wù)戰(zhàn)略定位、發(fā)展規(guī)劃、增長階梯，及戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)途徑 ? 研究 LPG管道業(yè)務(wù)合適的退出 /置換機(jī)制 ? LPG供氣系統(tǒng)建設(shè)和發(fā)展專題 ? 訪談 ? 內(nèi)部調(diào)研 ? 行業(yè)分析 ? 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 高層研討會(huì) 其它相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ? 審視現(xiàn)有的燃?xì)庀嚓P(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略 ? 研究燃?xì)饧瘓F(tuán)進(jìn)入其它燃?xì)庀嚓P(guān)業(yè)務(wù)的可能性 ? 根 據(jù)燃?xì)饧瘓F(tuán)的資源能力，制定燃?xì)庀嚓P(guān)業(yè)務(wù)的未來發(fā)展規(guī)劃 ? 制定燃?xì)庀嚓P(guān)業(yè)務(wù)增長的階段目標(biāo)、及相應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)途徑 ? 訪談 ? 內(nèi)部調(diào)研 ? 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 高層研討會(huì) 戰(zhàn)略支撐體系 在制定深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)戰(zhàn)略支撐體系時(shí)，我們將主要關(guān)注以下議題： 議題 議題關(guān)注點(diǎn) 研究方法 組織體系重新設(shè)計(jì) ? 根據(jù)深圳燃?xì)饧榷ǖ膽?zhàn)略，設(shè)計(jì)適合于未來戰(zhàn)略發(fā)展的組織架構(gòu) ? 對(duì)集團(tuán)部門職能設(shè)置、匯報(bào)關(guān)系、權(quán)限體系等問題提出改善建議 ? 訪談 ? 問卷調(diào)查 ? 研討會(huì) 運(yùn)營體系效率提升 ? 在集團(tuán)運(yùn)營有效性評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上對(duì)現(xiàn)有管控 流程進(jìn)行審視 ? 對(duì)關(guān)鍵管控流程進(jìn)行設(shè)計(jì) ? 訪談 ? 問卷調(diào)查 ? 研討會(huì) 財(cái)務(wù)管理體系構(gòu)建 ? 確立深圳燃?xì)獾呢?cái)務(wù)組織模式 ? 明確深圳燃?xì)獾呢?cái)務(wù)核算關(guān)系 ? 建立清晰的財(cái)務(wù)管理程序 ? 建立燃?xì)饧瘓F(tuán)的財(cái)務(wù)控制體系 ? 訪談 ? 問卷調(diào)查 ? 研討會(huì) 人力資源管理改善 ? 人力資源發(fā)展規(guī)劃專題研究 ? 對(duì)集團(tuán)人力資源體系的其它方面提出改進(jìn)建議 ? 訪談 ? 問卷調(diào)查 ? 研討會(huì) 營銷體系設(shè)計(jì) ? 營銷及客戶服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)及發(fā)展專題研究（非凱捷本次咨詢項(xiàng)目內(nèi)容） ? 訪談 ? 問卷調(diào)查 ? 研討會(huì) 項(xiàng)目的時(shí)間安排 初步估算，整個(gè)項(xiàng)目周期約為 21 周，分為四個(gè)階段進(jìn)行。 第一階段，時(shí)間約為 6 周，確認(rèn)項(xiàng)目計(jì)劃并進(jìn)行行業(yè)研究及企業(yè)診斷。 ? 《項(xiàng)目計(jì)劃》 ? 《 燃?xì)庑袠I(yè)研究報(bào)告 》 ? 《戰(zhàn)略研討總結(jié)》 ? 制定項(xiàng)目的總體項(xiàng)目計(jì)劃，召開項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì) ? 內(nèi)部訪談：集團(tuán)高管層、各業(yè)務(wù)板塊負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員 ? 內(nèi)外部資料搜集 /整理和研究 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政策研究 ? 行業(yè)現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)研究 ? 集團(tuán)的整體資源 /能力評(píng)估 ? 與高層召開戰(zhàn)略研討會(huì) ? 項(xiàng)目啟動(dòng)模塊 ? 行業(yè)研究模塊 ? 企業(yè)診斷模塊 ? 戰(zhàn)略研討模塊 工作模塊 主要成果 主要任務(wù) 第二階段，時(shí)間約為 8 周，制定燃?xì)饧瘓F(tuán)的公司戰(zhàn)略及各業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略，并協(xié)同燃?xì)饧瘓F(tuán)一起進(jìn)行本階段的專題研究 。 第三階段，時(shí)間為 1 周，與燃?xì)饧瘓F(tuán)高層就中期報(bào)告和各專題報(bào)告進(jìn)行溝通研討，并根據(jù)反饋意見對(duì)方案進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 第四階段，時(shí)間約為 6 周，根據(jù)確認(rèn)后的公司發(fā)展戰(zhàn)略，構(gòu)建燃?xì)饧瘓F(tuán)的戰(zhàn)略支撐體系，準(zhǔn)備最終報(bào)告，并根據(jù)溝通結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 ? 《十一五規(guī)劃中期報(bào)告》 ? 《資本運(yùn)作及對(duì)外發(fā)展研究報(bào)告》 ? 《燃?xì)夤庠O(shè)施投融資及監(jiān)管體制研究報(bào)告》 ? 《天然氣發(fā)展及政策研究報(bào)告》 ? 《天然氣轉(zhuǎn)換研究報(bào)告》 ? 《寶安、龍崗管道燃?xì)獍l(fā)展報(bào)告》 ? 《 LPG供氣系統(tǒng)建設(shè)和發(fā)展報(bào)告》 ? 通過溝通和研討，明確集團(tuán)的愿景、使命及戰(zhàn)略目標(biāo) ? 確定燃?xì)饧瘓F(tuán)的 業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略 ? 構(gòu)建集團(tuán)的增長階梯和戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)途徑 ? 制定核心能力建設(shè)計(jì)劃 ? 確立集團(tuán)管控原則及模式 ? 制定 LNG、 LPG及各相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略 ? 對(duì)相關(guān)專題進(jìn)行深入研究 ? ? 公司戰(zhàn)略模塊 ? 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略模塊 工作模塊 主要成果 主要任務(wù) ? 經(jīng)確認(rèn)的中期報(bào)告及各專題報(bào)告 ? 就中期報(bào)告與高層溝通討論并作相應(yīng)調(diào)整 ? 就各專題報(bào)告與高層溝通討論并作相應(yīng)調(diào)整 ? 溝通及方案調(diào)整模塊 工作模塊 主要成果 主要任 務(wù) ? 《人力資源發(fā)展規(guī)劃方案》 ? 《財(cái)務(wù)管理體系設(shè)計(jì)方案》 ? 《深圳市燃?xì)饧瘓F(tuán)十一五發(fā)展規(guī)劃最終報(bào)告》 ? 調(diào)整集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)，并針對(duì)部門職能設(shè)置、權(quán)限體系等提出改進(jìn)建議 ? 設(shè)計(jì)集團(tuán)人力資源規(guī)劃方案 ? 對(duì)人力資源管理關(guān)鍵領(lǐng)域提出改進(jìn)建議 ? 明確集團(tuán)的財(cái)務(wù)核算關(guān)系，設(shè)計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理體系 ? 審視集團(tuán)的主要管控流程，并提出優(yōu)化建議 ? 準(zhǔn)備最終報(bào)告匯報(bào) ? 根據(jù)反饋對(duì)各方案進(jìn)行調(diào)整 ? 戰(zhàn)略 支撐體系構(gòu)建 模塊 ? 最終報(bào)告模塊 工作模塊 主要成果 主要任務(wù) 通過上述工作，最終凱捷將提交如下成果： 十一五規(guī)劃 專題報(bào)告 公司 戰(zhàn)略 集團(tuán)使命、愿景、戰(zhàn)略目標(biāo) 集團(tuán)業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略 資本運(yùn)作及對(duì)外發(fā)展專題報(bào)告 集團(tuán)增長階梯及戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)途徑 集團(tuán)核心能力建設(shè)計(jì)劃 集團(tuán)管控原則及管控模式 業(yè)務(wù) 戰(zhàn)略 LNG業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 天然氣轉(zhuǎn)換專題報(bào)告； 天然氣發(fā)展及政策研究； 投融資及監(jiān)管體制專題報(bào)告； 寶安區(qū)管道燃?xì)獍l(fā)展專題報(bào)告； 龍崗區(qū)管道燃?xì)獍l(fā)展專題報(bào)告； LPG業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 液化石油氣供氣系統(tǒng)建設(shè)和發(fā)展報(bào)告 其它相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn) 略 支撐 體系 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整建議 財(cái)務(wù)管理體系設(shè)計(jì)方案 財(cái)務(wù)管理專題報(bào)告 人力資源規(guī)劃及人力資源體系改善建議 人力資源發(fā)展規(guī)劃專題報(bào)告 營銷管理體系設(shè)計(jì) 營銷及客服系統(tǒng)建設(shè)和發(fā)展專題報(bào)告 * 關(guān)鍵管控流程優(yōu)化建議 注：上述提交的成果將由凱捷公司協(xié)同深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)共同提交，在不同專題凱捷的參與度是不同的。其中， *標(biāo)注的報(bào)告非凱捷本次咨詢項(xiàng)目的內(nèi)容。 5. 項(xiàng)目組織 項(xiàng)目組織方式 本次咨詢項(xiàng)目將采用聯(lián)合項(xiàng)目工作組的方法，由凱捷和燃?xì)饧瘓F(tuán)相關(guān)人員共同組成項(xiàng)目小組。凱捷建議的項(xiàng)目組織形式如下圖所示： 凱捷公司行業(yè)專家小組 ? 凱捷及全球合作伙伴的行業(yè)專家和職能專家 深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)工作小組 ? 項(xiàng)目協(xié)調(diào)人 1人 ? 工作人員若干人 凱捷公司支持人員 ? 專業(yè)信息研究人員 ? 專業(yè)行政支持人員 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組 ? 深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo) ? 凱捷副總裁 凱捷項(xiàng)目小組 ? 凱捷公司項(xiàng)目經(jīng)理 1人 ? 凱捷公司顧問 4人 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)： – 確定項(xiàng)目方法確保分析和建議的質(zhì)量； – 參加重要會(huì)議； – 支持項(xiàng)目小組工作，等等； 凱捷項(xiàng)目小組主要負(fù)責(zé)： – 執(zhí)行各項(xiàng)目模塊的具體工作； – 負(fù)責(zé)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)日常管理； – 負(fù)責(zé)與深圳集團(tuán)內(nèi)部的日常協(xié)調(diào)，等等； 深圳燃?xì)饧瘓F(tuán)工作小組主要負(fù)責(zé)與凱捷項(xiàng)目小組進(jìn)行工作相關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，確保咨詢項(xiàng)目的順利進(jìn)行，建議燃?xì)饧瘓F(tuán)設(shè)立專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)工作。 凱捷公司的專家小組主要負(fù)責(zé)利用凱捷在燃?xì)庑袠I(yè)和戰(zhàn)略規(guī)劃方面的項(xiàng)目積累為本次項(xiàng)目提供專家建議。 凱捷公司支持人員主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目相關(guān)的信息研究及行政支持 工作。 項(xiàng)目配合建議 為了委托方受托方之間的緊密合作，凱捷提供以下配合建議： – 委托方高層管理人員能積極參與項(xiàng)目，為項(xiàng)目提供支持和資源上的保障，并能及時(shí)解決項(xiàng)目過程中產(chǎn)生的問題和確認(rèn)項(xiàng)目的交付成果； – 委托方應(yīng)成立配合性的項(xiàng)目小組，全程參與咨詢顧問的工作過程； – 項(xiàng)目執(zhí)行期間，凱捷將根據(jù)不同時(shí)期的特點(diǎn)提交工作計(jì)劃書，工作計(jì)劃書一經(jīng)委托方認(rèn)可后，委托方應(yīng)在時(shí)間上予以配合； – 項(xiàng)目進(jìn)展過程中可能需要其他中介服務(wù)機(jī)構(gòu)參與（如市場(chǎng)調(diào)研公司），由項(xiàng)目聯(lián)合工作組負(fù)責(zé)監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度及質(zhì)量； – 凱捷在委托方所在地工作期間，委托方應(yīng) 提供辦公條件，如辦公室、打印機(jī)、電話等辦公設(shè)備等； 除已在項(xiàng)目活動(dòng)中所列示的內(nèi)容外，我們的建議書還基于如下假設(shè)： – 經(jīng)雙方同意，項(xiàng)目可以發(fā)生變化。不論在何種情況下，一份書面的項(xiàng)目變化請(qǐng)求書必須由雙方簽字才表明認(rèn)可執(zhí)行該變化； – 某些分析及報(bào)告準(zhǔn)備工作可以在凱捷的辦公設(shè)施進(jìn)行； – 委托方應(yīng)在凱捷提出需求的 3 日內(nèi)提供所需要的數(shù)據(jù)、信息、決策以及凱捷無需對(duì)委托方提供的企業(yè)信息資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)； – 如果在項(xiàng)目實(shí)施中發(fā)現(xiàn)某些假設(shè)不正確或需要更多的工作時(shí)間，我們將盡可能快的通知委托方項(xiàng)目協(xié)調(diào)人。凱捷將按照項(xiàng)目變化控制程序來 正式書面變更合同任務(wù)、時(shí)間表及交付成果； 項(xiàng) 目 遞 交 成 果 均 為 中 文 ； –