收銀點備用金管理制度大全-資料下載頁
2024-11-16 22:27本頁面
【正文】 業(yè)務(wù)采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。三、管理單位：：； ；。：； ；、檢查、解釋。四、備用金的管理備用金的核定：，進行確定標準，正常情況下，對使用部門核定10所需的備用金，對因特殊情況需要調(diào)整備用金額度，按備用金使用管理程序進行調(diào)整；，從本部門的實際情況出發(fā)，會同賬務(wù)部共同確定備用金額度，填制備用金領(lǐng)用申請表，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)申核，總經(jīng)理申批，向出納支取現(xiàn)金。，主要用于支付零星開支，包括：經(jīng)批準的小額招待費、臨時人員報酬、零星辦公用品、差旅費等；。備用金的報銷，應(yīng)對原始憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，在備用金使用范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)開，其報銷憑證應(yīng)由使用部門負責(zé)人簽字認可；，出差返回當月或此月內(nèi)報銷、還款； ，應(yīng)于公事結(jié)束后當月內(nèi)報銷、還款；，當年借款必須在當年12月31日結(jié)清欠款，次年1月1日從新借支；，財務(wù)部將從通知還款最后期限的次月起全額扣除該部門負責(zé)人的工資用于抵償借款，直至還清借款為止。，經(jīng)核銷后財務(wù)部將其核銷金額直接補入備用金。4備用金管理、保管，領(lǐng)取人對備用金的安全負完全責(zé)任；，應(yīng)由人事部報財務(wù)部備案，并在財務(wù)監(jiān)督下方可辦理備用金交接手續(xù)，若所報款項及剩余備用金總額不符，則有原部門負責(zé)人在7個工作日內(nèi)補足?！緜溆媒鹗褂妹骷毐怼?，每月進行核對備用金結(jié)余數(shù)，做到賬款相符，使用部門負責(zé)人應(yīng)主動配合財務(wù)部和直接上級對備用金情況的檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)部門負責(zé)人利用備用金舞弊的行為，依據(jù)情節(jié)輕重，按公司規(guī)章制度給予處罰。，根據(jù)正常實際使用情況，由使用部門負責(zé)人提出書面申請，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準后可進行調(diào)整。5超備用金借款，可以按借款流程辦理，但原則上，本次借款不得超過本單位備用金定額，在借款未還清期間，累計借款不得超過本部門備用金的兩倍；，由使用部門負責(zé)人辦理核銷，逾期不辦理者，則該部費用直接從使用部六負責(zé)人工資中扣除，并且停止將核銷的款項補入備用金內(nèi)。本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行?？偨?jīng)理：
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