備用金管理制度-資料下載頁(yè)
2024-11-16 06:03本頁(yè)面
【正文】 5超備用金借款，可以按借款流程辦理，但原則上，本次借款不得超過本單位備用金定額，在借款未還清期間，累計(jì)借款不得超過本部門備用金的兩倍；，由使用部門負(fù)責(zé)人辦理核銷，逾期不辦理者，則該部費(fèi)用直接從使用部六負(fù)責(zé)人工資中扣除，并且停止將核銷的款項(xiàng)補(bǔ)入備用金內(nèi)。本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。總經(jīng)理：第五篇：備用金管理制度公司備用金管理制度為加強(qiáng)資金管理，提高資金效率，防止資金流失，根據(jù)公司實(shí)際情況，特修訂公司備用金管理制度。一、備用金的用途公司備用金僅限于長(zhǎng)期駐外工作的專業(yè)化管理工作站、項(xiàng)目部的申請(qǐng)。公司備用金用途范圍限定為：(一)零星日常開支，如房租費(fèi)、水電費(fèi)、交通費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)招待費(fèi)等，(二)2000元以下零星材料(三)無法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)用途的臨時(shí)借用資金。二、備用金管理的原則(一)限額報(bào)備備用金設(shè)置最高限額，每地工作站備用金額度限定在15000元以內(nèi)，項(xiàng)目部備用金額度限定在20000元以內(nèi)。具體每地備用金額度，由主管部門依據(jù)內(nèi)部管理原則擬定，報(bào)公司審批、財(cái)務(wù)備案。(二)?？顚Ｓ脗溆媒鸬氖褂梅秶逦瑒?wù)必與其它單筆費(fèi)用（如保證金等）嚴(yán)格區(qū)分，不得挪用套用。(三)責(zé)任追蹤各部門根據(jù)內(nèi)部管理需求擬定備用金管理辦法，報(bào)公司審批備案。備用金管理的借款人為由部門任命的駐外機(jī)構(gòu)第一負(fù)責(zé)人。人員發(fā)生調(diào)動(dòng)時(shí)，工作交接中須做好備用金交接，并提交備用金交接憑證到財(cái)務(wù)部。部門負(fù)責(zé)人有責(zé)任核實(shí)、審定，并敦促?zèng)_賬、還款，備用金不能按時(shí)收回時(shí)，作為考核連帶責(zé)任人。財(cái)務(wù)部須嚴(yán)格執(zhí)行備用金管理制度，審核備用金借支、報(bào)銷等手續(xù)中的流程、憑證。(四)關(guān)聯(lián)考核績(jī)效考核須嚴(yán)格關(guān)聯(lián)備用金管理的執(zhí)行，對(duì)管理責(zé)任、駐外機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目驗(yàn)收、考核有顯著體現(xiàn)。財(cái)務(wù)部于次年元月對(duì)本年備用金違規(guī)情況進(jìn)行匯總，提交公司用于考核。責(zé)任人和連帶責(zé)任人均在考核范圍內(nèi)。三、備用金的借支、歸還(一)部門在借支備用金前，須在限額范圍內(nèi)根據(jù)內(nèi)部管理規(guī)則做好駐外機(jī)構(gòu)備用金額度核定，上報(bào)公司批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)報(bào)備。(二)需用時(shí)，由經(jīng)核定的駐外機(jī)構(gòu)第一責(zé)任人填妥“借款單”，注明與合同備案相符的項(xiàng)目名稱、“備用金”字樣，按常規(guī)借款流程辦理手續(xù)。(三)備用金實(shí)行滾動(dòng)使用，須及時(shí)報(bào)銷沖賬，報(bào)銷時(shí)間不得超過憑證發(fā)生日起兩個(gè)月。(四)當(dāng)項(xiàng)目完工、合同終止等駐外機(jī)構(gòu)撤銷情形發(fā)生時(shí)，備用金責(zé)任人須在撤銷情形發(fā)生一個(gè)月內(nèi)辦理備用金的核銷。對(duì)逾期未辦理備用金核銷的第一責(zé)任人，“前款不銷、后款不借”。
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