【正文】 產(chǎn)品由原材料到半成品、再到成品的加工裝配過程。物料清單是公司計劃、采購、生產(chǎn)、商務、成本核算及技術管理的重要基礎數(shù)據(jù)。物料需求計劃：物料需求計劃MRP(Material Requirement Planning)：根據(jù)總生產(chǎn)進度計劃中規(guī)定的最終產(chǎn)品的交貨日期，編制所構成最終產(chǎn)品的裝配件、部件、零件的生產(chǎn)進度計劃、對外的采購計劃、對內(nèi)的生產(chǎn)計劃。它可以用來計算物料需求量和需求時間,從而降低庫存量物資采購計劃：企業(yè)管理人員在了解市場供求情況，認識企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中和掌握物料消耗規(guī)律的基礎上對計劃期內(nèi)物料采購管理活動所做的預見性的安排和部署。物資需求的五要素： 需求時間、生產(chǎn)部門、工程、物資、需求數(shù)量預提物資需求清單：預提物資需求是在技術資料尚未準備完成或者主生產(chǎn)計劃尚未下達的情況下為了生產(chǎn)加工而需要提前準備的物資需求。1MRP運算是依據(jù)需求和預測來測定未來物資供應和生產(chǎn)計劃與控制的方法。它提供物資需求的準確時間和數(shù)量。1MRP計算基本的處理邏輯是：根據(jù)物資代碼表中初始化設置的物資的采購訂貨提前期、安全庫存、采購經(jīng)濟批量、物資余額表中當前庫存、可以庫存表中的可用庫存、物資消耗清單中的需求數(shù)量、需求時間、物資系統(tǒng)配置表中設置的計劃時間跨度、手工錄入的計劃開始時間等信息進行MRP計算，計算出各項物資的最優(yōu)采購數(shù)量和采購時間，形成粗采購計劃。1MRP計算原理MRP計算主要是確定兩個要素： ① 采購時間的確定：物資的采購時間 ＝ 需求時間－采購提前期采購提前期：指簽訂采購合同到貨物到達之間時間。② 采購數(shù)量的確定：采購數(shù)量＝ 凈需求數(shù)量 － 在途可用數(shù)量 － 庫存可用數(shù)量 ＋ 批量調(diào)整數(shù)量＝ 需求數(shù)量－已發(fā)料數(shù)量＋前期需求數(shù)量－在途數(shù)量＋安全庫存數(shù)量－當前庫存數(shù)量＋批量調(diào)整數(shù)量A．凈需求數(shù)量 ＝ 需求數(shù)量 － 已發(fā)料數(shù)量 需求數(shù)量：到MRP運算時為止的所有有效的物資需求（有效是指沒有被執(zhí)行停用、已經(jīng)需求審核生效，并且沒有進行采購計劃審核的物資需求），包括生產(chǎn)物資需求、零星物料需求、預提物資需求。已發(fā)料數(shù)量：有效需求發(fā)生后還未進行采購前已經(jīng)發(fā)生的發(fā)料數(shù)量。B．在途可用數(shù)量 ＝ 在途數(shù)量 － 前期需求數(shù)量 前期需求數(shù)量：對于前續(xù)需求中限額數(shù)量與已發(fā)料數(shù)量的差，即已經(jīng)進行了采購計劃審核，其需求數(shù)量已經(jīng)在前續(xù)計劃中執(zhí)行，不再進入本期的計劃，但由于其限額數(shù)量仍大于已發(fā)料數(shù)量，造成后續(xù)仍將繼續(xù)發(fā)料，因此要補充此部分的差異。在途數(shù)量：在途數(shù)量反映的是前期計劃中的計劃采購數(shù)量與已經(jīng)回廠入庫的數(shù)量之差，表示已經(jīng)執(zhí)行采購只是未回廠部分的數(shù)量。在途可用數(shù)量可正可負，正表示可用，可以沖減凈需求；負表示前期采購不能滿足發(fā)料要求，必須增加采購，即增加了需求量。C．庫存可用數(shù)量 ＝ 當前庫存數(shù)量 － 安全庫存數(shù)量 當前庫存數(shù)量：現(xiàn)有倉庫中實際存在的物資數(shù)量。安全庫存數(shù)量：為了維持正常的生產(chǎn)運作避免生產(chǎn)過程中缺料情況的發(fā)生而必須保持的庫存水平。庫存可用數(shù)量可正可負，正表示當前庫存數(shù)量大于安全庫存數(shù)量，因此差額部分可用，可以沖減采購數(shù)量；負表示當前庫存低于安全庫存，必須通過采購補充安全庫存，增加采購數(shù)量。D．批量調(diào)整數(shù)量：如果該物資在采購時有經(jīng)濟批量控制，則采購數(shù)量一定為設定的經(jīng)濟批量的倍數(shù)。如果沒有設置采購批量而設置了訂貨最小公倍數(shù)，則采購數(shù)量一定是最小公倍數(shù)的整數(shù)倍，批量調(diào)整數(shù)量 ＝ 向上取整（總需要采購數(shù)量/訂貨最小公倍數(shù)） 訂貨最小公倍數(shù) － 總需要采購數(shù)量。入庫管理：庫存管理是物料管理系統(tǒng)中最核心、最基本、也是最重要的部分，入庫管理是庫存管理的基礎和數(shù)據(jù)源頭。并且?guī)齑婀芾淼娜霂鞌?shù)據(jù)也為財務材料核算提供了準確及時的數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)源點錄入，減少重復錄入工作以及錯誤附加情況的發(fā)生。零星入庫申請單是在沒有合同的情況下發(fā)生的市場零星采購或為生產(chǎn)原因而緊急采購的物資回廠后辦理入庫的一種方式。入庫申請單必須經(jīng)過質(zhì)檢或領導審查合格后，才能流轉(zhuǎn)到倉庫保管員處進行實收，實收后的入庫單才能作為登記庫存臺帳、進行財務報銷等的依據(jù)。保管入庫單主要對經(jīng)過“料單審核”審核通過的入庫申請單進行實收，并且只能對屬于自己所管理的倉庫的物資進行實收，實收完成后將入庫信息反應到物資庫存臺帳中去，保證庫存臺帳實時反映庫存信息。保管員臺帳即庫存臺帳是保管員對自己所分管的物資當期收發(fā)存情況的查詢，臺帳中反映的是動態(tài)的庫存狀況。保管員臺帳主要包括物資收發(fā)存材料匯總帳、庫位匯總帳和明細帳三部分內(nèi)容。合同入庫單是根據(jù)生效的合同辦理入庫的一種入庫形式。入庫類型：物資入庫的類型，主要有外購入庫、自制入庫、委托加工入庫等。外購入庫為正常的市場采購；自制入庫表示是企業(yè)自己生產(chǎn)的物資入庫；委托加工入庫又稱外協(xié)入庫，是指委托其它企業(yè)對物資進行加工后辦理入庫的一種形式，它又分為帶料外協(xié)和不帶料外協(xié)。一個入庫單中只能有一個供應商料款：物資采購入庫的料費金額，該項內(nèi)容是由入庫數(shù)量單價得出的結(jié)果1稅率：購買該物資時發(fā)票規(guī)定的增值稅稅率；稅額：該項等于料款稅率，指物資的增值稅額；1應付金額：該項金額的數(shù)據(jù)為入庫金額＋稅額＋其他費，表示本單位為該項物資采購應該花費的金額合計。出庫管理：零星領料，對于低值易耗物品或價值較低的生產(chǎn)輔料，企業(yè)一般不進行領料數(shù)量的限定，由領用部門直接開具零星領料單，經(jīng)過部門領導審批通過后，直接到保管處領取材料，保管發(fā)料后系統(tǒng)自動進行記帳處理，及時更新庫存臺帳。出庫管理也是庫存管理的一個重要部分，出庫數(shù)據(jù)為財務材料核算、成本核算提供準確及時的數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)源點錄入，減少重復錄入工作以及錯誤附加情況的發(fā)生。領料單必須能夠反映出領料的部門、領料用途、領料人員、所領物資及數(shù)量。限額發(fā)料，保管根據(jù)生產(chǎn)限額文件和生產(chǎn)計劃進行限額發(fā)料，限額發(fā)料后系統(tǒng)自動進行記帳處理，及時更新庫存臺帳。保管實發(fā)出庫：保管員根據(jù)各部門填寫的、審核批準的領料申請單進行實發(fā)出庫，出庫時可以根據(jù)管理的要求選擇出庫物資的庫位、批號等信息。實發(fā)后的物資庫存情況立即反映到庫存臺帳中，保證庫存臺帳實時反映庫存信息。采購管理：采購管理模塊能夠幫助企業(yè)采購部門及采購人員完成所有采購業(yè)務的處理及管理。合同入庫單是根據(jù)生效合同辦理入庫的一種入庫形式。合同中的物資來源于采購任務單，根據(jù)實驗資料所提供的任務單合同資料進行合同錄入。采購合同審核就是企業(yè)相關領導對采購員編制的物資采購合同進行審查，對符合要求的采購合同打上審核標志，表示該采購合同通過審核；發(fā)現(xiàn)不合規(guī)范或者采購不合理的采購合同，則退回重新修改采購合同。外購材料回廠后采購員需要填寫入庫申請單，入庫申請單經(jīng)過質(zhì)檢或領導審查合格后，流轉(zhuǎn)到倉庫保管員處進行實收，實收后的入庫單才是登記庫存臺帳、進行財務報銷等的依據(jù)。