【正文】 審批程序，實(shí)行分級(jí)管理。對(duì)經(jīng)過調(diào)查認(rèn)證確定為符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目，在辦理擔(dān)保手續(xù)過程中，必須嚴(yán)格審批。六、嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?。/ 7（一）凡申保企業(yè)申保貸款擔(dān)保的必須嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧瓌t上主要反擔(dān)保措施應(yīng)達(dá)到下列要求之一：流通性、變現(xiàn)性較強(qiáng)的有價(jià)證券、債權(quán)憑證質(zhì)押反擔(dān)保；產(chǎn)權(quán)明晰、變現(xiàn)性強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押反擔(dān)保；經(jīng)本公司審查認(rèn)可的第三人保證反擔(dān)保；有能力的縣、區(qū)財(cái)政反擔(dān)保；列入財(cái)政預(yù)算安排、預(yù)算外資金安排的拔款計(jì)劃或類似于此類資金的反擔(dān)保控制；可操作的、無爭議的預(yù)期債權(quán)或類似債權(quán)的反擔(dān)?？刂?；其它經(jīng)本公司認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）反擔(dān)保措施的落實(shí)與審查。為了增強(qiáng)借款人使用貸款的責(zé)任心，對(duì)其進(jìn)行有效的約束，促進(jìn)其改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，公司按照“區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保企業(yè)信用等級(jí)、預(yù)期收益、擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保項(xiàng)目是否要求提供反擔(dān)保措施。對(duì)資信等級(jí)較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的反擔(dān)保措施。對(duì)反擔(dān)保人提供的抵押物（質(zhì)押物）的真實(shí)性、有效性、合法性審查，審查無誤后方可接收。首先要根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，認(rèn)定該財(cái)產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律允許的可作抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)和權(quán)屬；其次，要核實(shí)驗(yàn)證該財(cái)產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)；最后，要經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估后，由公司確認(rèn)該抵押物（質(zhì)物）的價(jià)值，再按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時(shí)可參考如下折率：存單、國庫券等有價(jià)證券質(zhì)押貸款率≤90%；房地產(chǎn)、營運(yùn)車輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；上市股票抵押貸款率≤50%。審查確認(rèn)反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照《擔(dān)保法》之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。對(duì)《擔(dān)保法》規(guī)定不能作保證人的國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實(shí)反擔(dān)保人保證意見的真實(shí)性；審查反擔(dān)人保證能力。計(jì)算保證能力可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額待處理財(cái)產(chǎn)損失已對(duì)外擔(dān)保額已作抵押額無形資產(chǎn)。辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運(yùn)/ 7輸工具的管理部門登記；以設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，到財(cái)產(chǎn)所在地工商行政管理部門登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。七、建立事中控制預(yù)警制度。事中控制責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)密關(guān)注下列預(yù)警信號(hào)，以便及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。（一）財(cái)務(wù)報(bào)表反映的預(yù)警信號(hào)：不能及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、不連續(xù)。存貨的突然增加。應(yīng)收帳款的收回拖延。經(jīng)營成本的上升和利潤下降。銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。以短期融資作長期投資。應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長支付。（二）銀行帳戶上反映的預(yù)警信號(hào)：存款余額不斷下降。不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。借款人被其他債權(quán)人追討欠款。借款人不能按期支付利息。（三）經(jīng)營管理方面的預(yù)警信號(hào)：經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運(yùn)轉(zhuǎn)率低。企業(yè)的產(chǎn)品市場份額縮小或在市場競爭中處于不利地位。存貨大量積壓。與主要供貨商關(guān)系緊張。/ 7生產(chǎn)規(guī)模過度擴(kuò)張。（四）管理層方面的預(yù)警信號(hào)：對(duì)銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度。主要管理人員的重大人事變動(dòng)影響企業(yè)運(yùn)作。管理層缺乏長遠(yuǎn)的經(jīng)營策略，對(duì)市場需求及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強(qiáng)。經(jīng)營體制重大變化，機(jī)構(gòu)重大調(diào)整。（五）或有事項(xiàng)方面的預(yù)警信號(hào)：出現(xiàn)稅務(wù)方面的強(qiáng)制措施。出現(xiàn)重大訴訟情況。出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)因素。不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的界定：以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目；（一）經(jīng)營正常，但不能提供完整財(cái)務(wù)信息的企業(yè)申請(qǐng)的經(jīng)營資金貸款擔(dān)保項(xiàng)目。（二）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，只能提供相關(guān)評(píng)價(jià)信息的擔(dān)保項(xiàng)目。對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的擔(dān)保條件：不確定風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)具備以下基本條件。（1）能夠取得協(xié)議金融機(jī)構(gòu)的貸款意向并無信用劣跡記錄；（2）項(xiàng)目或企業(yè)法定代表人個(gè)人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。Ⅰ類項(xiàng)目具體條件：（1）企業(yè)具有正常的經(jīng)營現(xiàn)金流量；（2）調(diào)查認(rèn)定的資產(chǎn)負(fù)債率小于70%；（3）申請(qǐng)保額不超過調(diào)查認(rèn)定凈資產(chǎn)的50%。Ⅱ類項(xiàng)目具體條件： / 7（1）具體切實(shí)可行的還款來源；（2）項(xiàng)目業(yè)主自有資金比例大于50%；（3）申請(qǐng)保額不超過項(xiàng)目自有資金的50%。（三）、不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容：Ⅰ類項(xiàng)目的調(diào)查內(nèi)容：（1）注冊(cè)資本及到位情況、股東及之間關(guān)系；（2）工商注冊(cè)及年檢情況；（3）經(jīng)營范圍及近幾年經(jīng)營情況；（4）財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。（5）納稅、涉訴等重大或有事項(xiàng)情況；（6）歷史融資及信用記錄，市場信用等事項(xiàng)記錄；（7）法定代表人或主要經(jīng)營者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔(dān)保措施相關(guān)情況；（9）主要往來單位情況；（10）其它重大事項(xiàng)。Ⅱ類項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容：（1）融資主體或真實(shí)融資主體的合法性及相關(guān)信息；（2）融資項(xiàng)目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進(jìn)展情況、未來前景預(yù)測、還款來源等。（3）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；（4）主要往來單位情況；（5）重大或有事項(xiàng)情況；（6）其他重大事項(xiàng)。（四）、項(xiàng)目評(píng)價(jià)：（1）擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查后，由項(xiàng)目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書面《調(diào)查報(bào)告書》，《調(diào)查報(bào)告書》內(nèi)容含項(xiàng)目概述、調(diào)查情況、存在問題及對(duì)策建議、風(fēng)險(xiǎn)控/ 7制等部分。（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報(bào)、《調(diào)查報(bào)告書》反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)作出有利和不利因素分析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案提出完善建議。（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨(dú)立決策并提出書面表決意見。九、建立代償制度、落實(shí)追償措施。對(duì)于逾期擔(dān)保貸款，公司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時(shí)，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對(duì)于采取以上措施仍無法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書，根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實(shí)后承擔(dān)代償責(zé)任。公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通過下列方式展開追償，以彌補(bǔ)公司擔(dān)保資金的損失：（一）追究反擔(dān)保人及受保人民事賠償責(zé)任；（二）變現(xiàn)其抵押物、質(zhì)押物；（三）租賃其資產(chǎn)，以租賃收入彌補(bǔ)損失；（四）委托經(jīng)營其資產(chǎn)，以經(jīng)營收入彌補(bǔ)損失；（五）拍賣、變賣其資產(chǎn)，以其收入彌補(bǔ)損失；（六）其他合法處置方式。隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)增大，防范風(fēng)險(xiǎn)顯得更為重要。公司堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)把控制風(fēng)險(xiǎn)作為基本準(zhǔn)則，放在第一位，在風(fēng)險(xiǎn)防范上強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健性、安全性，正確處理好規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與擔(dān)保規(guī)模的關(guān)系。/ 7