【導(dǎo)讀】資金在擴(kuò)大再生產(chǎn)和資金流通過程中,資金隨著時間周轉(zhuǎn)使用的結(jié)果。隨時間的推移而增值,而增值的這。利率的5個決定因素:1首要因素,社會平均利潤率(大)是利率的最高界限。2借貸資本的供求情況3. 風(fēng)險4通貨膨脹5期限?,F(xiàn)金流量3要素:現(xiàn)金流量大小、方向和作用點。影響資金等值的三個因素:1、資金數(shù)額2、資金發(fā)生時間長短3、利率。表中:第一和第三個公式必背.其他可以根據(jù)這2個推導(dǎo).這部分還是以做題為主~當(dāng)利率周期與計息周期不一致時,就出現(xiàn)了名義利率和有效(實。名義利率計算采用單利法;有效利率計算采用復(fù)利法。償債能力其主要指標(biāo)包括利息備付率、償債備付率和資產(chǎn)負(fù)債率等。余資金,分析技術(shù)方案是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運營,以實現(xiàn)財務(wù)可持續(xù)性。應(yīng)首先體現(xiàn)在有足夠的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量,這是財務(wù)可持續(xù)的基本條件。