某公司客戶資信控制及收帳管理制度-資料下載頁(yè)
2025-05-09 09:54本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】1．1保持公司應(yīng)收賬款維持在合理、可控范圍。1．2推動(dòng)實(shí)現(xiàn)最佳現(xiàn)金流量，以滿足公司日常營(yíng)運(yùn)和專項(xiàng)支出所需資金。1．3減少因可疑賬款所提壞賬準(zhǔn)備對(duì)利潤(rùn)的不利影響，將壞賬控制在最低。1．4為客戶資信專員評(píng)估客戶資信額度、回籠賬款工作提供指示和指導(dǎo)。凡新客戶擬申請(qǐng)信用結(jié)算的，或雖是老客戶但停止往來(lái)時(shí)間。信息必須慎重檢查、核對(duì)。遇有特殊情況將采取特別條款。凡涉及非常規(guī)支付方式、折扣、回扣或簽訂其他附特殊條件。主管支付、止付賬款以及負(fù)責(zé)解決賬單爭(zhēng)議的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人的聯(lián)。代表并受公司委派的高層負(fù)責(zé)人簽名。a.客戶首獲授信時(shí)信用額度較低，而后應(yīng)根據(jù)實(shí)際付款情況調(diào)整授信額度。批復(fù)給客戶的授信額度必須報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)。及訂立合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。要求按照預(yù)付款條例執(zhí)行，直至該客戶的賬戶恢復(fù)到持續(xù)良好狀態(tài)。無(wú)機(jī)構(gòu)調(diào)整等情形，每年修正客戶資信額度至少一次。
【正文】 以下情形之一者將被撤銷信用交易資格： a. 超出信用額度。 b. 任何一筆未付賬單超過(guò) 180 天（獲知有爭(zhēng)議的賬單者除外）。 海事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特殊性，保險(xiǎn)公司的信用期限可延長(zhǎng)為收款憑證發(fā)出之日 2 年。 其他業(yè)務(wù)：任何一筆未付帳單超過(guò) 180 天。 *所謂特許，僅限于已報(bào)還款計(jì)劃并經(jīng)同意的客戶?？蛻暨€款計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)度、完成情況由客戶資信專員負(fù)責(zé)監(jiān)控。 5． 7 客戶資信專員負(fù)責(zé)及時(shí)編輯、修訂欠款賬戶清冊(cè) ，并通知市場(chǎng)營(yíng)銷部和業(yè)務(wù)部經(jīng)理。相關(guān)部門(mén)的經(jīng)理以及 /或者營(yíng)銷人員、開(kāi)單人員根據(jù)客戶資信專員提供的欠款賬戶清冊(cè)及建議，拒絕接受、執(zhí)行上述客戶的進(jìn)一步工作要求，直至客戶支付了所有欠款為止。對(duì)列入清冊(cè)且未償付的客戶提出的新交易，要求按照預(yù)付款條例執(zhí)行，直至該客戶的賬戶恢復(fù)到持續(xù)良好狀態(tài)。 5． 8 撤銷客戶信用交易權(quán)時(shí)，應(yīng)以書(shū)面形式（傳真或信件）通知客戶，通知書(shū)應(yīng)陳述取消客戶信用資格的理由以及解決辦法（如：支付欠款，出示拒付理由，等等），通知書(shū)應(yīng)由總經(jīng)理簽章。一旦逾期賬款結(jié)清，應(yīng)以書(shū)面形式（傳真或信件）通知客戶恢復(fù)其信用 等級(jí)。 5． 9 客戶資信專員應(yīng)密切注意客戶資信情況。根據(jù)交易量有否重大變化或客戶有無(wú)機(jī)構(gòu)調(diào)整等情形，每年修正客戶資信額度至少一次。 6．客戶資信專員和現(xiàn)行報(bào)告結(jié)構(gòu) 6． 1 下列為現(xiàn)任客戶資信專員： ** 客戶資信專員 6． 2 客戶資信專員向財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告。
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