綜合柜員操作口訣最終定稿-資料下載頁
2024-11-14 22:31本頁面
【正文】 ,就存在著一定的風險多數(shù)數(shù)字監(jiān)控效果達不到要求,喪失了監(jiān)控的取證價值,而且售后服務一般,維護很不及時,經常出現(xiàn)故障(三)業(yè)務授權風險如儲蓄網點人員多在5人以下,每班3人,作為授權人的儲蓄所主任常常因公不在崗,而委派柜員相互授權,這樣,既辦理業(yè)務又授權,容易造成失控而且,主管人員雖不直接面對客戶經辦業(yè)務,但由于有授權的權力,對下控制多個柜員,如果主管人員違背道德,只需突破下線中的一點即可形成聯(lián)手做案另外,授權操作也存在隱患,授權在記賬柜員終端機上進行,使用記賬柜員打開的界面,授權密碼暴露在他人視線之下,存在泄密危險,風險極大再有柜員之間還存在著互不防范責任心不強等問題如授權是在柜員鍵盤上輸入密碼,有的在柜員面前直接輸入,沒有任何防范意識和措施,且密碼不按規(guī)定及時修改,這極易給有意作案的人以可乘之機(四)柜員道德風險綜合柜員制下的現(xiàn)金業(yè)務是一個手工點鈔和電腦操作相結合的過程,沒有專人復核,多收少付錯款錯賬隱瞞不報轉移現(xiàn)金等現(xiàn)象就有發(fā)生的可能如果柜員本身素質不過關,道德水準偏低,視規(guī)章制度于不顧,更可能利用內控管理存在的漏洞自我作案或與客戶聯(lián)手作案(五)應用程序風險綜合柜員制業(yè)務的應用程序設計,必須能夠滿足綜合柜員需要受理會計出納儲蓄中間代收等種類繁多的業(yè)務綜合處理的需要綜合柜員制是金融業(yè)務發(fā)展金融科技進步以及金融服務創(chuàng)新的必然產物在實行綜合柜員制的過程中,計算機電算化水平的高低,科技力量的支撐是至關重要的,否則也容易給柜員造成風險二完善綜合柜員制的意見(一)完善規(guī)章制度,狠抓制度落實首先,要不斷修訂和完善制度,使之更加規(guī)范化科學化重點是對業(yè)務操作進行的實時監(jiān)督其次,要對相關配套制度和措施的完善改革分配制度,明確經營責任,量化考核目標,嚴格獎懲制度,要在認真落實制度上下功夫,加大對違規(guī)操作的查處力度,形成遵守制度按章操作的良好環(huán)境和氛圍(二)加強稽核監(jiān)督,強化內部控制上級主管部門要在完善健全柜員制管理制度的基礎上,強化稽核監(jiān)督,保障各項規(guī)章制度執(zhí)行到位,一是建立起柜員崗位制約為主的第一道防線,做到責任到崗,落實到人,相互制約,互相監(jiān)督,以減少一線的風險。二是全面落實財會監(jiān)管員監(jiān)督中心坐班主任“三位一體”監(jiān)管體系的第二道防線,充分發(fā)揮其作用,使內部監(jiān)管走向規(guī)范化制度化對柜員經辦的每一筆業(yè)務及時進行審查監(jiān)管,落實檢查責任,嚴肅處罰,切實達到發(fā)現(xiàn)問題,堵塞漏洞,消除隱患的目的。三是加強事后監(jiān)督,完善監(jiān)控系統(tǒng)的功能,實現(xiàn)監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)網集中管理,加強對監(jiān)控信息的分析利用,充分發(fā)揮第三條防線的作用四是發(fā)揮審計作用,加大再監(jiān)督力度要充實審計部門的力量,提高內部審計的頻率,加大內部審計的查處力度,充分發(fā)揮再監(jiān)督的作用(三)加強崗位輪換和強制休假制度柜員輪休短期離崗,必須辦理交接手續(xù),工作交接應在監(jiān)交人員監(jiān)督下進行,交接雙方要認真核對賬款有價證券重要空白憑證及有關事項,核對相符后登記交接登記簿并蓋章備查(四)加強人員培訓,提高員工素質應建立系統(tǒng)的長期的出納會計人員培訓制度,以人為本,在提高業(yè)務素質的前提下,加強對臨柜人員的法制教育職業(yè)道德教育提高柜員的綜合業(yè)務素質和遵紀守法意識,在柜員中形成依法核算,按規(guī)定處理業(yè)務的自律行為第五篇：收銀員操作口訣收銀員操作口訣著裝整潔，妝容適度，行為舉止要得體。笑容親切，吐字清晰，禮貌用語要謹記。問詢準確，告知全面，遺漏含糊要避離。先收后付，唱收唱付，現(xiàn)金收付要當心。核對票號，檢查票面，開具發(fā)票要留意。突發(fā)事件，賬務失誤，處置操作要冷靜。置物有序，取放不亂，區(qū)域衛(wèi)生要維持。遵章守紀，規(guī)范服務，操作口訣要多讀。
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