財務(wù)成本分析報告5篇-資料下載頁
2025-10-31 22:56本頁面
【正文】 映期末固定資產(chǎn)的總值。本期末固定資產(chǎn)的總值為元，年初固定資產(chǎn)的金額為元，112月份新增固定資產(chǎn)為元。1累計(jì)折舊：反映到本期末累計(jì)計(jì)提的折舊額。本期末累計(jì)折舊為元，固定資產(chǎn)的原值減累計(jì)折舊后的凈值為元。二、負(fù)債類項(xiàng)目應(yīng)付帳款：反映到期末應(yīng)支付給供應(yīng)商的材料款、外協(xié)加工費(fèi)及購設(shè)備款。本年初應(yīng)付帳款的金額為元，本年增加應(yīng)付帳款元，本年支付應(yīng)付帳款元，本年末應(yīng)付帳款金額為元。其他應(yīng)付款：反映除采購?fù)獾钠渌麘?yīng)付款項(xiàng)。本期末其他應(yīng)付款的金額為元，其中應(yīng)付XX元應(yīng)交稅費(fèi)：反映按規(guī)定計(jì)提的應(yīng)上交而尚未支付的各項(xiàng)稅費(fèi)。本期末應(yīng)交稅費(fèi)的金額為元。應(yīng)付職工薪酬：反映計(jì)提的應(yīng)付給員工的工資及按工資額的8%計(jì)提的福利費(fèi)，包括應(yīng)付工資和應(yīng)付福利費(fèi)兩個項(xiàng)目，計(jì)提的應(yīng)付福利費(fèi)主要用于員工的福利支出、離職員工的補(bǔ)償金、員工的年終獎，如年終計(jì)提的福利費(fèi)未用完，余額轉(zhuǎn)增利潤。本期末應(yīng)付職工薪酬的金額為元，其中應(yīng)付工資元，是計(jì)提的112月份員工的工資，應(yīng)付福利費(fèi)的金額為元。預(yù)提費(fèi)用：反映已計(jì)提計(jì)入成本費(fèi)用尚未支付的金額，計(jì)提的業(yè)務(wù)費(fèi)用年終時未用完余額轉(zhuǎn)增利潤。本期末預(yù)提費(fèi)用的金額為元，其中業(yè)務(wù)費(fèi)元，水電費(fèi)元，租車費(fèi)元，汽車維修費(fèi)元，廠房及宿舍租金元。三、所有者權(quán)益類項(xiàng)目實(shí)收資本：反映股東投資的金額，2011年1月份股權(quán)改制后產(chǎn)生三個股東：王兆春：元（75%），上年未分配利潤：反映以前產(chǎn)生的利潤，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。上年未分配利潤的金額為0。主要是因股權(quán)改制上年的利潤已分配完畢。本年利潤：反映本累計(jì)的利潤額，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。本年利潤金額為元。損益表項(xiàng)目及經(jīng)營成果分析一、收入主營業(yè)務(wù)收入：112月份的送貨金額為元，對帳金額為元，開票金額為元。112月份計(jì)劃送貨產(chǎn)值為元，計(jì)劃完成率為%。2010年112月份送貨產(chǎn)值為元，2011年比2010年全年送貨產(chǎn)值增加了元，2010年112月份開票產(chǎn)值為元，2011年比2010年減少了元。營業(yè)外收入：全年?duì)I業(yè)外收入元，主要是賣車收入。二、成本費(fèi)用主營業(yè)務(wù)成本：包括直接材料及耗材、外協(xié)加工、人工費(fèi)、折維費(fèi)。本年開票主營業(yè)務(wù)成本總額為元，占本年開票收入的%，去年主營業(yè)務(wù)成本占開票收入比例為%，比去年上升了%。1）、直接材料及耗材：本年直接材料及耗材的金額為元，占本年開票收入的%，去年直接材料及耗材占開票收入的%，今年比去年下降了%。2）、外協(xié)加工：本年外協(xié)加工費(fèi)為元，占本期開票收入的%，去年112月份外協(xié)加工金額為元占開票收入的%，今年比去年下降了%。3）、員工工資：本年員工工資的總額為元，占開票收入的%，去年112月份的工資總額為元，占開票收入的%，今年比去年上升了%。4）、折維費(fèi)：本年折維費(fèi)的金額為元，占開票收入的%，去年112月份的折維費(fèi)為元，占開票收入的%，今年比去年上升了%，主要是XX原因。營業(yè)稅金及附加：按開票產(chǎn)值計(jì)提的各種稅費(fèi)。本年?duì)I業(yè)稅金及附加的金額為元，占開票收入的%，去年112月份的營業(yè)稅金及附加金額為元，占開票收入的%今年比去年下降了%。管理及財務(wù)費(fèi)用：本年管理及財務(wù)費(fèi)用的金額為元，占開票收入的%，去年112月份的管理及財務(wù)費(fèi)用的金額為元，占開票收入的%，今年費(fèi)用比去年增加了元，占開票收入的比率上升了%。主要是以下幾個費(fèi)用增加較多：外請車費(fèi)增加元，廠租增加元，伙食費(fèi)增加元，福利費(fèi)增加元，社保費(fèi)增加元，招待費(fèi)增加元。營業(yè)外支出：本年?duì)I業(yè)外支出金額為元，占開票收入的%，其中支付殘疾人保障金元，呆料處理元。業(yè)務(wù)費(fèi)用：本年業(yè)務(wù)費(fèi)的金額為元，占開票收入的%。去年112月份的業(yè)務(wù)費(fèi)金額為元，占開票收入的%今年比去年下降了%。三、利潤：本年的送貨利潤為元，送貨利潤率為%，本年的對帳利潤為元，對帳利潤率為%，本年開票利潤為元，開票利潤率為%。2010年112月份累計(jì)開票利潤為元，利潤率%，今年比去年開票利潤率下降了%。資金流量表項(xiàng)目及資金流量分析一、資金流入：包括銷售收款、營業(yè)外收款、借款等各項(xiàng)資金的總流入。本年資金總流入元，其中銷售收款元，銷售收款中對外客戶收款元，對內(nèi)客戶收款元，內(nèi)部往來款項(xiàng)元。二、資金流出：包括支付材料款、外協(xié)加工費(fèi)、員工工資、稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的總流出。本年資金總流出為元，其中：材料采購支出元，其中現(xiàn)款材料采購支出為元，月結(jié)材料采購支出元。外協(xié)加工支出元，現(xiàn)款外協(xié)加工元，月結(jié)外協(xié)加工元。員工工資支出元。各項(xiàng)費(fèi)用總支出元，其中業(yè)務(wù)費(fèi)支出元，占總支出的%，招待費(fèi)支出元，占總支出的%，稅費(fèi)支出元，占總支出的%，社保費(fèi)支出元，占總支出的%，福利費(fèi)支出元，占總支出的%，廠租支出元，占總支出的%，水電費(fèi)支出元，占總支出的%，宿舍費(fèi)用支出元，占總支出的%，伙食費(fèi)支出元，占總支出的%，外請車費(fèi)元，占總支出的%。購置固定資產(chǎn)支出元。三、凈流量：總流入減總流出的凈額。本年凈流量為元，年初貨幣資金結(jié)余元，年末貨幣資金結(jié)余元，表明本年貨幣資金增加了元。報告人：
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