【導(dǎo)讀】20xx年銀行業(yè)外匯從業(yè)人員資格考試復(fù)習(xí)題。A、兩國紙幣的含金量之比B、兩國紙幣所代表的價值量之比。C、兩國貨幣對進(jìn)出口商品的購買力D、直接比較兩國的物價水平。A、隸屬關(guān)系B、派出機(jī)構(gòu)C、業(yè)務(wù)代表D、控股關(guān)系。當(dāng)事人仍不服的，可以依法。向人民法院提出訴訟。

　　

【正文】 保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)可以將出口收入存放境外。（） 60、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫的申報單證并完成申報后，為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯 或劃出手續(xù)。 6境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶外匯匯出境外，憑本人有效身份證辦理。 () 6區(qū)內(nèi)企業(yè)之間的交易，以人民幣或者以自有外匯支付，不得購匯支付。（） 6經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行可 以按客戶的要求辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯劃轉(zhuǎn)。（） 6企業(yè)不可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常項目外匯賬戶。（） 6進(jìn)口項下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。（） 6 在境內(nèi)機(jī)構(gòu)工作的外籍華僑港、澳、臺人員辦理購、付匯不需提交稅務(wù)憑證。（） 6金融機(jī)構(gòu)需憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》為企業(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)簽注《登記表》的使用情況。（） 6金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，不必在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章， 并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。（） 6金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異?；蚩梢少Q(mào)易外匯收支行為的，應(yīng)當(dāng)及時向外匯局報告。（） 70、對于符合規(guī)定的收付匯單位與進(jìn)出口單位不一致的情況，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。（） 7 外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)按月對企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場檢查，納入非現(xiàn)場核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近 6 個月的貿(mào)易外匯收支和貨物進(jìn)出口數(shù)據(jù)。（） 7境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償貿(mào)易項下以實(shí)物償還的，外匯指定銀行不得為其辦理售、付匯。（） 7 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過捐贈外匯賬戶辦理捐贈外匯收支。（） 7金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯或開證手續(xù)時，對以貨到付款方式結(jié)算的，審核對應(yīng)的進(jìn)口貨物報關(guān)單、進(jìn)口合同和發(fā)票。（） 7來華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的，可以持有關(guān)證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。（） 7外匯管理機(jī)關(guān)在調(diào)查或者進(jìn)行檢查時，執(zhí)法人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示證件。（） 7境內(nèi)機(jī)構(gòu)對境外機(jī)構(gòu)支付 5 萬美元的外籍人員工資，只要提供合同（協(xié)議）或發(fā)票（支付通知）即可。 7轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入可不進(jìn)入待核查賬戶，但必 須核查。（） 7對外商投資企業(yè)實(shí)行資本金專戶管理，并設(shè)定賬戶最高限額，賬戶余額不得超過賬戶最高限額。（） 80、短期國際商業(yè)貸款是指 1 年期以內(nèi)（不含 1 年）的國際商業(yè)貸款，包括外匯拆借、押匯、打包放款、遠(yuǎn)期信用證、項目融資。（） 8外商投資企業(yè)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券以外的外幣債券，不實(shí)行計劃指標(biāo)管理。（） 8境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，占用中長期利用外資指導(dǎo)性計劃指標(biāo)。（） 8企業(yè)經(jīng)常項目的用匯，可以使用自有外匯，也可以購匯。（） 8外商投資企業(yè)舉借的中長期外債累計發(fā)生額和短期外債余額之和 應(yīng)當(dāng)控制在審批部門批準(zhǔn)的項目總投資和注冊資本之間的差額以內(nèi)。（） 8企業(yè)開立經(jīng)常項目外匯賬戶，必須憑外匯局核準(zhǔn)件到銀行辦理開戶。（） 8外商投資企業(yè)不得為其對外債務(wù)提供擔(dān)保。（） 8本人外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)后的資金允許結(jié)匯。（） 8境外個人未使用完的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。（） 8金融機(jī)構(gòu)不得超出外匯管理局批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍從事結(jié)售匯業(yè)務(wù)活動。（） 90、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開辦外匯存、貸款業(yè)務(wù)的，增辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)只需要向人民銀行報告即可。（） 9商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)新開辦外匯業(yè)務(wù)，需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)。（） 9商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開辦外匯業(yè)務(wù)的，增開結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)到當(dāng)?shù)赝鈪R管理局辦理審批手續(xù)。（） 9金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有違反外匯管理規(guī)定行為的，除依法給予行政處罰外，對有關(guān)責(zé)任人員依照條例規(guī)定給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（） 9經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理國際收支申報的，對直接負(fù)責(zé)人員給予記過直至開除的紀(jì)律處分。（） 9金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有騙購?fù)鈪R行為且數(shù)額在 10 萬美元以上的，給予開除的紀(jì)律處分。（） 9外匯 指定銀行違反外匯賬戶管理規(guī)定，由外匯局根據(jù)情節(jié)輕重，給予 30 萬元以下的罰款。（） 9金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有非法套匯行為 且數(shù)額在 100 萬美元以上的，給予留用察看或者開除處分。（） 9主動交代違反外匯管理規(guī)定行為，并退出外匯和違法所得，或者主動采取措施避免損失，或者有立功表現(xiàn)的，可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀(jì)律處分。（） 9隱瞞事實(shí)真相，或者弄虛作假，出具偽證，或者隱匿、毀滅證據(jù)，或者拒絕提供有關(guān)文件、資料和證明材料的，應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分。（） 100、已經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)開辦 結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，經(jīng)其上級行批準(zhǔn)即可，無需外匯管理局批準(zhǔn)。（） 10外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成正常、關(guān)注、可疑三類。（） 10核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查情況正常的，可被列為 A 類企業(yè)。（） 10外匯局對 B、 C 類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為半年。（） 10外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報，必要時可向社會公開披露。（） 10 C 類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支 。（） 10待核查賬戶支出須經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查或由外匯局核準(zhǔn)后方可辦理。同名待核查賬戶之間允許劃轉(zhuǎn)。（） 10外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對 B 類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。（） 10金融機(jī)構(gòu)在辦理 B 類企業(yè)付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，通過監(jiān)測系統(tǒng)扣減其對應(yīng)的可收付匯額度。（） 10 B 類企業(yè)代理其他企業(yè)進(jìn)出口對應(yīng) 的外匯收支不納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。（） 1任何單位和個人都有權(quán)舉報外匯違法行為。（） 四、簡答題 舉例 說明：什么是直接標(biāo)價法，什么是間接標(biāo)價法。 直接標(biāo)價法是用一個、一百個或一萬個單位外國貨幣折合多少本國貨幣來表示。如：在中國銀行美元的標(biāo)價是 100 美元折合 。 間接標(biāo)價法是用一個單位的本國貨幣折合多少外國貨幣來表示。如：紐約匯市一美元折合 日元。 實(shí)盤外匯買賣業(yè)務(wù)與外幣儲蓄業(yè)務(wù)有什么不同？ 外幣儲蓄業(yè)務(wù)是一種存取性業(yè)務(wù)，以賺取利息為目的。個人實(shí)盤外匯買賣是一種買賣性業(yè)務(wù)，以賺取匯率差額為主要目的，同時客戶還可以通過該業(yè)務(wù)把自己持有的外幣轉(zhuǎn)為更有升值潛 力或利息較高的外幣，以 賺取匯率波動的差價或更高的利息收入。 簡述票據(jù)的主要特性及幾種主要的票據(jù)行為。 票據(jù)具有要式性、無因性及流通轉(zhuǎn)讓性的特點(diǎn)。 主要的票據(jù)行為有：出票、背書、提示、承兌、付款、退票、追索等。 何謂匯率風(fēng)險？ 匯率風(fēng)險是指銀行在進(jìn)行不同貨幣的買賣交易中產(chǎn)生的風(fēng)險，這種風(fēng)險可以因某種貨幣的買進(jìn)與賣出的金額不匹配而產(chǎn)生，也可因某種貨幣的買進(jìn)與賣出的期限不配稱而產(chǎn)生。 客戶手上只有人民幣沒有外幣，可以進(jìn)行個人實(shí)盤外匯買賣嗎？為什么？ 不可以。因為個人實(shí)盤外匯買賣是外幣與外幣之間的買賣，而人民幣并不 是可自由兌換貨幣，因此人民幣不可以進(jìn)行個人實(shí)盤外匯買賣。 何為交叉匯率？ 在國際市場上，幾乎所有的貨幣兌美元都有一個兌換率。一種非美元貨幣對另外一種非美元貨幣的匯率，往往就需要通過這兩種美元的匯率進(jìn)行套算，這種套算出來的匯率就稱交叉匯率。交叉匯率的一個顯著特征是一個匯率所涉及的是兩種非美元貨幣間的兌換率。 國際結(jié)算有哪幾種主要方式？每種方式下地種類有哪些？ 國際結(jié)算主要有匯款、托收、信用證三種方式。其中匯款包括電匯、票匯、信匯三種；托收可分為光票托收和跟單托收，跟單托收按照交單方式不同又可分為付款交單（ D/P）和承兌交單（ D/A）；信用證按照是否可以撤銷可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證，按不同期限分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。 跟單信用證 結(jié)算方式的主要特點(diǎn)是什么？ 跟單信用證具有以下三個特點(diǎn)：⑴開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任⑵信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物⑶信用證是一項不依附于貿(mào)易合同的獨(dú)立文件 根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括哪些內(nèi)容？ 企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：⑴從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；⑵從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸 賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；⑶深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)收付款；⑷轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下收付款；⑸其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。 在什么情況下，境內(nèi)居民可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)，作為銀行柜員，必要的手續(xù)有哪些？ 境內(nèi)居民本人同一性質(zhì)不同賬戶之間和境內(nèi)居民同其直系親屬之間同性質(zhì)賬戶之間可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)。但辦理手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定出示身份證等有效證件，證明賬戶為同一戶名或者其戶主之間具有直系親屬關(guān)系。 1銀行在代客外匯買賣中，為什么要堅持客戶“自選匯率”的原則？ 代客外匯買賣是一種由客戶根據(jù)自己的風(fēng)險傾向和行情把握來自 主參與的高風(fēng)險國際匯市交易，是實(shí)現(xiàn)自身保值或投機(jī)逐利目的的業(yè)務(wù)項目，銀行在此僅僅是提供牌價咨詢信息和交易渠道。作為柜員在既無法完全了解客戶心態(tài)，又無法完全了解匯市走勢的情況下，越俎代庖的結(jié)果是可想而知的。 1客戶乙因在非洲某國經(jīng)商之需，想攜帶一萬五千美元出境，作為銀行業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T，你在符合政策前提下可向他提出什么建議？ 按政策，一般情況下是進(jìn)出境人員不允許攜帶一萬美元的外鈔出境的，但客戶乙的情況較為特殊，他可先向當(dāng)?shù)赝鈪R局提交申請，外匯局審核符合條件的（出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融動亂 的國家），外匯局可以簽發(fā)相應(yīng)金額的攜帶證。 1試比較電匯和票匯的優(yōu)、缺點(diǎn)？ 電匯，簡稱 T/T，優(yōu)點(diǎn)是交款迅速，安全方便，但匯款人需支付電報費(fèi)。一般在收款人急需用款或大額匯款業(yè)務(wù)中采用。 票匯，簡稱 D/D，特點(diǎn)是匯入行不須通知收款人來取款，而由收款人憑票領(lǐng)取匯款或托收，必要時可進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓，具有流通之便。缺點(diǎn)，如托收，一般時間較長。 1 P/C 的英文全稱是什么？試述它的特點(diǎn)。 即個人支票，是銀行儲戶簽發(fā)的，授權(quán)銀行對某人或其指定人或持票人即期支付一定金額的無條件書面支付命令。特點(diǎn)是以銀行為受票人，憑票即 付無遠(yuǎn)期之說。 1 T/C 的英文全稱是什么？試述它的特點(diǎn)。 即旅行支票，是銀行或旅游公司為方便旅游者安全攜帶和使用而發(fā)行的一種定額支票。它的優(yōu)點(diǎn)是，面額固定，兌取方便，攜帶方便，而且沒有指定的付款地點(diǎn)和銀行，不受時間限制。如遇丟失或被竊可掛失。 1光票托收的審核要點(diǎn)有哪些？ 票面上受益人是否簽字；受益人與其證件是否一致；大小寫金額是否一致；是否超過有效期（如不注明一般為簽發(fā)日起 6 個月內(nèi)）。 1銀行申請核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)向外匯局提交哪些資料？ ⑴申請報告；⑵核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸 限額的測算依據(jù)；⑶申請前最近半年末的境內(nèi)本外幣合并及境內(nèi)外幣資產(chǎn)負(fù)債表；⑷外資銀行首次申請核定的應(yīng)提交銀監(jiān)會批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)的許可文件。 1國際收支平衡表中凈誤差和遺漏形成的原因？ ⑴ 由于國際收支統(tǒng)計涉及一個經(jīng)濟(jì)體的全部涉外交易，各國編制國際收支平衡表一般會使用多渠道多部門的多種數(shù)據(jù)來源，這些不同渠道不同部門的數(shù)據(jù)往往在統(tǒng)計時點(diǎn)、統(tǒng)計口徑上與國際收支統(tǒng)計原則存在一定的差異； ⑵ 各部門各自采集的數(shù)據(jù)不可避免地存在一定的統(tǒng)計誤差； ⑶ 各數(shù)據(jù)源在貨幣折算等方面的差異在一定程度上也會造成誤差與遺漏； ⑷ 未被記錄的跨 境資金流動，如違規(guī)資本的流入或流出。 1 國際收支統(tǒng)計間接申報中《單位基本情況表》新建或者關(guān)鍵要素發(fā)生變更時，銀行應(yīng)要求相關(guān)機(jī)構(gòu)申報主體提交哪些資料？ 需要提交的材料包括：⑴ 填寫完整的《單位基本情況表》； ⑵ 《組織機(jī)構(gòu)代碼證》或《特殊機(jī)構(gòu)賦碼通知書》； ⑶ 《營業(yè)執(zhí)照》； ⑷ 當(dāng)該機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)時還應(yīng)提供《外商投資企業(yè)批準(zhǔn) 證 書》 。 外匯管理局如何對銀行實(shí)施結(jié)售匯綜合頭寸限額管理？ 目前，中國人民銀行和國家外匯管理局對辦理結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理，主要內(nèi)容包括：國家外匯管理局對各 外匯指定銀行核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。各總行將頭寸限額下達(dá)給各分支行，當(dāng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸低于下限或超出上限時，必須將不足或多余的頭寸通過銀行間外匯市場進(jìn)行平補(bǔ)。結(jié)售匯綜合頭寸變動情況，應(yīng)當(dāng)及時向當(dāng)?shù)赝鈪R局報告?zhèn)浒浮? 2簡述外匯指定銀行在進(jìn)口售、付匯管理中應(yīng)把握的要點(diǎn)。 ⑴憑有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)辦理⑵不得提前對外支付⑶售、付匯金額與單據(jù)金額一致⑷對外付匯的進(jìn)口單位原則上必須是合同的進(jìn)口方。 2目前服務(wù)貿(mào)易外匯收支主要包括哪些項目？ 包括運(yùn)輸、旅游、通信服務(wù)、建筑安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險、金融服務(wù)、計 算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)。體育文化和娛樂服務(wù)、別處未提及的政府服務(wù)和其他商業(yè)服務(wù)。 2簡述對境外個人外匯結(jié)匯的管理政策。 境外個人結(jié)匯實(shí)行每年等值 5 萬美元的年度總額管理，年度累計結(jié)匯等值 5 萬美元以內(nèi)的，憑本人有效身份證明道銀行辦理。超過年度總額的，憑本人有效身份證件及交易證明材料在銀行辦理。單筆結(jié)匯等值 5萬美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民幣資金