【正文】 情況正確答案：ABCDE3通過境內(nèi)銀行收到境外款項或向境外支付款項的非銀行機(jī)構(gòu)和個人，應(yīng)（ ）地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報。A、及時 B、準(zhǔn)確 C、完整 D、全面正確答案：ABD3制作《付匯日結(jié)單》時，以下哪些項目納入統(tǒng)計？A、付往香港的貿(mào)易進(jìn)口付匯 B、付往保稅區(qū)的貿(mào)易付匯C、個人付匯 D、支付境外銀行貸款利息正確答案：ACD 3哪些情況下，當(dāng)事人有權(quán)要求舉行聽證？A、違法金額等值100萬元人民幣（含100萬元人民幣）以上。B、對法人或其他經(jīng)濟(jì)組織給予暫停經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)。C、對法人或其他經(jīng)濟(jì)組織給予停止經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)。D、對法人或其他經(jīng)濟(jì)組織給予暫停經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。正確答案：B C D 3外匯局需要依托internet進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的系統(tǒng)是：（ ）A、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng) B、進(jìn)口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng) C、國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng) D、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷系統(tǒng) E、出口核報系統(tǒng)正確答案：A、B3涉外收入申報單中的“其他金額” 可能發(fā)生的交易是（）？A、銀行扣費及其他扣費 　　 B、跨境人民幣的交易 C、記賬貿(mào)易項下的交易　　　 D、代理費用　正確答案： B、C3銀行有下列情形之一，國家外匯管理局及其分支局將根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)規(guī)定暫?；蛘呷∠浣Y(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格：（）A、未經(jīng)國家外匯管理局及其分支局核準(zhǔn)或者備案擅自經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)；B、在結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入核準(zhǔn)或者備案中向國家外匯管理局及其分支局提供虛假信息；C、違規(guī)授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)；D、未及時向國家外匯管理局及其分支局履行機(jī)構(gòu)信息變更備正確答案：A　B C D銀行開辦對客戶期權(quán)業(yè)務(wù)應(yīng)具備下列條件（）：A、取得外匯局備案核準(zhǔn)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格3年以上，銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核連續(xù)兩年為B類（含）以上；B、具有開展外匯對外匯期權(quán)交易的相關(guān)經(jīng)驗；C、有健全的期權(quán)產(chǎn)品交易風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制制度及適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險計量、管理和交易系統(tǒng)；D、外匯局規(guī)定的其他條件。正確答案：A　B C D4銀行支付外方股東的股息、紅利或外資銀行利潤匯出，應(yīng)當(dāng)用外匯或用人民幣購匯后自行支付，并留存下列資料備查。（）A、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及本外幣合并審計報告；B、完稅證明；C、董事會或股東大會的相關(guān)決議D、外資銀行總行的劃賬通知正確答案：A　B C D4金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)（ ）批準(zhǔn)。A、中國人民銀行B、外匯管理機(jī)關(guān)C、保險業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)D、金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)正確答案：B、D4有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)：（ ）%以下的罰款，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款，依法追究刑事責(zé)任。正確答案：ABCD 4銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表報送程序中，實行同級報送、屬地管理原則的是：（ ） A、銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計表（按交易期限） B、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計旬報表結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約） C 、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計月報表結(jié)匯（即期） D、銀行掉期統(tǒng)計表（按地區(qū)）正確答案：B、C 4從2007年開始，外匯局加強(qiáng)對間接申報中的大額交易核實工作，大額交易包括：（ ）A、單位或個人單筆貿(mào)易項下金額3000萬美元（含）以上 B、服務(wù)貿(mào)易金額1000萬美元（含）以上C、收益與轉(zhuǎn)移項下金額800萬美元（含）以上D、資本和金融項下金額1000萬美元（含）以上的正確答案：A、B、D 4《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計操作規(guī)程》中所稱外匯有： A、現(xiàn)匯 B現(xiàn)鈔 C、信用卡 D、旅行支票 E、匯票正確答案：BCD 4外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列哪些措施。A、對經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查。B、進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證。C、查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料。D、經(jīng)國務(wù)院外匯管理部門或者省級外匯管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，查詢被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個人的所有賬戶。正確答案：A B C D4境內(nèi)銀行對基礎(chǔ)信息的修改如涉及（），境內(nèi)銀行應(yīng)刪除原錯誤基礎(chǔ)信息，并在系統(tǒng)中說明刪除原因后，重新生成新的申報號碼報送基礎(chǔ)信息。A、收付款人的組織機(jī)構(gòu)代碼B、個人身份證件號碼或者對公／對私屬性的改變C、收付款幣種D、收付款金額正確答案：A B4銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)（）A、銀行因自身經(jīng)營活動而產(chǎn)生的人民幣與外幣之間的兌換業(yè)務(wù)B、銀行為客戶辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)C、在銀行間外匯市場進(jìn)行的結(jié)售匯綜合頭寸平盤交易。正確答案：A B50、銀行當(dāng)年外匯利潤，包括（），可以在本年每季度后按照財務(wù)核算結(jié)果自行辦理結(jié)匯，并應(yīng)按經(jīng)審計的年度會計決算結(jié)果自動調(diào)整。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯利潤、B、境外分支機(jī)構(gòu)分配的利潤C(jī)、參股境外機(jī)構(gòu)分配的利潤正確答案：A BC5外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取的措施包括哪些（）A．對經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查；B．進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；C．詢問有外匯收支或者外匯經(jīng)營活動的機(jī)構(gòu)和個人，要求其對與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項作出說明；D．查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個人的財務(wù)會計資料及相關(guān)文件，對可能被轉(zhuǎn)移、或者毀損的文件和資料，可以予以封存。答案：ABCD5金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，并處以20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)（） A．辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的B．違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的C．違反規(guī)定辦理結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的D、拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的答案：ABC5外匯局負(fù)責(zé)人、外匯檢查人員有下列情形之一的，當(dāng)事人有權(quán)要求其回避，相關(guān)人員也可以主動申請回避。（）A．是本案的當(dāng)事人或者是當(dāng)事人的近親屬B．本人或者其近親屬與本案有厲害關(guān)系C．是本案的證人或者鑒定人D．與本案當(dāng)事人有其他關(guān)系，可能影響案件公正處理答案：ABCD5十八周歲以下的自然人、生理上或者精神上有缺陷不能辨別是非、不能正確表達(dá)本人意思的，不能作為證人（錯）5下列屬于外匯局處理違反外匯管理行為證據(jù)的有A、書證、物證B、視聽資料、電子數(shù)據(jù)C、證人證言D、當(dāng)事人的陳述和申辯答案：ABCD5違反外匯管理行為當(dāng)事人有下列哪些情形的（），應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕處罰。A、主動消除或者減輕違反外匯管理行為危害后果的B、受他人脅迫從事違反外匯管理行為的C、精神病人在不能辨認(rèn)或者不能控制自己行為時發(fā)生的D、配合外匯局檢查處理違反外匯管理行為有立功表現(xiàn)的答案：ABD5有下列情形之一的，違反外匯管理行為當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利A、擬給予暫停或者停止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)處罰的B、擬給予暫停或者停止經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)處罰的C、擬給予法人或者其他組織等值50萬元人民幣以上罰款處罰的D、擬給予自然人等值5萬元人民幣以上罰款處罰的答案：AB5下列哪些處罰決定，外匯局應(yīng)當(dāng)告知有關(guān)當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利（）A．責(zé)令暫?；蛘咄Ｖ菇?jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)B．責(zé)令暫停經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證C．對法人機(jī)構(gòu)處以50萬元以上的罰沒款D、對自然人的違法行為處以5萬元以上的罰沒款答案：ABD5國家外匯管理局行政處罰聽證人員有下列哪些情形的，應(yīng)當(dāng)自行回避，當(dāng)事人也有權(quán)以口頭或者書面方式申請回避，并說明理由（）A、本案調(diào)查人員的親屬C、本案當(dāng)事人的親屬B、與本案結(jié)果有利害關(guān)系D、有可能影響聽證公正進(jìn)行的情形答案：ABCD60、國家外匯管理局行政處罰聽證當(dāng)事人享有以下權(quán)利（）A、依法申請聽證人員回避B、可以親自參加聽證，也可以委托一至二名代理人參加聽證C、提出案件處理意見D、審核聽證筆錄答案：ABD6國家外匯管理局行政處罰聽證當(dāng)事人依法承擔(dān)下列義務(wù)（）A、按外匯局要求事前報送參加聽證人員的名單和身份B、按時參加聽證并依法舉證C、如實回答聽證主持人的詢問D、聽證結(jié)束前進(jìn)行最后陳述答案：ABC6下列哪些情形，國家外匯管理局行政處罰聽證主持人和聽證員協(xié)商后，應(yīng)當(dāng)決定延期舉行聽證（）A、當(dāng)事人或者委托代理人因不可抗力無法到場的B、當(dāng)事人臨時申請回避的C、當(dāng)事人撤回聽證要求的D、擬作出行政處罰決定改變，已不屬于應(yīng)當(dāng)舉行聽證范圍的答案：ABCD6有下列情形的之一的，公民、法人或者其它組織可以依照《國家外匯管理局行政復(fù)議程序》申請行政復(fù)議A、對外匯局作出的罰款、沒收違法所得等行政處罰決定不服的B、認(rèn)為符合法定條件，向外匯局申請許可、核準(zhǔn)、登記、備案等事項，外匯局沒有依法辦理的C、認(rèn)為外匯局的具體行政行為侵犯其合法的經(jīng)營自主權(quán)D、認(rèn)為外匯局其他具體行政行為侵犯其合法權(quán)益答案：ABCD6外匯違法（負(fù)面）信息可通過以下方式披露（）A．向社會公開披露B、供社會公眾查詢C、外匯管理部門內(nèi)部共享D、向政府相關(guān)部門提供答案：ABCD6外匯局實施處罰出現(xiàn)哪些情況，應(yīng)由上級外匯局或承辦外匯局負(fù)責(zé)人責(zé)令復(fù)審后進(jìn)行糾正。（）A、事實不清或證據(jù)不足B、沒有法定處罰依據(jù)C、擅自改變處罰種類、幅度D、違反法定的處罰程序答案：A B C D 6處罰告知書必須載明哪些事項。（）A、違法事實B、法律依據(jù)C、處罰內(nèi)容D、處罰期限答案：A B C 6外匯管理局行政處罰決定書必須載明哪些事項。（）A、違法事實B、處罰的理由、依據(jù)C、作出的處罰決定D、處罰執(zhí)行方式答案：A B C D 6外匯管理行政復(fù)議申請人以書面形式申請應(yīng)當(dāng)載明以下哪些內(nèi)容（）A、申請人名稱、地址B、被申請人名稱、地址C、申請復(fù)議的理由和要求D、提出行政復(fù)議申請的日期答案：ABCD6下列哪幾種情況，在外匯管理行政復(fù)議期間可以停止具體行政行為。（）A、被申請人認(rèn)為需要停止執(zhí)行的B、申請人認(rèn)為需要停止執(zhí)行的C、行政復(fù)議機(jī)關(guān)認(rèn)為需要停止執(zhí)行的D、申請人申請停止執(zhí)行，行政復(fù)議機(jī)關(guān)認(rèn)為其要求合理，決定停止執(zhí)行的答案：ACD70、外匯管理行政復(fù)議決定書，應(yīng)載明以下內(nèi)容。（）A、行政復(fù)議申請人、被申請人的具體情況B、行政復(fù)議申請的事實和理由C、行政復(fù)議機(jī)關(guān)調(diào)查的情況D、行政復(fù)議決定及其法律依據(jù)答案：ABCD7下列哪些非法買賣外匯行為，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A、私自買賣外匯。B、變相買賣外匯。C、倒買倒賣外匯。D、非法介紹買賣外匯。正確答案：A B C D 7下列哪些違反外債管理行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，處違法金額30%以下罰款。（）A、擅自對外借款B、擅自在境外發(fā)行債券、C、擅自提供對外擔(dān)保D、未做貿(mào)易信貸登記答案：ABC7下列哪些違反外匯管理行為，可以處于違法金額30%以上罰款。（）A、擅自改變結(jié)匯資金用途情節(jié)嚴(yán)重的B、違反規(guī)定將外匯轉(zhuǎn)移境外情節(jié)嚴(yán)重的C、以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外情節(jié)嚴(yán)重的D、以虛假或無效交易單證向金融機(jī)構(gòu)非法套取外匯情節(jié)嚴(yán)重的答案：ABCD7下列哪些違反外匯管理規(guī)定行為，情節(jié)嚴(yán)重的，可以依法追究刑事責(zé)任。（）A、違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項B、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的C、擅自改變外匯用途的D、非法結(jié)匯的答案：AB7外匯管理機(jī)關(guān)工作人員有以下行為（），構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任，尚不犯罪的，依法給予處分A、徇私舞弊B、濫用職權(quán)C、玩忽職守D、工作失誤答案：ABC7處罰告知書必須載明哪些事項。（）A、違法事實B、法律依據(jù)C、處罰內(nèi)容D、處罰期限正確答案：A B C 7外匯管理局行政處罰決定書必須載明哪些事項。（）A、違法事實B、處罰的理由、依據(jù)C、作出的處罰決定D、處罰執(zhí)行方式正確答案：A B C D 7外匯檢查調(diào)查材料，包括哪些材料（）A、調(diào)查筆錄B、當(dāng)事人陳述C、當(dāng)事人反饋意見D、送達(dá)回證正確答案：A B 7外匯局實施處罰出現(xiàn)哪些情況，應(yīng)由上級外匯局或承辦外匯局負(fù)責(zé)人責(zé)令復(fù)審后進(jìn)行糾正。（）A、事實不清或證據(jù)不足B、沒有法定處罰依據(jù)C、原行政處罰決定明顯失當(dāng)D、違反法定的處罰程序正確答案：A B C D 80、〈〈國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務(wù)操作問題的補充通知〉〉（匯綜發(fā)[2011]88號）規(guī)定：銀行收到企業(yè)資本金結(jié)匯后提交的前一筆結(jié)匯發(fā)票等相關(guān)憑證，應(yīng)進(jìn)行以下操作：A、對于增值稅專用發(fā)票，審核國稅局增值稅網(wǎng)上進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證結(jié)果清單B、對于增值稅普通發(fā)票，審核國稅局網(wǎng)絡(luò)查詢結(jié)果清單C、對于營業(yè)稅發(fā)票，審核地稅局網(wǎng)絡(luò)查詢結(jié)果清單D、對于無法網(wǎng)上核查的，銀行憑企業(yè)承諾書辦理結(jié)匯。答案：ABC8銀行在辦理（ ABC ）等貿(mào)易項下外匯收入的結(jié)匯或入賬手續(xù)時，對需要用于辦理貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷手續(xù)的，須在收匯憑證上簽注相關(guān)字樣，并加蓋銀行業(yè)務(wù)章。A轉(zhuǎn)口貿(mào)易 B境外工程使用物資 C進(jìn)口退匯8個