【導讀】1．3可行性研究報告編制依據(jù)?????????第二章背景及必要性?????????2．1項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況?????????2．2本行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀???????4．1產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析???????5．4總圖工程及其他工程方案????????l0．2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算?????10．3總成本及經(jīng)營成本估算?????????1．1．3建設期限：6個月，即2011年5月一2011年12月。項目采石面積平方公里。項目建成后，日產(chǎn)石料。100立方米，年產(chǎn)石3萬立方米。用4萬元；流動資金45萬元。項目達產(chǎn)正常年銷售收入120萬元；年稅費總額20萬元；失、植被遭受破壞及廢料亂棄等危害生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)象。設對保護自然生態(tài)環(huán)境具有積極意義。城鎮(zhèn)基礎設施建設和農(nóng)民定居工程及其它工程建設。項目建設還將增加固定就業(yè)崗位1. 業(yè)和增收，有利于社會穩(wěn)定，項目建設社會效益顯著。l、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版；價格計算，增長％。其中：第一產(chǎn)業(yè)增加值142150萬元，

　　

【正文】 籌劃到工程竣工驗收各環(huán)節(jié)的文字資料要嚴格按規(guī)定收集、整理、歸檔。 項目資金管理方式：本項目資金管理按照有關財經(jīng)律 和項目計劃使用和管理，設立專賬，由專人負責管理，做到?？顚Ｓ谩? 8． 3． 2 建成后經(jīng)營管理 生產(chǎn)經(jīng)營管理 項目建成后，要建立健全各種運行和管理制度，制定完善的運行管理制度、工藝流程和技術規(guī)范，保證項目正常運行，長期發(fā)揮效益。 主要措施：企業(yè)嚴格按現(xiàn)代企業(yè)制度要求運行，各級管理人員和職工責、權、利明確。管理人員實行專業(yè)化，并一專多能，競爭上崗，建立崗位責任制度，員工實行定崗、：定員、定編。協(xié)調(diào)好各方面的關系，既要確保公司的利益，同時也要將客戶的利益擺在重要地位，用合同管理方式將公司與客戶有機地結合起來，共同發(fā)展。 財務管理 在資金運行中要 按照有關財務會計制度等規(guī)定使用和管理資金。做到精，心組織，定期審核，杜絕浪費，確保資金的安全運行和合理使用。 營銷管理 建立完善的營銷管理制度，做好市場調(diào)研，準確了解產(chǎn)銷信息，及時調(diào)整營銷策略，保證并擴大產(chǎn)品銷路，保持穩(wěn)定的客服關系，建立良好的企業(yè)聲譽。 8． 4 技術培訓 在項目建設的同時，制定員工培訓計劃，對全體員工進行設備操作及維護技術等方面的培訓。通過系統(tǒng)的學習培訓后，達到崗位操作規(guī)程的要求，具備獨立工作能力，經(jīng)全面考試考核合格后，放能持證上崗。通過扎實的職工技術和安全生 產(chǎn)知識等方面培訓，提高職工的技術水平和安全生產(chǎn)意識，以保證項目順利進行。 第九章 投資估算與資金籌措 9． 1 投資估算依據(jù) 9． 1． 1 定額依據(jù) 《 20xx 年 xx 省建設工程消耗量定額》 《 20xx 年 xx 省建設工程消耗量定額基價》： 《 xx 省建筑安裝費用項目組成及計算規(guī)則》 (20xx) 9． 1． 2 設備及材料價格依據(jù) 主要設備價格為廠家詢價，其它設備依據(jù)市場價格估算。材料價格依據(jù)黃南地區(qū) 20xx 年市場價格估算。 9． 1． 3 其它費用 前期 工作費按國家計委計價格 (1999)1283 號執(zhí)行；勘察、設計費按國家計委建設部計價格 (20xx)10 號執(zhí)行；工程監(jiān)理費按發(fā)改委、建設部發(fā)改價格 (20xx)670 號執(zhí)行；環(huán)評費按國 家計委計價格 (20xx)。 1 25 號執(zhí)行。并結合本工程實際情況估 列。 9． 2 投資估算 9． 2． 1 總投資 項目估算總投資 萬元，其中：土建投資 30 萬元；土地使用費 1 萬元；設備投資 150 萬元，預備費 2 萬元，其它費用 4 萬元；流動資金 45 萬元。 9． 2． 1． 1 建設投資 項目投資預算表 序號 項目費用名 稱 建設面積 ( ㎡ )/數(shù)量 單價 金額萬元 (萬元 ) 占總投資 比例 (%) 備注 一 工程費用 30 1 綜合用房 100 200 20 2 拉石壩 2 道 1800 4 道路 20xxm 20 4 5 場地硬化 800 30 1 二 設備投資 150 1 挖掘機 1 臺 100 90 2 裝載機 1 臺 25 25 3 打石機 1 臺 30 30 5 變壓器及線路 1 套 5 5 三 工程其他費用 1 土地使用費 1 1 2 建設單位管理費 3 可研報告編制費 4 環(huán)境影響評價費 5 預備費 2 2 6 其它費用 4 4 四 流動資金 45 45 合計 工程建設其他費用 項目工程其它建設費用 萬元； （ 1）采石礦經(jīng)營權 萬元； （ 2）項目環(huán)評、可研編制及其它前期工程費等 2 萬元； （ 3）工程監(jiān)理費 萬元。 預備費 工程預備估算投資為 2 萬元。 9． 2． 1． 2 流動資金 流動資金估算采用分項詳細估算法計算。經(jīng)測算；正常年份流動資金總額為 20 萬元。 項目資金必須按照項目建設進度計劃完全投入。項目單位自籌資金及銀行貸款嚴格按照有關財經(jīng)紀律和企業(yè)財務制度及項目計劃 予以管理和使用。 第十章財務評價 10． 1 財務評價依據(jù) 項目財務評價采用國家發(fā)改委、建設部頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第三版 )及現(xiàn)行企業(yè)財務制度等規(guī)定的原則與方法進行。 項目產(chǎn)出物價格根據(jù)其目標市場確定；項目主要投入物是以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，并根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進行預測并作了適當調(diào)整。 根據(jù)《財政部國家稅務總局關于部分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法征收增值稅政策的通知》 (財稅 [20xx]9)號規(guī)定，產(chǎn)品增值稅稅率 6％。城市建設維護稅稅率及教育附加費分別按增值稅的 5％和 3％計取。 所得稅稅率 25％。固定資產(chǎn)凈殘值率取 5％，設備按 10 年進行折舊，房屋按 20 年進行折舊；維修費按固定資產(chǎn)原值的 3％計；無形資產(chǎn) (采石經(jīng)營權按 )、其他資產(chǎn)分別按 5年進行攤銷；其他管理費用按工資總額的 1 0％計；其他營業(yè)費用按銷售收入的 5％計。福利費：按工資總額 的 1 4％計算 10． 2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 1 0． 2． 1 營業(yè)收入 項目建成達產(chǎn)年可新增石石產(chǎn)量 3 萬立方米，年新增收入120 萬元。 10． 2． 2 稅金及附加 正常經(jīng)營年份稅金及附加總額 24 萬元，其中：增值稅 萬元，城建稅 2． 49 萬元，教育費附加 1． 76 萬元，所得稅為 萬元。 10． 3 總成本及經(jīng)營成本估算 外購燃料及動力費用 萬元，其中燃油費 1 2 萬元，水電費 萬元。． 項目新增定員 12 人，年工資及福利費總額為 萬元。 年維修費為 5 萬 元。 其他管理費用及營業(yè)費用等 5 萬元。 年折舊費 2 萬元。 項目達產(chǎn)后總成本為 萬元 。 。 10． 4 財務效益分析 1 0． 4． 1 盈利能力分析 (增量 ) 經(jīng)測算項目達產(chǎn)第 3 年利潤總額為 萬元，凈利潤為 萬元。 10． 5．敏感性分析 本項目就建設投資 、銷售收入、經(jīng)營成本等主要影響因素進行了單因素不確定因素分析。 內(nèi)部收益率為 28． 88％，可見本項目最為敏感的因素為銷售收入，其次為建設投資和經(jīng)營成本。因此，在生產(chǎn)經(jīng)營中要努力拓寬銷售渠道，確保銷售收入穩(wěn)定；同時，要加強項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，盡可能降低成本，可以有效降低投資風險和經(jīng)營風險。 10． 6 財務評價結論 通過對該幣 l 目財務評價分析可知：本項目全部投資內(nèi)部收益率為 28． 88％，高于基準收益率 1 2％；財務凈現(xiàn)值 萬元 (所得稅后 )0；含建設期的靜態(tài)投資回收期為 8 年：低于行業(yè)基準投資回收期。 綜上所述，該項目財務經(jīng)濟效益較好，各項指標符合要求，可以接受。 第十一章 生態(tài)和社會效益分析 1． 1 生態(tài)效益 由于石料市場需求量大，全市石石料數(shù)量不足，一些人受刊益驅使而紛紛加入，致使私采亂挖、濫采濫挖、零星散亂采吵等違規(guī)開采行為時有發(fā)生，導致河床嚴重下降、河流改向、水土流失、植被遭受破壞及廢料亂棄等危害生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)象頻見。而作為長江中上游生態(tài)自然保護區(qū)腹地之一的 xx 市，受 干旱氣候等因素影響，生態(tài)環(huán)境遭到破壞后，極難重建和恢復。其生態(tài)環(huán)境保護與建設在 xx 省乃至全國都具有重要影響，地位突出。 因此，通過 項目建設，規(guī)范采石行為，杜絕私采亂挖、濫果濫挖、零星散亂采石等行為導致的河床嚴重下降、河流改向、杞土流失、草地遭受破壞及廢料亂棄等危害生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)象，通過科學的勘察采挖和采挖后的環(huán)境治理，對保護自然生態(tài)環(huán)境具有積極意義。 11． 4 社會效益 項目建設根據(jù)有關規(guī)定，公開、。公正、公平的取得采石權，通過加大投入進行科學開采，在提高生產(chǎn)能力滿足市場需求的同時，吸納合并小規(guī)模個人采石，安置閑散勞力就業(yè)，有效遏止了石石資源私自買賣、私挖盜采現(xiàn)象，為建設單位提供穩(wěn)定的石石料供應和服務，從而促進建筑建材等相關行業(yè)健康有序發(fā) 展，推動地方小城鎮(zhèn)建設和農(nóng)牧民定居工程建設，也有利于采石行業(yè)社會穩(wěn)定。 同時，項目建成后，年增加產(chǎn)值 44 萬元，各種稅費 1 8 萬元，能有效增加地方財政收入，從而帶動社會各項目事業(yè)發(fā)展。項目建設還將增加固定就業(yè)崗位 1 0 個，年人均工資 1 0000 元以上，能有效促進地方各類人員就業(yè)和增收，有利于社會穩(wěn)定。 綜上所述，項目建設社會效益顯著。 第十二章 結論和建議 12． 1 結論 該項目建設符合國家和地方產(chǎn)業(yè)政策及規(guī)劃，項目的建設內(nèi)容、投資規(guī)模適宜，建設方案合理，各項基礎條件基本具備，參與市場競爭有優(yōu)勢， 管理措施得力，抗風險能力較強，其發(fā)展前景良好。同時，項目建成投產(chǎn)后具有明顯的經(jīng)濟和社會效益，有利于環(huán)境保護和生態(tài)建設。項目建設十分必要而且可行。 12． 2 建議 本項目的建成將對 xx 市城鄉(xiāng)基礎設施建設、各種工業(yè)、民用設施建設奠定物質(zhì)基礎，建議項目單位及相關部門盡快落實項目資金，以促使項目早日建成投產(chǎn)見效。 該項目建設將對進一步規(guī)范 xx市采石行為產(chǎn)生積極影響，其社會效益和環(huán)境效益不言而喻，因此建議當?shù)赜嘘P政府部門制定鼓勵性政策，以促使其能夠良性發(fā)展。 項目在實施的過程中應嚴格按照環(huán)保 、安全 “三同時” 。 二 O 一一年六月