【正文】 活的破壞。第七章 投資估算和融資方案 工程內(nèi)容概述本工程建設(shè)主要有兩處，一是位于位于磚場(chǎng)南端的護(hù)坡總長120米，坡度為1︰，坡長為12米；一是位于北頭一端總長70米，坡度在1︰1左右，坡長為12米，此處由于坡度較緩，磚廠停工時(shí)間較長，已生長出一些小樹，因此不是護(hù)坡的重點(diǎn)；中間有一段長40米，坡度為1︰3的南北走向護(hù)坡，坡長為5米。本工程主要用護(hù)坡進(jìn)行保護(hù)耕地，。建設(shè)期1年。詳見工藝論述及《總投資估算表》。建設(shè)項(xiàng)目總投資：。工程總投資序號(hào)項(xiàng)目名稱合計(jì)（萬元）1第一部分工程費(fèi)用3預(yù)備費(fèi)用24流動(dòng)資金5工程總投資 編制依據(jù)嚴(yán)格按建設(shè)部關(guān)于《砌筑工程可行性投資估算編制辦法》的通知規(guī)定及《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的方法進(jìn)行編制；根據(jù)《可行性研究報(bào)告》提供的工藝內(nèi)容、現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)部及外部條件、建設(shè)單位提供的其他條件進(jìn)行計(jì)算； 投資估算指標(biāo)采用及參考：采用建設(shè)部頒布的《全國市政工程投資估算指標(biāo)》（建標(biāo)【2007】240號(hào)）進(jìn)行編制；參考吉林省建筑預(yù)算定額、費(fèi)用定額及近年來的同類工程預(yù)、決算資料。主要材料估算價(jià)格按XX縣現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。工程建設(shè)其它費(fèi)用的計(jì)算：（1）建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)建【2002】394號(hào)文規(guī)定計(jì)?。唬?）可研階段工程勘察費(fèi)按建標(biāo)【2007】164號(hào)文件計(jì)?。唬?）設(shè)計(jì)費(fèi)按計(jì)價(jià)格【2002】10號(hào)文規(guī)定計(jì)?。唬?）建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)按計(jì)價(jià)格【1999】1283號(hào)文規(guī)定計(jì)算；（5）建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)按國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價(jià)格【2007】670號(hào)文規(guī)定計(jì)取；（6）%；（7）竣工圖編制費(fèi)按設(shè)計(jì)費(fèi)的8%計(jì)算；（8）施工圖紙審查費(fèi)按吉省價(jià)經(jīng)字【2004】8號(hào)文件計(jì)??；（9）基本預(yù)備費(fèi)按10%計(jì)?。黄渌斠姟犊偼顿Y估算表》。 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金為生產(chǎn)經(jīng)營性項(xiàng)目投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常生產(chǎn)運(yùn)營，用于購買原材料、燃料、支付公司及其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。本工程流動(dòng)資金估算按詳細(xì)估算法計(jì)算。詳見《流動(dòng)資金估算表》。 項(xiàng)目總投資及分年投入計(jì)劃項(xiàng)目總投資：，（其中基本預(yù)備費(fèi)用2萬元）；。其它詳見《總投資估算表》。投資分年使用計(jì)劃見《分年投資計(jì)劃及資金籌措表》。根據(jù)工程進(jìn)度安排，擬將建設(shè)投資在一年建設(shè)期內(nèi)投入使用。項(xiàng)目總投資估算匯總表序號(hào)費(fèi)用名稱投資額占項(xiàng)目總投資的比例（%）其他說明合計(jì)其中：外匯1建設(shè)投資%建筑工程費(fèi)用%工程建設(shè)其他費(fèi)用%基本預(yù)備費(fèi)用2%2流動(dòng)資金%3項(xiàng)目總投資（1+2）% 資金籌措，資金來源為申請(qǐng)國家資金和部分自籌。 融資方案項(xiàng)目的資金籌措是項(xiàng)目實(shí)施的一項(xiàng)重要工作，尤其在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和資本市場(chǎng)高度發(fā)展的同時(shí)，項(xiàng)目的融資方式和技術(shù)也不斷的發(fā)展和成熟，因此融資方案的重要性不言而喻。下面就融資方案做以簡要的論述和分析。項(xiàng)目的融資組織形式和資金來源的初步確定本項(xiàng)目的融資組織形式為項(xiàng)目融資；根據(jù)資金的可得性、供應(yīng)的充足性及項(xiàng)目較低的融資成本，初步確定資金的來源渠道為項(xiàng)目法人的自有資金和申請(qǐng)國家專項(xiàng)資金兩種渠道直接融資獲得資金。 融資方案分析根據(jù)XX縣發(fā)展趨勢(shì)的綜合分析，可以看出，項(xiàng)目的資本金以及國家專項(xiàng)資金的籌集都是有保證的和可靠的，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較合理。融資方案的實(shí)施受到各種因素的影響，本項(xiàng)目也不例外。本項(xiàng)目可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有兩個(gè)。一、資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)：如果國家專項(xiàng)資金由于原因不到位或企業(yè)的經(jīng)營狀況惡化，使得原資金籌措不能實(shí)現(xiàn)，將直接影響工程項(xiàng)目的實(shí)施和按時(shí)完成，效益目標(biāo)也難以實(shí)現(xiàn)。但本項(xiàng)目為公益設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，政府會(huì)給予各方面的優(yōu)惠和扶持政策，加之項(xiàng)目本身的較高出資吸引力，都會(huì)相應(yīng)地降低資金的供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。但也需要企業(yè)更好的經(jīng)營和管理，加大力度，使得計(jì)劃籌措資金得以實(shí)現(xiàn)。二、利率風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目的資金成本兩種融資渠道均不受利率變化的影響。第八章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是在投資估算的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。依據(jù)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部二零零六年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）發(fā)改投資[2006]1325號(hào)文的方法及規(guī)定，按照國家現(xiàn)行的財(cái)稅制度和有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)本方案進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，以確定項(xiàng)目實(shí)施的可行性和必要性。 工程實(shí)施進(jìn)度及投資分年使用計(jì)劃本項(xiàng)目擬1年建成，生產(chǎn)期為31年，計(jì)算期為30年。固定資產(chǎn)投資分年使用，按建設(shè)進(jìn)度設(shè)想進(jìn)行分配，投資分年使用計(jì)劃詳見《投資計(jì)劃與資金籌措表》。 流動(dòng)資金流動(dòng)資金是按分項(xiàng)詳細(xì)估算法計(jì)算，全部流動(dòng)資金為企業(yè)自籌。 第九章 環(huán)境、社會(huì)效益評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)分析 環(huán)境效益評(píng)價(jià)環(huán)境保護(hù)是我國的一項(xiàng)基本國策。XX縣XX鎮(zhèn)XX村護(hù)坡工程本身就是一項(xiàng)環(huán)保項(xiàng)目。它的建成將解決由于缺少土地資源造成的村內(nèi)群眾之間的矛盾問題，促進(jìn)鄉(xiāng)村的社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。 社會(huì)效益評(píng)價(jià)近年來的建設(shè)，XX村經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)設(shè)施的建設(shè)發(fā)展取得了一定的成績，本工程的建設(shè)，將改善區(qū)域內(nèi)的水土流失，有利于改善干群關(guān)系。 風(fēng)險(xiǎn)分析護(hù)坡工程屬于具有一定公益性質(zhì)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，與其他行業(yè)建設(shè)項(xiàng)目在風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別方面存在區(qū)別。根據(jù)本行業(yè)的特點(diǎn)，從對(duì)國內(nèi)其他地區(qū)的護(hù)坡建設(shè)和運(yùn)行情況的調(diào)查，并結(jié)合XX鎮(zhèn)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和規(guī)劃情況，預(yù)測(cè)本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：資金風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目資金為申請(qǐng)國家資金與企業(yè)自籌，如企業(yè)出現(xiàn)特殊情況，中斷或延誤資金供應(yīng)，將影響項(xiàng)目建設(shè)。工程風(fēng)險(xiǎn)因工程地質(zhì)、水文地質(zhì)和設(shè)計(jì)因素發(fā)生重大變化，導(dǎo)致工程量增加、投資增加、工期拖延所造成的損失。、降低風(fēng)險(xiǎn)的措施資金風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本項(xiàng)目屬于一般風(fēng)險(xiǎn)。只要企業(yè)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的需要，作好資金安排計(jì)劃，是可以避免出現(xiàn)項(xiàng)目資金不到位的情況的。工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本項(xiàng)目屬于一般風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地質(zhì)、水文的勘測(cè)工作，在設(shè)計(jì)階段全面考慮工程風(fēng)險(xiǎn)因素，采取針對(duì)措施，可避免或降低工程風(fēng)險(xiǎn)危害。在項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營中將向保險(xiǎn)公司投保，將項(xiàng)目的部分風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)。另外，在購買設(shè)備中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，可以采用非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，即在簽訂合同時(shí)將部分風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給合同方承擔(dān)。第十章 結(jié)論與建議 結(jié)論本工程建設(shè)符合中央有關(guān)加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，符合民族團(tuán)結(jié)建設(shè)，提高邊疆少數(shù)民族生活水平政策。它的建設(shè)不僅可以改善XX村水土流失現(xiàn)狀，同時(shí)又能促進(jìn)XX村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，進(jìn)一步增加農(nóng)民收入。本工程項(xiàng)目施工場(chǎng)地開闊，工程材料豐富，運(yùn)輸方利。施工用水、用電可以就近引入，工程建設(shè)條件良好。建設(shè)資金申請(qǐng)國家資金和建設(shè)單位自籌組成，符合當(dāng)?shù)貙?shí)際財(cái)政情況。該項(xiàng)目屬于公益項(xiàng)目，項(xiàng)目建成后其社會(huì)效益和環(huán)境效益顯著。建設(shè)本工程對(duì)于改善建設(shè)區(qū)域水土流失現(xiàn)狀具有十分重要的意義。工程部分投資采用國家預(yù)算內(nèi)投資及地方配套資金，資金來源是有保證的。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論是可行的。綜上所述，本工程的建設(shè)方案，在經(jīng)濟(jì)上是合理的，在技術(shù)上是可行的。 建議建設(shè)單位應(yīng)開展廣泛的基礎(chǔ)工作，進(jìn)行基礎(chǔ)資料的準(zhǔn)備和調(diào)查，以便為下一步的設(shè)計(jì)工作提供依據(jù)。 存在問題由于基礎(chǔ)資料有限，區(qū)域內(nèi)汛期時(shí)對(duì)土地的流失處理方案沒有確定,導(dǎo)致本可行性研究報(bào)告對(duì)有些問題的論證還不盡完善，在下一步的工作中，隨著基礎(chǔ)資料的完備，將更進(jìn)一步充實(shí)。35