【正文】 、《固定資產(chǎn)折舊預(yù)測(cè)表》、《無形及遞延資產(chǎn)攤銷預(yù)測(cè)表》及《總成本費(fèi)用估算表》、《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)測(cè)表》等基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表。確?？偝杀举M(fèi)用估算的項(xiàng)目齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。２．按項(xiàng)目成本估算（項(xiàng)目成本估算法）總成本＝生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本＋期間費(fèi)用；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本＝直接工資＋直接材料＋制造費(fèi)用；期間費(fèi)用＝管理費(fèi)用＋財(cái)務(wù)費(fèi)用＋銷售費(fèi)用。采用這種估算方法，同樣需要審查《原材料、能源成本預(yù)測(cè)表》、《固定資產(chǎn)折舊預(yù)測(cè)表》、《無形及遞延資產(chǎn)攤銷預(yù)測(cè)表》及《總成本費(fèi)用估算表》、《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)測(cè)表》等基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表。確保總成本費(fèi)用估算的項(xiàng)目齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。第二十五條 銷售（營(yíng)業(yè)）收入與稅金預(yù)測(cè)的評(píng)估。銷售（營(yíng)業(yè)）收入是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)等所取得的收入。銷售稅金是指企業(yè)銷售產(chǎn)品，提供勞務(wù)應(yīng)負(fù)擔(dān)的各種流轉(zhuǎn)稅，主要包括增值稅、營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅，以及資源稅和教育費(fèi)附加。銷售收入與銷售稅金的估算審查，應(yīng)重點(diǎn)審查《銷售收入與稅金預(yù)測(cè)表》。第五節(jié) 財(cái)務(wù)綜合指標(biāo)的評(píng)估與審查第二十六條 項(xiàng)目財(cái)務(wù)綜合指標(biāo)的審查，是拽在基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算與分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度及有關(guān)規(guī)定，審查財(cái)務(wù)效益報(bào)表，測(cè)算效益指標(biāo)、項(xiàng)目的盈利能力、債務(wù)的清償能力，據(jù)以判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。第二十七條 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量評(píng)估。通過審核《財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》測(cè)算項(xiàng)目盈利性，用以計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期等指標(biāo)，報(bào)表格式見附表二。第二十八條 預(yù)測(cè)利潤(rùn)、損益的評(píng)估。《利潤(rùn)預(yù)測(cè)表（損益表）綜合反映了項(xiàng)目每年盈利水平，是計(jì)算投資利潤(rùn)率和投資利稅率的基礎(chǔ)，同時(shí)也反映了項(xiàng)目的還款保證。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的估算應(yīng)重點(diǎn)審查《利潤(rùn)預(yù)測(cè)表（損益表）》，報(bào)表格式見附表三。第二十九條 貸款還本付息估算與審查。《借款還本付息表》反映項(xiàng)目還款期內(nèi)各年的還本付息額和可用于還貸的資金來源情況，見附表四。項(xiàng)目的還款資金來源構(gòu)成包括：項(xiàng)目利潤(rùn)、借款單位其他利潤(rùn)、收費(fèi)收入、財(cái)政撥款、固定資產(chǎn)折舊、無形及遞延資產(chǎn)攤銷等。第三十條 項(xiàng)目的還款擔(dān)保落實(shí)情況。根據(jù)項(xiàng)目的貸款期限、金額、風(fēng)險(xiǎn)度等具體情況，可分別或一并采用信用擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押（質(zhì)押）等擔(dān)保方式，由我行與保證人、抵押（質(zhì)押）人簽訂保證合同、抵押合同。如果借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，有區(qū)位適宜、價(jià)值充分、變現(xiàn)能力強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)，可根據(jù)情況采用財(cái)產(chǎn)抵押方式；借款單位難以提供財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)提供第三方信用擔(dān)保。采用物業(yè)抵押方式的，在對(duì)有關(guān)抵押物進(jìn)行評(píng)估時(shí)，在我行認(rèn)可的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)，由抵押人自行選擇評(píng)估機(jī)構(gòu)，但不能選擇抵押人所屬行業(yè)內(nèi)的評(píng)估機(jī)構(gòu)。采用信用擔(dān)保方式的，我行根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，接受具備保證資格和較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的銀行、工商企業(yè)等經(jīng)濟(jì)實(shí)體或省級(jí)、市級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)等有擔(dān)保資格和實(shí)力的單位提供的保證；借款單位提供由經(jīng)濟(jì)實(shí)體或財(cái)政機(jī)關(guān)保證有實(shí)際困難的，對(duì)關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重點(diǎn)項(xiàng)目，經(jīng)我行認(rèn)可，也可接受其他有實(shí)力的行政機(jī)關(guān)提供的保證。由經(jīng)濟(jì)實(shí)體提供擔(dān)保的，一般要求擔(dān)保單位企業(yè)的凈資產(chǎn)要高于借款本息金額。采用經(jīng)濟(jì)實(shí)體信用擔(dān)保方式，主要對(duì)企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等進(jìn)行評(píng)審，確認(rèn)信用擔(dān)保資格，審查擔(dān)保能力。擔(dān)保能力的計(jì)算公式為：企業(yè)負(fù)債總額＋擔(dān)?？傤~擔(dān)保能力＝───────────１００％企業(yè)資產(chǎn)總額擔(dān)保企業(yè)信用情況評(píng)價(jià)，要對(duì)企業(yè)近三年的貸款按期償還、貨款按期承付及經(jīng)濟(jì)合同如期履行情況進(jìn)行綜合評(píng)估。第三十一條 資產(chǎn)負(fù)債狀況的評(píng)估?！顿Y產(chǎn)負(fù)債表》反映了項(xiàng)目存在期間企業(yè)的資產(chǎn)總額及構(gòu)成，反映了企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性、償債能力。根據(jù)《資產(chǎn)負(fù)債表》計(jì)算項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)（速動(dòng)）比率見附表五。第六節(jié) 項(xiàng)目的國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第三十二條 按照資源合理配置的原則，從國(guó)家整體角度考察項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，用貨物影子價(jià)格、影子工資、影子匯率和社會(huì)折現(xiàn)率等經(jīng)濟(jì)參數(shù)分析、計(jì)算項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，評(píng)估項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性。根據(jù)我行需要和可能在條件允許的情況下，適當(dāng)選擇一些項(xiàng)目進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。第三十三條 轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的社會(huì)效益分析。對(duì)于關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重大項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)效益一般的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和市政項(xiàng)目、技術(shù)含量高的項(xiàng)目要重點(diǎn)進(jìn)行定性的國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)估－－社會(huì)效益分析。社會(huì)效益的主要目標(biāo)包括：收入分配目標(biāo)（國(guó)民收入在地區(qū)、部門、企業(yè)和職工之間的合理分配，以促進(jìn)社會(huì)各地區(qū)、各部門之間的均衡發(fā)展，并體現(xiàn)國(guó)家的分配政策）；勞動(dòng)就業(yè)目標(biāo)；節(jié)匯創(chuàng)匯目標(biāo)和環(huán)境保護(hù)目標(biāo)。此外，還可就項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)提高地區(qū)和部門科學(xué)技術(shù)水平的影響，產(chǎn)品質(zhì)量提高對(duì)產(chǎn)品用戶的影響，對(duì)提高人民物資文化生活及社會(huì)福利的影響，對(duì)城市整體改造的影響，提高資源綜合利用率的影響，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響等進(jìn)行定性分析。第七節(jié) 項(xiàng)目的不確定性分析第三十四條 貸款風(fēng)險(xiǎn)性分析。貸款風(fēng)險(xiǎn)性分析是指貸款風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)估。是從債權(quán)人的角度出發(fā)，從貸款方式的選擇和貸款對(duì)象的選擇兩個(gè)方面，綜合考慮對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度的影響。貸款風(fēng)險(xiǎn)度由貸款方式對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響系數(shù)（即貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)）、貸款對(duì)象對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響系數(shù)（即企業(yè)信用等級(jí)變換系數(shù)）和項(xiàng)目本身對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響系數(shù)（即項(xiàng)目信用等級(jí)系數(shù)）決定。計(jì)算公式為：貸款風(fēng)險(xiǎn)度＝貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)［企業(yè)信用等級(jí)變換系數(shù)（１－Ａ）＋項(xiàng)目信用等級(jí)系數(shù)２］其中Ａ表示固定資產(chǎn)項(xiàng)目信用等級(jí)系數(shù)相對(duì)于借款企業(yè)對(duì)貸款影響的重要程度，計(jì)算公式如下：項(xiàng)目投資總額Ａ＝──────────────企業(yè)凈有形資產(chǎn)－項(xiàng)目投資總額企業(yè)信用等級(jí)變換系數(shù)、項(xiàng)目信用等級(jí)系數(shù)和貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)將執(zhí)行我行今后的統(tǒng)一規(guī)定。貸款風(fēng)險(xiǎn)度數(shù)值越小，表明貸款的風(fēng)險(xiǎn)性越小。第三十五條 項(xiàng)目的不確定性分析。項(xiàng)目在執(zhí)行過程中，由于物價(jià)的變動(dòng)、技術(shù)裝備和生產(chǎn)工藝的變革、生產(chǎn)能力的變化、建設(shè)資金和建設(shè)工期的變化以及國(guó)家政策的變化，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)偏離原來的預(yù)測(cè)值，為了估計(jì)不確定性因素的變化對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的程度，有必要對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行不確定性分析。分析的方法采用盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。盈虧平衡分析是通過分析產(chǎn)量、成本和盈利三者之間的平衡關(guān)系，確定項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)，就項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)需求變化適應(yīng)能力進(jìn)行分析。敏感性分析是分析建設(shè)項(xiàng)目的投資、成本、價(jià)格、產(chǎn)量和工期等主要變量發(fā)生變化時(shí)，導(dǎo)致對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益主要指標(biāo)發(fā)生變動(dòng)的敏感程度。概率分析是使用概率來研究預(yù)測(cè)不確定性因素和風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)影響的一種定量分析方法。項(xiàng)目不確定性分析的計(jì)算十分復(fù)雜，所需原始資料較多，耗時(shí)較長(zhǎng)，可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和實(shí)際需要，有選擇地進(jìn)行。第四章 評(píng)審結(jié)論第三十六條 在對(duì)上述有關(guān)規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審后，由項(xiàng)目評(píng)審人員完成評(píng)審報(bào)告，提出項(xiàng)目評(píng)審結(jié)論。評(píng)審結(jié)論應(yīng)當(dāng)包括以下要點(diǎn)：１．項(xiàng)目是否符合中外兩國(guó)政府的有關(guān)政策和選擇范圍，重點(diǎn)闡述項(xiàng)目是否符合我國(guó)的產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和我行的信貸政策等；２．項(xiàng)目建設(shè)是否具有必要性，建設(shè)與生產(chǎn)條件是否具備；３．項(xiàng)目的審查情況：盈利性項(xiàng)目的市場(chǎng)現(xiàn)狀、市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)的評(píng)估判斷；基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表在格式上是否符合要求，數(shù)據(jù)估算是否準(zhǔn)確；項(xiàng)目的綜合財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行，經(jīng)濟(jì)效益如何，還款是否有保障；項(xiàng)目的社會(huì)效益如何等；４．項(xiàng)目所需的法律文件及有關(guān)資料是否合法、齊備、有效；５．對(duì)項(xiàng)目存在的問題提出解決意見或建議；６．是否同意對(duì)項(xiàng)目給予轉(zhuǎn)貸支持，說明具體金額、期限、利率，及貸款償還計(jì)劃。第五章 附則第三十七條 項(xiàng)目的后評(píng)審。根據(jù)我行《項(xiàng)目評(píng)審管理暫行辦法》中關(guān)于項(xiàng)目后評(píng)審的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目評(píng)審部選擇有一定代表性的項(xiàng)目開展貸款項(xiàng)目的后評(píng)審工作，即對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況、實(shí)際取得的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境影響進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，以利于進(jìn)一步提高項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量。項(xiàng)目后評(píng)審的具體辦法另行規(guī)定。第三十八條 本細(xì)則由中國(guó)進(jìn)出口銀行（項(xiàng)目評(píng)審部）負(fù)責(zé)解釋。本細(xì)則自公布之日起執(zhí)行。附表：一 投資計(jì)劃與資金籌措表（略）附表：二 現(xiàn)金流量表（略）附表：三 利潤(rùn)預(yù)測(cè)表（損益表）（略）附表：四 借款還本付息預(yù)測(cè)表（略）附表：五 資產(chǎn)負(fù)債表（略）第四篇：云南省外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理實(shí)施辦法云南省外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理實(shí)施辦法第一章 總 則第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我省外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款管理，合理、有效地使用資金，根據(jù)財(cái)政部《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》（財(cái)政部令第38號(hào)）和《外國(guó)政府貸款管理規(guī)定》（財(cái)金〔2008〕176號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)統(tǒng)一籌借使用的外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款的管理工作。外國(guó)政府貸款（以下簡(jiǎn)稱貸款）是指財(cái)政部經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)代表國(guó)家向外國(guó)政府、北歐投資銀行等統(tǒng)一籌借并形成政府外債的貸款，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的參照外國(guó)政府貸款管理的其他貸款，以及與上述貸款搭配使用的聯(lián)合融資。贈(zèng)款是指財(cái)政部或者財(cái)政部經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)代表國(guó)家作為受贈(zèng)方接受的、不以與貸款搭配使用為前提條件的國(guó)際贈(zèng)款。第三條 省財(cái)政部門是本省外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款的統(tǒng)一管理部門，會(huì)同有關(guān)部門負(fù)責(zé)全省貸款、贈(zèng)款全過程管理工作。第四條 貸款管理工作的基本原則是統(tǒng)一籌措，規(guī)模適度，投向合理，效益優(yōu)先，分類管理，按期償還。貸款的籌借、使用、償還應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的原則，實(shí)現(xiàn)債務(wù)可持續(xù)性和良性循環(huán)，有效防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第五條 按照不同的還款責(zé)任，貸款項(xiàng)目分為三類：一類項(xiàng)目是指各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門或者省級(jí)有關(guān)部門作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任的項(xiàng)目；二類項(xiàng)目是指項(xiàng)目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任，各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門或者省級(jí)有關(guān)部門提供還款保證的項(xiàng)目；三類項(xiàng)目是指項(xiàng)目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任的項(xiàng)目。在此類項(xiàng)目中，各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門或者省級(jí)有關(guān)部門既不作為債務(wù)人也不提供還款保證。第二章 機(jī)構(gòu)與職責(zé)第六條 省財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)全省貸款、贈(zèng)款統(tǒng)一歸口管理，履行下列工作職責(zé)：（一）根據(jù)財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，研究制定我省貸款、贈(zèng)款相關(guān)管理制度，并督促落實(shí)；（二）會(huì)同省級(jí)有關(guān)部門擬定貸款規(guī)劃，研究出臺(tái)還貸和配套政策，加大對(duì)財(cái)力困難州（市）重點(diǎn)貸款項(xiàng)目的扶持力度；（三）負(fù)責(zé)組織評(píng)審擬利用外國(guó)政府貸款的一、二類項(xiàng)目，經(jīng)省人民政府同意后，向財(cái)政部申報(bào)，配合有關(guān)部門落實(shí)省級(jí)國(guó)內(nèi)配套資金，督促下級(jí)財(cái)政部門落實(shí)本地區(qū)國(guó)內(nèi)配套資金；（四）按照財(cái)政部的安排，參與項(xiàng)目磋商談判；（五）負(fù)責(zé)貸款、贈(zèng)款的轉(zhuǎn)貸、擔(dān)保和轉(zhuǎn)贈(zèng)，并簽訂轉(zhuǎn)貸、擔(dān)保和轉(zhuǎn)贈(zèng)等法律文件，按照項(xiàng)目不同類別對(duì)項(xiàng)目資金使用、償還、統(tǒng)計(jì)、績(jī)效評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；（六）加強(qiáng)對(duì)本省貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目的政策指導(dǎo)、培訓(xùn)、協(xié)調(diào)與監(jiān)督；（七）全面掌握本省貸款、贈(zèng)款情況，定期分析全省貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目執(zhí)行情況及貸款項(xiàng)目的債務(wù)情況，并及時(shí)報(bào)送財(cái)政部。第七條 州(市)財(cái)政部門是本州(市)外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款的統(tǒng)一管理部門，負(fù)責(zé)貸款、贈(zèng)款管理工作，履行下列工作職責(zé)：（一）研究制定本州(市)貸款、贈(zèng)款相關(guān)管理制度，并督促落實(shí)；（二）會(huì)同本州(市)有關(guān)部門擬定貸款規(guī)劃；（三）負(fù)責(zé)受理下級(jí)財(cái)政部門和本級(jí)有關(guān)部門提交的貸款項(xiàng)目申請(qǐng)，并組織評(píng)審，將評(píng)審?fù)ㄟ^的貸款項(xiàng)目申請(qǐng)向省財(cái)政部門申報(bào)，配合有關(guān)部門落實(shí)國(guó)內(nèi)配套資金；（四）按照省財(cái)政部門的委托，組織或者監(jiān)督指導(dǎo)選擇項(xiàng)目采購代理機(jī)構(gòu)的招標(biāo)工作；（五）負(fù)責(zé)貸款、贈(zèng)款的轉(zhuǎn)貸、轉(zhuǎn)贈(zèng)，并簽訂轉(zhuǎn)貸、轉(zhuǎn)贈(zèng)等法律文件，按照項(xiàng)目不同類別對(duì)項(xiàng)目資金使用、償還、統(tǒng)計(jì)、績(jī)效評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；（六）加強(qiáng)對(duì)本州(市)貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目的政策指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與監(jiān)督；（七）全面掌握本州(市)貸款、贈(zèng)款情況，定期分析本地區(qū)貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目執(zhí)行情況及貸款項(xiàng)目的債務(wù)情況，并及時(shí)報(bào)送省財(cái)政部門；（八）對(duì)項(xiàng)目單位以及有關(guān)部門進(jìn)行培訓(xùn)，提高其項(xiàng)目實(shí)施能力和管理能力。第八條 省財(cái)政部門轉(zhuǎn)貸、轉(zhuǎn)贈(zèng)給省級(jí)有關(guān)部門或者州（市）政府的跨州（市）聯(lián)合執(zhí)行的打捆項(xiàng)目，省級(jí)有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)確定省級(jí)項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)或者項(xiàng)目協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由其具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織實(shí)施，履行下列工作職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；（二）組織協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施工作，負(fù)責(zé)按照確定的計(jì)劃實(shí)施項(xiàng)目，保證項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與計(jì)劃一致，保證項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容與可行性研究報(bào)告和外方評(píng)估內(nèi)容一致，保證項(xiàng)目按期保質(zhì)完成；（三）統(tǒng)計(jì)匯總項(xiàng)目實(shí)施情況，并及時(shí)向省財(cái)政部門報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施半年進(jìn)度報(bào)告和工作計(jì)劃等材料，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)解決并向省財(cái)政部門報(bào)告；（四）負(fù)責(zé)落實(shí)國(guó)內(nèi)配套資金，確保資金按時(shí)足額到位，辦理項(xiàng)目貸款提款報(bào)賬和資金撥付等事務(wù)，定期向省財(cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)表和貸款債務(wù)統(tǒng)計(jì)表；（五）負(fù)責(zé)將項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)開支計(jì)劃報(bào)省財(cái)政部門審批或者備案；（六）負(fù)責(zé)做好項(xiàng)目完工總結(jié)和績(jī)效評(píng)價(jià)工作；（七）負(fù)責(zé)與外方接洽，組織接待外方專家評(píng)估、考察團(tuán)。第九條 對(duì)州(市)政府承擔(dān)債務(wù)的貸款項(xiàng)目或者接受贈(zèng)款的項(xiàng)目，州(市)政府應(yīng)當(dāng)確定地方項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織實(shí)施，具體職責(zé)可參照本辦法第八條規(guī)定執(zhí)行。第三章 項(xiàng)目申報(bào)與審核第十條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)財(cái)政部公布的貸款信息，按照財(cái)政部及有關(guān)部門的規(guī)定向本級(jí)財(cái)政部門提交項(xiàng)目申請(qǐng)材料。申請(qǐng)材料的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)體現(xiàn)自身的財(cái)務(wù)狀況與項(xiàng)目實(shí)施能力等。第十一條 州(市)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目單位提交的項(xiàng)目申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，根據(jù)本辦法第四條規(guī)定以及貸款方的要求等組織項(xiàng)目評(píng)審，對(duì)通過評(píng)審決定申報(bào)的貸款項(xiàng)目，將貸款申請(qǐng)等材料上報(bào)省財(cái)政部門。第十二條 對(duì)州（市）政府的跨州（市）聯(lián)合執(zhí)行的打捆項(xiàng)目，項(xiàng)目的征詢應(yīng)當(dāng)由省財(cái)政部門和省級(jí)有關(guān)主管部門聯(lián)合發(fā)文；對(duì)需要上報(bào)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由州(市)財(cái)政部門和同級(jí)業(yè)務(wù)主管部門共同上報(bào)。未經(jīng)省財(cái)政部門和省級(jí)有關(guān)主管部門聯(lián)文征詢的項(xiàng)目，州(市)財(cái)政部門一律不得出具還款承諾或者還款再保證書，對(duì)已經(jīng)出具的，省財(cái)政部門一律不予受理。第十三條 省級(jí)有關(guān)部門和州(市)財(cái)政部門申請(qǐng)的一、二類項(xiàng)目，分別由省級(jí)主管部門和州(市)財(cái)政部門向省財(cái)政部門提交下列相關(guān)資料：（一）貸款申請(qǐng)書（含申請(qǐng)表）。申請(qǐng)書內(nèi)容包括：貸款項(xiàng)目主要情況、必要性、貸款國(guó)別、貸款金額、債務(wù)人、轉(zhuǎn)貸類型和配套資金來源等；（二）還款承諾