第九章財務票據(jù)管理規(guī)定-資料下載頁
2024-11-05 01:36本頁面
【正文】 章”+“會計印章”由會計保管，“財務負責人印章”+“其他人員印章”由出納保管。三、票據(jù)使用要求銀行票據(jù)遺失或不明原因缺號，應在第一時間告知財務負責人，及時對銀行存款實施有效監(jiān)控和保護，確保資產(chǎn)不受損失。稅務發(fā)票、四川省行政事業(yè)單位往來結算票據(jù)遺失或不明原因缺號分別按稅務部門的要求辦理。外購往來結算收據(jù)遺失或不明原因缺號，應即時登報申明作廢。收費收入及時存入銀行，嚴格“日清月結”和“收支兩條線”制度。收費點代辦的收費收入，每日將所收款項存入開戶銀行，按“時間+額度”向財務科辦理收款移交手續(xù)，即時間為5天（每周星期五），額度為2萬元，滿足其中一個條件向財務科辦理收款移交手續(xù)一次。對本規(guī)定實施之前在用的以上類票據(jù)進行清理，并在領用注銷表中進行登記，并報財務科備案。第五篇：財務管理制度關于票據(jù)管理的規(guī)定財務管理制度關于票據(jù)管理制度的規(guī)定總則。為了加強票據(jù)的管理，特制定本管理制度。票據(jù)管理范圍。票據(jù)管理，是指在企業(yè)中對具有管理效力的票據(jù)管理，包括發(fā)票、收據(jù)、出庫單、入庫單、出門證等票據(jù)，凡屬上述票據(jù)都納入本管理制度規(guī)定范疇。實施細則。、票據(jù)管理一律實行“開封制”，即：在票據(jù)開始使用時，在票據(jù)封頁上加蓋企業(yè)公章，表明該票據(jù)已有使用效力。凡沒有通過開封制的票據(jù)一律無效，也不得進行使用，否則，公司將追究責任人、使用人以及部門負責人的責任。、集團公司財務部、總公司財務處為票據(jù)管理的專職部門，總公司以下單位使用票據(jù)可到所屬總公司或集團公司領取。各總公司財務處、集團公司財務部設專人對票據(jù)進行管理，并以單一票據(jù)為基準建立“票據(jù)領用臺帳”。包括：發(fā)票領用臺帳、收據(jù)領用臺帳、出庫單領用臺帳、入庫單領用臺帳、出門證領用臺帳等。、凡使用中票據(jù)必須設有編號，包括票據(jù)編號和票頁編號，凡票頁沒有進行編號的票據(jù)一律不允使用。各單位領用票據(jù)時，由領用人在“票據(jù)領用臺帳”上進行簽字，并注明領用票據(jù)的編號和領用票據(jù)的票頁起止編號以及領用單位、領用部門等。財務部門可根據(jù)領用單位、領用部門的業(yè)務量，一次性進行核定，再予領取時必須已舊換新。、退回到財務部門已使用過的票據(jù)，票據(jù)管理責任人必須詳細進行審查，包括：是否有斷頁、殘頁、空白頁，票據(jù)是否有違規(guī)和不合理的現(xiàn)象等，凡發(fā)現(xiàn)有上述現(xiàn)象，票據(jù)管理人員進行追查，同時報告集團公司企管部。退回到財務部門已使用過的票據(jù)不得隨意銷毀，必須通過集團公司企管部，由企管部進行審核并由企管進行監(jiān)督進行銷毀。國家行政票據(jù)按國家和地方政府的規(guī)定進行辦理。、各單位、各部門領用了票據(jù)也必須設專人進行保管，票據(jù)保管人不得將票據(jù)隨意散放，不得將票據(jù)隨意放置無銷、無保險裝置的柜、屜中。票據(jù)發(fā)現(xiàn)丟失必須上報集團公司財務部和企管部，由集團公司財務部和企管部介入調查和進行責任追究。、開具票據(jù)必須由專人負責，任何人不得擅自代開票據(jù)。票據(jù)保管人員出現(xiàn)臨時空缺，由部門負責人或單位負責人責成票據(jù)保管人進行臨時委托他人，并做好臨時交接工作。在此，期間，凡發(fā)生票據(jù)管理上的問題，除追究現(xiàn)票據(jù)管理人員的責任外，公司也將追究原票據(jù)保管人的連帶責任。、票據(jù)保管人、票據(jù)領用人發(fā)生變動，必須做好業(yè)務交接工作，必須編制業(yè)務交接表，部門負責人為監(jiān)交人，經(jīng)交接人簽字、接交人簽字、監(jiān)交人簽字后其接交人方可開展票據(jù)管理工作。附則。本管理制度適用于集團公司、各總公司及各基層單位的票據(jù)管理，先前有與本管理制度相違背、相抵觸的制度、規(guī)定以本管理制度為準。本管理制度以下發(fā)之日起執(zhí)行。
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