從內部控制分析阿里巴巴集團案例-資料下載頁
2025-10-26 14:00本頁面
【正文】 展觀，講究經營之道，培養(yǎng)企業(yè)精神，塑造企業(yè)形象，優(yōu)化企業(yè)內外環(huán)境，全力打造具有自身特制的企業(yè)文化，為企業(yè)快速發(fā)展提供動力和保證。因此企業(yè)要注重職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力的培養(yǎng)，加強員工培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質；注重加強文化建設，培育積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風險意識，注重加強法制教育，增強董事，監(jiān)事、經理及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督。（二）風險評估由集團企管部作為集團風險控制和管理的牽頭和職能部門，集團風險控制和管理委員會下設工作小組，主要職責是根據(jù)集團風險控制和管理委員會確定的方針、政策和任務，具體協(xié)調、處理企業(yè)經營發(fā)展和日常管理中有關涉及控制和管理事項，組織落實風險控制和管理有關事項。（三）控制活動合理進行機構設置，科學分配權責，結合業(yè)務特點和內部控制要求設置內部機構，明確職責權限，將權利與責任落實到各責任單位，這是內部控制的組織保障與組織運行的機制要求?？梢酝ㄟ^編制內部控制管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業(yè)務流程等情況，也使得在內部控制管理活動中權責分配達到明確，職權達到正確行使，控制活動有序進行。（四）信息與溝通阿里集團應該強調風險控制和管理系統(tǒng)的建設，做好編報企業(yè)風險控制和管理報告的準備。（五）內部監(jiān)督按照業(yè)務分管原則，集團風險控制和管理委員會下設工作小組，實施對集團下屬公司風險控制和管理事項的監(jiān)督。同時開展對集團近百家分公司和代理辦事處的大檢查，主要針對資金往來，尤其對應收賬款是否及時到賬等日常運營資金狀況，顯著增強檢查監(jiān)督的力度。—END—
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