某某公司費用報銷制度-資料下載頁
2024-11-04 12:00本頁面
【正文】 證；六、報銷注意事項員工辦事誤餐費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、各類培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)以及各部門管理人員所有審批權(quán)限，應(yīng)以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準(zhǔn)；報銷時，所有票據(jù)應(yīng)在背面注明用途；各級管理人員報銷費用應(yīng)由上一級負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)；原則上，當(dāng)月發(fā)生的費用必須在次月月未前報銷，如特殊原因需延期，應(yīng)經(jīng)報銷人所在部門負(fù)責(zé)人簽名同意確認(rèn)后，財務(wù)部才能予以辦理報銷事項。差旅費報銷時票據(jù)日期和粘貼順序必須與出差行程保持一致；所有公司職員若需報銷餐費的，索取小票及發(fā)票、收據(jù)必須真實，配合報銷時須與出差行程保持一致（粘貼時需緊附于當(dāng)天車票后面）。各部門編制月度項目費用預(yù)算，呈總經(jīng)理審批后報財務(wù)部備案，有關(guān)工程預(yù)算須同時提供詳細(xì)開支項目和付款進(jìn)度，超預(yù)算開支要經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和該部門上一級負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。第五篇：公司費用報銷制度費用報銷暫行規(guī)定為了明確公司財務(wù)管理級次，提高公司工作效率，落實各部門和各級管理責(zé)任人的責(zé)、權(quán)利關(guān)系，現(xiàn)結(jié)合公司的實際制訂關(guān)于費用報銷的一些操作規(guī)定。一、費用報銷、借款實行簽字一支筆制度，沒有總經(jīng)理簽字一切單據(jù)不準(zhǔn)報銷具體各項費用的報銷流程辦理 程序如下：費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單）報銷人部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字財務(wù)主管審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）公司總經(jīng)理審批（側(cè)重真實、合理性等方面負(fù)全責(zé)）出納復(fù)核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務(wù)的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。二、費用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。合法性的認(rèn)定以國家財務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規(guī)定的單據(jù)財務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。三、單據(jù)整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細(xì)清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財務(wù)部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。四、預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要事前預(yù)借款的，必須填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款原因、預(yù)計的金額和還款日期，財務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。借款單要由總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人簽字后出納人員才能放款?？偨?jīng)理不在家的，會計人員需電話向總經(jīng)理請示。經(jīng)總經(jīng)理同意，方可付款，總經(jīng)理回公司后補(bǔ)簽。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。原則上還款日期為借款后一周，特殊情況經(jīng)財務(wù)主管批準(zhǔn)可延長至一十五日。不允許個人因私借款。五、報銷金額審批規(guī)定：費用報銷實行財務(wù)一支筆制度，報銷單據(jù)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，審核合格，報公司總經(jīng)理簽字。財務(wù)人員付款時須掌握好審批權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。六、報銷或單據(jù)傳遞時效要求：財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)作帳的及時性配比性要求掌握好各項報銷的時間，各項單據(jù)或費用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。費用發(fā)生后應(yīng)在一星期內(nèi)報銷，超過一星期，每天罰款20元，超過15天，不再報銷，并由辦事人員和其部門負(fù)責(zé)人寫出書面原因，交財務(wù)部備案，作為年終考核的依據(jù)。業(yè)務(wù)人員有及時催收票據(jù)的義務(wù)。七、費用報銷的其他規(guī)定：公司費用報銷必須真實合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由總經(jīng)理和財務(wù)主管的共同認(rèn)可，同時做到財務(wù)操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務(wù)風(fēng)險。八、特殊情況說明：預(yù)付款項要有合同、協(xié)議或采購單，無以上三項著，財務(wù)杜絕支付，金額超過10000元又無合同的預(yù)付款項，需全體股東同意并簽字后方可支付。公司各階層人員，在上述規(guī)范中操作失當(dāng)，給公司帶來損失風(fēng)險的，根據(jù)情節(jié)大小由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)責(zé)任追究，討論決定。附則第四十條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的其他有關(guān)規(guī)定辦理。第四十一條 本辦法由財務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。有限公司20130808
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