【正文】 由該車所在部門、分公司辦理，隨車攜帶，原則上不再采用現(xiàn)金加油。加油充值卡充值時，應索取發(fā)票并憑該發(fā)票報銷。分公司小型業(yè)務招待由分公司經(jīng)理根據(jù)業(yè)務實際情況進行控制。一次300元以下，由分公司經(jīng)理決定；一次300~800元，須報公司領導批準。公司總部業(yè)務招待活動直接由公司領導決定。1業(yè)務招待費憑餐飲、副食等相應發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數(shù)、事由，并要有事先批準的分公司經(jīng)理、公司領導簽字確認。六、備用金公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內(nèi)即可完成的支出、報銷事項。武漢總部、無錫分公司因具備財務職能，其人員一般只能借支臨時備用金，其額度根據(jù)事由合理估算確定。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業(yè)務人員可填寫借款單，申請預借備用金供工作之用。業(yè)務人員備用金額度標準為2500元。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關的事項，費用發(fā)生后也應盡快報銷，以便周轉。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經(jīng)理的備用金額度標準為6000元。除用于本人的業(yè)務工作周轉外，還要用于分公司或辦事處的公共開銷（含加油充值）、公關招待等項目。年終，備用金應結清，歸還財務部門，然后續(xù)借新一的備用金。七、分公司相關規(guī)定分公司經(jīng)理是各分公司非經(jīng)營性費用開支的第一管理責任人，應承擔日常費用的合理控制和按章把關的第一線領導職責。分公司經(jīng)理應對所屬員工的報銷單認真審核，簽字確認。對不符合規(guī)定的開支及票據(jù)予以剔除，嚴格財務紀律。無錫分公司經(jīng)理的報銷單由公司銷售副總審核簽字。分公司的公共費用開支，由分公司經(jīng)理統(tǒng)一報銷，并分類填寫報銷單。分公司業(yè)務人員由于長途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對，要求一趟一報。公司派出駐外分公司員工，已結婚且家在武漢的每兩個月可回武漢總部一次（一年共6次）；未結婚成家的每季度可回武漢總部一次（一年共4次）。報銷來回長途路費。６、駐外員工回漢時間由分公司經(jīng)理和員工協(xié)商，有計劃地統(tǒng)一均衡安排，不得影響正常工作開展。員工回漢前，經(jīng)理應提前通知總部。７、駐外員工回漢，經(jīng)理應委托其辦理分公司需要在總部匯報或處理的有關事項（如報銷等）；回漢員工還應主動向公司領導匯報本人工作。８、回漢員工本人以及同事委托帶回的報銷單，以及郵寄回漢的報銷單，都應在回漢前各自填寫好，并由分公司經(jīng)理審核簽字完畢后，方允許辦理報銷。９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節(jié)假日順加５天（均包含在途、周末時間）。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關事宜。駐外員工回漢期間（包含節(jié)假日）不計發(fā)駐外伙食補貼，來回在途的伙食補貼按上述二、7及二、8條規(guī)定執(zhí)行。1駐外員工回漢，應在規(guī)定期間內(nèi)按時返回崗位，未經(jīng)同意而延遲返崗報到，由所在分公司作事假或曠工處理。八、其他說明本制度各項條款由公司負責解釋。本制度在執(zhí)行過程中，將收集各方意見和建議，并于下一修訂時進一步補充完善。本制度自8月1日起執(zhí)行。第五篇：公司日常費用報銷規(guī)定第一章 總 則第一條 為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二章 請款報銷程序第二條 請款報銷的審批權限（一）公司購置固定資產(chǎn)、公司領導出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第三條 請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字；（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；（三）請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。第四條 報銷管理程序（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核簽字，總經(jīng)理批準后到財務部報賬；（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核；（四）報銷人執(zhí)復核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；（五）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單。第三章 差旅費報銷程序第五條 關于差旅費報銷標準的規(guī)定（一）坐車船的規(guī)定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內(nèi)一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批準。特殊情況要由總經(jīng)理批準；（二）出差人員的住宿規(guī)定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿費標準為三星級（含三星級）以下飯店的標準客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標準執(zhí)行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據(jù)實報實銷；（三）出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補助標準為15元，特區(qū)補助標準為20元（按實際天數(shù)計算），參加會議人員憑會議證明報銷；（四）夜間乘火車補助規(guī)定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發(fā)給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發(fā)給乘車補助；乘臥鋪者，不予補助；（五）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數(shù)。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標準，另行發(fā)給補助費；（六）關于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調動工作之便，事先經(jīng)公司領導批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；（七）出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務招待費經(jīng)公司領導審批財務審核后報銷；（八）其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。第四章 交通費、通訊費報銷程序第六條 交通費、通訊費報銷管理的規(guī)定（一）報銷標準1．交通費報銷標準（1）部門主任、副主任每月不得超過300元；（2）廣告部征集人員每月不得超過600元；（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；（4）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。2．通訊費報銷標準（1）員工通訊費每人每月不得超過150元；（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。（二）報銷范圍1．有私車可按上述標準報銷油票，但不報出租車票；2．若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；3．節(jié)假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經(jīng)各部門主任批準后給予報銷）；4．因公外出應經(jīng)部門主任核準，否則不予報銷。第五章 報銷時間規(guī)定第七條 報銷時間（一）每月10日—20日為報銷時間，遇節(jié)假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內(nèi)報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內(nèi)報銷，限額支票3天內(nèi)報銷；（二）周一、三下午財務部進行內(nèi)部核算，不辦理請款報銷查賬等業(yè)務。第八條 報銷辦法（一）本人填寫好報銷單，經(jīng)部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統(tǒng)一交到財務部；（二）財務部按照規(guī)定核審后予以報銷。第六章 附 則第九條 本規(guī)定由公司財務部負責解釋。第十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。