【正文】 制度。第五條企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合下列要求：（一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整、“國(guó)有資本從競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域退出”及不辦“三級(jí)”公司的要求；（二）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；（三）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；（四）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)，非主業(yè)投資應(yīng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向。第六條企業(yè)是投資的主體，應(yīng)當(dāng)制定投資決策程序和管理制度。投資決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎原則，充分預(yù)計(jì)投資風(fēng)險(xiǎn)。投資項(xiàng)目在可行性研究論證中對(duì)存在不確定性的因素應(yīng)作否定判斷，存在重大不確定因素的項(xiàng)目原則上不得實(shí)施。第七條國(guó)有獨(dú)資企業(yè)董事會(huì)及法定代表人是投資決策的直接責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定和其它相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，提請(qǐng)企業(yè)規(guī)范進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究論證工作，認(rèn)真履行有關(guān)報(bào)批程序，公司應(yīng)該按照市國(guó)資委的批復(fù)意見(jiàn)實(shí)施投資行為；國(guó)有控股企業(yè)國(guó)資代表在公司董事會(huì)、股東會(huì)決策前應(yīng)當(dāng)提前將公司投資事項(xiàng)報(bào)告市國(guó)資委，并按照市國(guó)資委批復(fù)意見(jiàn)在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見(jiàn)和行使表決權(quán)。第八條除政府安排的項(xiàng)目外，市國(guó)資委直接監(jiān)管的一類企業(yè)500萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目，二類企業(yè)300萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目，其他企業(yè)100萬(wàn)元以上投資項(xiàng)目應(yīng)向市國(guó)資委申報(bào)，直接監(jiān)管企業(yè)報(bào)市國(guó)資委，委托管理企業(yè)由委托單位轉(zhuǎn)報(bào)市國(guó)資委。第九條第八條規(guī)定的申報(bào)項(xiàng)目符合下列條件之一的，實(shí)行一般審批制。（一）非主業(yè)投資項(xiàng)目；（二）境外、埠外投資項(xiàng)目；（三）國(guó)有參股的投資項(xiàng)目；（四）資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)的投資項(xiàng)目；（五）設(shè)立公司、收購(gòu)兼并、增資擴(kuò)股、抵押、擔(dān)保等項(xiàng)目。除一般審批制外的投資項(xiàng)目實(shí)行簡(jiǎn)化審批制。一般審批制是指處室審查后經(jīng)分管業(yè)務(wù)副主任同意，提交委主任辦公會(huì)審批；簡(jiǎn)化審批制是指經(jīng)處室審查同意后，報(bào)分管業(yè)務(wù)副主任審定并簽發(fā)批文。第十條市國(guó)資委對(duì)符合第八、九條項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告視投資項(xiàng)目的情況可組織專家評(píng)審，專家評(píng)審未能通過(guò)或存在重大爭(zhēng)議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。第十一條屬于一般審批制的投資項(xiàng)目，由企業(yè)向市國(guó)資委呈報(bào)相關(guān)資料，主要包括：（一）申請(qǐng)報(bào)告；（二）可行性研究報(bào)告；（三）相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；（四）已簽定的合作意向書(shū)等相關(guān)契約文件；（五）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；（六）必要的政府有關(guān)部門(mén)批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見(jiàn)書(shū)等；（七）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況；（八）資金來(lái)源說(shuō)明；（九）董事會(huì)決議及企業(yè)決策程序說(shuō)明；（十）市國(guó)資委要求提供的其它資料。第十二條實(shí)行一般審批制的投資項(xiàng)目，對(duì)資料齊全、符合規(guī)定要求的投資項(xiàng)目申請(qǐng)，市國(guó)資委自受理之日起二十個(gè)工作日內(nèi)給予批復(fù)。特殊情況不能按時(shí)批復(fù)的，經(jīng)市國(guó)資委主任批準(zhǔn)可延期批復(fù)，并及時(shí)通知企業(yè)。第十三條實(shí)行簡(jiǎn)化審批制的投資項(xiàng)目，由企業(yè)向市國(guó)資委呈報(bào)請(qǐng)示、可行性研究報(bào)告及市國(guó)資委要求的材料，市國(guó)資委按簡(jiǎn)化審批程序，在十個(gè)工作日內(nèi)予以批復(fù)。第十四條市國(guó)資委審批投資項(xiàng)目，主要對(duì)項(xiàng)目是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策要求，企業(yè)投資決策是否符合規(guī)定，項(xiàng)目可行性研究論證過(guò)程是否符合相關(guān)管理規(guī)定等進(jìn)行合規(guī)性審查。第十五條凡是涉及企業(yè)購(gòu)并、控股的投資項(xiàng)目，須由市國(guó)資委在市國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)中委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)收購(gòu)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和出具法律意見(jiàn)書(shū)。投資項(xiàng)目涉及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購(gòu)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由市國(guó)資委聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為出資或收購(gòu)定價(jià)的參考依據(jù)。經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)或收購(gòu)上市公司股權(quán)的，可免予資產(chǎn)評(píng)估。第十六條企業(yè)實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書(shū)。項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程管理，并定期報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。第十七條投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起十日內(nèi)書(shū)面報(bào)告市國(guó)資委。市國(guó)資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見(jiàn)或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。（一）投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；（四）項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中離任的；（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其它情況。第十八條企業(yè)要加強(qiáng)投資的合同管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外，企業(yè)的投資必須簽訂書(shū)面合同，合同形式必須規(guī)范，內(nèi)容要客觀公正，符合法規(guī)和政策，不得含有或隱含損害國(guó)家權(quán)益的條款。第十九條企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購(gòu)置、材料采購(gòu)等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價(jià)采購(gòu)，禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。第二十條企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理，按合同規(guī)定撥付資金，及時(shí)掌握投資進(jìn)度和資金使用情況；基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完成以后應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)；企業(yè)投資必須按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)單獨(dú)披露有關(guān)重大投資事項(xiàng)。第二十一條企業(yè)進(jìn)行長(zhǎng)期股權(quán)投資的，應(yīng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明，辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，并按公司章程向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，進(jìn)行長(zhǎng)期債權(quán)投資及短期投資購(gòu)買(mǎi)的股票、債券、基金等，要按規(guī)定取得相應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及審批程序。第二十二條批準(zhǔn)后的項(xiàng)目，一年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向市國(guó)資委申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行廢止。第二十三條對(duì)以基建為主的投資項(xiàng)目，市國(guó)資委認(rèn)為有必要時(shí)，可組織工程決算審計(jì)或?qū)σ褯Q算的工程進(jìn)行復(fù)核。對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，市國(guó)資委認(rèn)為有必要時(shí)，可組織實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)估或?qū)徲?jì)。第二十四條企業(yè)應(yīng)編制投資計(jì)劃。企業(yè)按市國(guó)資委要求，根據(jù)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境變化和自身實(shí)際情況，依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按企業(yè)的主業(yè)和非主業(yè)編制投資計(jì)劃。投資計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)的總投資規(guī)模及分項(xiàng)投資規(guī)模、資金來(lái)源、投資項(xiàng)目、投資預(yù)期效益、實(shí)施年限等。第二十五條企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)所有者權(quán)益。（一）嚴(yán)禁企業(yè)以財(cái)政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項(xiàng)資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及購(gòu)買(mǎi)股票、基金和債券；（二）企業(yè)用自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及購(gòu)買(mǎi)股票、基金、債券，必須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立完善的財(cái)務(wù)科目，明確轉(zhuǎn)讓條件及審批程序，嚴(yán)禁以個(gè)人名義進(jìn)行上述行為；（三）嚴(yán)禁對(duì)資不抵債、扭虧無(wú)望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)；（四）凡拖欠職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資；（五）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。第二十六條企業(yè)要規(guī)范擔(dān)保行為，防范和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的擔(dān)保行為必須由董事會(huì)決策，并報(bào)告市國(guó)資委。企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔(dān)保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)提供擔(dān)保。除國(guó)家和省、市政府另有規(guī)定外，擔(dān)保累計(jì)不得超過(guò)最近一個(gè)會(huì)計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。嚴(yán)格控制為非投資企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，必須有相互擔(dān)?；蚩煽康姆磽?dān)保，并履行報(bào)批程序。企業(yè)不得為非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。第二十七條企業(yè)要加強(qiáng)與全資、控股企業(yè)及其它關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)管理，要按合同約定或公司章程取得收益、收回投資，并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算。第二十八條企業(yè)違反本辦法要求，在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過(guò)程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)追究行政責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的；（二）上報(bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；（四）通過(guò)“化整為零”等方式故意逃避審批的；（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見(jiàn)的；（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；（七）有損害國(guó)有出資人權(quán)益的其它行為的。第二十九條項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中弄虛作假或管理不善，導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第三十條承擔(dān)投資項(xiàng)目可行性研究論證、資產(chǎn)評(píng)估、復(fù)核和審計(jì)等業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，出具嚴(yán)重失實(shí)報(bào)告的，不得再聘請(qǐng)其從事市屬國(guó)有企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)。市國(guó)資委可根據(jù)情況提請(qǐng)有關(guān)主管部門(mén)予以處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第三十一條參與投資項(xiàng)目評(píng)審的社會(huì)專家喪失獨(dú)立立場(chǎng)，違反誠(chéng)信原則，泄露商業(yè)機(jī)密，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的，不得再聘請(qǐng)其進(jìn)行市屬國(guó)有企業(yè)的相關(guān)咨詢和評(píng)審工作。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第三十二條子企業(yè)投資管理參照本辦法。第三十三條本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。第三十四條本辦法自二○○六年八月十一日起施行?！敬蛴”靖濉俊娟P(guān)閉】