【正文】 制度。第五條企業(yè)選擇投資項目應(yīng)當(dāng)符合下列要求：（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和國有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整、“國有資本從競爭領(lǐng)域退出”及不辦“三級”公司的要求；（二）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；（三）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力；（四）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實際能力相適應(yīng)，非主業(yè)投資應(yīng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向。第六條企業(yè)是投資的主體，應(yīng)當(dāng)制定投資決策程序和管理制度。投資決策應(yīng)當(dāng)堅持審慎原則，充分預(yù)計投資風(fēng)險。投資項目在可行性研究論證中對存在不確定性的因素應(yīng)作否定判斷，存在重大不確定因素的項目原則上不得實施。第七條國有獨資企業(yè)董事會及法定代表人是投資決策的直接責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定和其它相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，提請企業(yè)規(guī)范進(jìn)行投資項目可行性研究論證工作，認(rèn)真履行有關(guān)報批程序，公司應(yīng)該按照市國資委的批復(fù)意見實施投資行為；國有控股企業(yè)國資代表在公司董事會、股東會決策前應(yīng)當(dāng)提前將公司投資事項報告市國資委，并按照市國資委批復(fù)意見在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見和行使表決權(quán)。第八條除政府安排的項目外，市國資委直接監(jiān)管的一類企業(yè)500萬元以上的投資項目，二類企業(yè)300萬元以上的投資項目，其他企業(yè)100萬元以上投資項目應(yīng)向市國資委申報，直接監(jiān)管企業(yè)報市國資委，委托管理企業(yè)由委托單位轉(zhuǎn)報市國資委。第九條第八條規(guī)定的申報項目符合下列條件之一的，實行一般審批制。（一）非主業(yè)投資項目；（二）境外、埠外投資項目；（三）國有參股的投資項目；（四）資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的企業(yè)的投資項目；（五）設(shè)立公司、收購兼并、增資擴(kuò)股、抵押、擔(dān)保等項目。除一般審批制外的投資項目實行簡化審批制。一般審批制是指處室審查后經(jīng)分管業(yè)務(wù)副主任同意，提交委主任辦公會審批；簡化審批制是指經(jīng)處室審查同意后，報分管業(yè)務(wù)副主任審定并簽發(fā)批文。第十條市國資委對符合第八、九條項目的可行性研究報告視投資項目的情況可組織專家評審，專家評審未能通過或存在重大爭議的項目，不予批準(zhǔn)。第十一條屬于一般審批制的投資項目，由企業(yè)向市國資委呈報相關(guān)資料，主要包括：（一）申請報告；（二）可行性研究報告；（三）相關(guān)資產(chǎn)評估報告、審計報告；（四）已簽定的合作意向書等相關(guān)契約文件；（五）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；（六）必要的政府有關(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見書等；（七）項目負(fù)責(zé)人情況；（八）資金來源說明；（九）董事會決議及企業(yè)決策程序說明；（十）市國資委要求提供的其它資料。第十二條實行一般審批制的投資項目，對資料齊全、符合規(guī)定要求的投資項目申請，市國資委自受理之日起二十個工作日內(nèi)給予批復(fù)。特殊情況不能按時批復(fù)的，經(jīng)市國資委主任批準(zhǔn)可延期批復(fù)，并及時通知企業(yè)。第十三條實行簡化審批制的投資項目，由企業(yè)向市國資委呈報請示、可行性研究報告及市國資委要求的材料，市國資委按簡化審批程序，在十個工作日內(nèi)予以批復(fù)。第十四條市國資委審批投資項目，主要對項目是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策要求，企業(yè)投資決策是否符合規(guī)定，項目可行性研究論證過程是否符合相關(guān)管理規(guī)定等進(jìn)行合規(guī)性審查。第十五條凡是涉及企業(yè)購并、控股的投資項目，須由市國資委在市國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫中委托中介機(jī)構(gòu)對收購企業(yè)進(jìn)行審計、資產(chǎn)評估和出具法律意見書。投資項目涉及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由市國資委聘請具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估，評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為出資或收購定價的參考依據(jù)。經(jīng)市國資委批準(zhǔn)或收購上市公司股權(quán)的，可免予資產(chǎn)評估。第十六條企業(yè)實施的投資項目，應(yīng)當(dāng)確定項目責(zé)任人并簽訂項目責(zé)任書。項目責(zé)任人負(fù)責(zé)項目實施的全過程管理，并定期報告項目實施進(jìn)展情況。第十七條投資項目在實施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起十日內(nèi)書面報告市國資委。市國資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。（一）投資額、資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；（四）項目責(zé)任人在項目實施過程中離任的；（五）投資項目發(fā)生重大變化的其它情況。第十八條企業(yè)要加強(qiáng)投資的合同管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外，企業(yè)的投資必須簽訂書面合同，合同形式必須規(guī)范，內(nèi)容要客觀公正，符合法規(guī)和政策，不得含有或隱含損害國家權(quán)益的條款。第十九條企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計、施工、監(jiān)理和設(shè)備購置、材料采購等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價采購，禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。第二十條企業(yè)要加強(qiáng)對外投資的財務(wù)管理，按合同規(guī)定撥付資金，及時掌握投資進(jìn)度和資金使用情況；基本建設(shè)、技術(shù)改造等項目完成以后應(yīng)及時辦理竣工決算手續(xù)；企業(yè)投資必須按規(guī)定進(jìn)行財務(wù)會計核算，財務(wù)報告應(yīng)單獨披露有關(guān)重大投資事項。第二十一條企業(yè)進(jìn)行長期股權(quán)投資的，應(yīng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明，辦理國有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，并按公司章程向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，進(jìn)行長期債權(quán)投資及短期投資購買的股票、債券、基金等，要按規(guī)定取得相應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及審批程序。第二十二條批準(zhǔn)后的項目，一年內(nèi)未實施的，企業(yè)應(yīng)向市國資委申請延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行廢止。第二十三條對以基建為主的投資項目，市國資委認(rèn)為有必要時，可組織工程決算審計或?qū)σ褯Q算的工程進(jìn)行復(fù)核。對已完成的投資項目，市國資委認(rèn)為有必要時，可組織實施項目后評估或?qū)徲?。第二十四條企業(yè)應(yīng)編制投資計劃。企業(yè)按市國資委要求，根據(jù)國際國內(nèi)市場環(huán)境變化和自身實際情況，依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按企業(yè)的主業(yè)和非主業(yè)編制投資計劃。投資計劃的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)的總投資規(guī)模及分項投資規(guī)模、資金來源、投資項目、投資預(yù)期效益、實施年限等。第二十五條企業(yè)要切實防范投資風(fēng)險，維護(hù)所有者權(quán)益。（一）嚴(yán)禁企業(yè)以財政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金和債券；（二）企業(yè)用自有資金從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金、債券，必須符合國家有關(guān)規(guī)定，建立完善的財務(wù)科目，明確轉(zhuǎn)讓條件及審批程序，嚴(yán)禁以個人名義進(jìn)行上述行為；（三）嚴(yán)禁對資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)；（四）凡拖欠職工工資、社會保險的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資；（五）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。第二十六條企業(yè)要規(guī)范擔(dān)保行為，防范和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險。企業(yè)的擔(dān)保行為必須由董事會決策，并報告市國資委。企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔(dān)保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的企業(yè)提供擔(dān)保。除國家和省、市政府另有規(guī)定外，擔(dān)保累計不得超過最近一個會計合并會計報表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。嚴(yán)格控制為非投資企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，必須有相互擔(dān)保或可靠的反擔(dān)保，并履行報批程序。企業(yè)不得為非法人單位或個人提供擔(dān)保。第二十七條企業(yè)要加強(qiáng)與全資、控股企業(yè)及其它關(guān)聯(lián)方的資金往來管理，要按合同約定或公司章程取得收益、收回投資，并按財務(wù)會計制度進(jìn)行核算。第二十八條企業(yè)違反本辦法要求，在投資項目可行性研究論證和決策過程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)追究行政責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（一）未按規(guī)定上報審批的；（二）上報審批時謊報、故意隱瞞重要情況的；（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；（四）通過“化整為零”等方式故意逃避審批的；（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；（六）對應(yīng)備案事項未及時報告的；（七）有損害國有出資人權(quán)益的其它行為的。第二十九條項目責(zé)任人在項目實施過程中弄虛作假或管理不善，導(dǎo)致項目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第三十條承擔(dān)投資項目可行性研究論證、資產(chǎn)評估、復(fù)核和審計等業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，出具嚴(yán)重失實報告的，不得再聘請其從事市屬國有企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)。市國資委可根據(jù)情況提請有關(guān)主管部門予以處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第三十一條參與投資項目評審的社會專家喪失獨立立場，違反誠信原則，泄露商業(yè)機(jī)密，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的，不得再聘請其進(jìn)行市屬國有企業(yè)的相關(guān)咨詢和評審工作。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第三十二條子企業(yè)投資管理參照本辦法。第三十三條本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。第三十四條本辦法自二○○六年八月十一日起施行。【打印本稿】【關(guān)閉】