員工出差費(fèi)用報(bào)銷制度-資料下載頁
2024-11-04 02:42本頁面
【正文】 準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自理。丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，由同行人或部門負(fù)責(zé)人簽字證明后方可報(bào)銷。伙食補(bǔ)助：出差期間伙食補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)包干使用，參加會(huì)議等如提供食宿，不得申請(qǐng)補(bǔ)助?；锸逞a(bǔ)助按早中晚分?jǐn)偅壤謩e：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財(cái)務(wù)管理部門在審核時(shí)按交通票實(shí)際日期計(jì)算。參加會(huì)議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等活動(dòng)時(shí)，由組織者統(tǒng)一支付費(fèi)用（如住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)）的項(xiàng)目，出差人不得重復(fù)報(bào)銷。出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%給予補(bǔ)助，但需要發(fā)票進(jìn)行沖銷。采用駕駛車輛方式出差的，發(fā)生的汽油費(fèi)、過路、過橋費(fèi)、停車費(fèi)等，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”報(bào)銷，并注明出差目的地。出差補(bǔ)助部分填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。1凡不符合上述規(guī)定的特殊情況，需總經(jīng)理或董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。出差報(bào)銷細(xì)則公司所有人員出差，必須填寫《出差申請(qǐng)單》并根據(jù)審批權(quán)限報(bào)批。如有出差同行人，填寫《出差申請(qǐng)單》和《差旅費(fèi)報(bào)銷單》時(shí)，須注明同行人姓名、職別。差旅費(fèi)實(shí)行按次報(bào)銷制度，出差人員在出差歸來一個(gè)周內(nèi)必須到財(cái)務(wù)管理部門報(bào)銷。多人一起出差時(shí)，可分開報(bào)銷或合并報(bào)銷，并注明同行人員姓名、職別。《差旅費(fèi)報(bào)銷單》須附已獲核準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》，否則財(cái)務(wù)管理部門有權(quán)拒收。出差期間發(fā)生的招待費(fèi)、辦公用品、會(huì)議費(fèi)等支出不能在差旅費(fèi)中報(bào)銷，另外注明報(bào)銷；辦公用品費(fèi)用報(bào)銷需提供詳細(xì)的清單。住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)必須憑發(fā)票在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自理。丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，由同行人或部門負(fù)責(zé)人簽字證明后方可報(bào)銷。伙食補(bǔ)助：出差期間伙食補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)包干使用，參加會(huì)議等如提供食宿，不得申請(qǐng)補(bǔ)助?；锸逞a(bǔ)助按早中晚分?jǐn)?，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財(cái)務(wù)管理部門在審核時(shí)按交通票實(shí)際日期計(jì)算。參加會(huì)議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等活動(dòng)時(shí)，由組織者統(tǒng)一支付費(fèi)用（如住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)）的項(xiàng)目，出差人不得重復(fù)報(bào)銷。出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%給予補(bǔ)助，但需要發(fā)票進(jìn)行沖銷。采用駕駛車輛方式出差的，發(fā)生的汽油費(fèi)、過路、過橋費(fèi)、停車費(fèi)等，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”報(bào)銷，并注明出差目的地。出差補(bǔ)助部分填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。1凡不符合上述規(guī)定的特殊情況，需總經(jīng)理或董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。出差報(bào)銷票據(jù)要求所有票據(jù)原則上要求必須為國(guó)家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則為無效票據(jù)不予報(bào)銷。住宿發(fā)票必須據(jù)實(shí)填開，并注明入住、退房時(shí)間及天數(shù)、單價(jià)，大小金額相符，開票人簽名，開票單位蓋章；且不得要求酒店在開票時(shí)加計(jì)電話費(fèi)、餐費(fèi)（酒店內(nèi)包含有免費(fèi)早餐的除外）、娛樂費(fèi)用、酒店內(nèi)提供的食品或日用品消費(fèi)等金額，否則視為虛報(bào)。不論是餐費(fèi)發(fā)票、住宿發(fā)票、長(zhǎng)途車票等有票面金額大于實(shí)際發(fā)生金額的，必須按實(shí)際發(fā)生金額在票據(jù)背面注明實(shí)報(bào)金額，未注明且按票面金額填報(bào)的視為虛報(bào)。同一次發(fā)生的餐費(fèi)發(fā)票、住宿發(fā)票、出租車票、長(zhǎng)途車票票據(jù)不得連號(hào)，如有連號(hào)，必須有相應(yīng)的合理解釋，否則視情節(jié)為無效或虛報(bào)。的士發(fā)票必須是機(jī)器打印的發(fā)票（沒有機(jī)器打印發(fā)票的地區(qū)除外），交通費(fèi)發(fā)票都必須在票面上注明起止地點(diǎn)、日期、經(jīng)辦人。發(fā)票抬頭名稱：根據(jù)實(shí)際情況按所在公司全稱填寫：無錫浩興鋼業(yè)制品有限公司。票據(jù)粘貼：每次出差的原始票據(jù)應(yīng)按時(shí)間順序逐日填寫，先交通票據(jù)、后住宿票據(jù)依次呈魚鱗狀粘貼在粘貼單上（粘貼單可用與報(bào)銷單一樣大小的無文字信息的紙張代替）。票據(jù)填寫：姓名、職務(wù)、出差事由、起止日期及地點(diǎn)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助等應(yīng)分項(xiàng)逐日逐行填寫，金額合計(jì)欄小寫以“￥”封頭，大寫以“零”封頭。注意大小寫金額的正確、完整，并與原始票據(jù)金額相符。報(bào)銷時(shí)所需附件：差旅費(fèi)報(bào)銷單、出差申請(qǐng)審批單、有效單據(jù)。報(bào)銷違規(guī)罰則所有票據(jù)原則上要求必須為國(guó)家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則為無效票據(jù)不予報(bào)銷。發(fā)票原則上必須是當(dāng)內(nèi)的有效發(fā)票。第一次虛報(bào)的對(duì)虛報(bào)的金額不予報(bào)銷，并對(duì)報(bào)銷人處以虛報(bào)金額二倍的罰款。對(duì)第二次重犯者，無論金額大小，一律作無償解除勞動(dòng)合同處理,并扣除所有在公司末結(jié)清費(fèi)用。凡是虛報(bào)者，其直接上司承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任并處以虛報(bào)金額和罰款合計(jì)的30%。出差人員在出差返回后逾期報(bào)銷的，公司不予報(bào)銷。
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