【導讀】種書面報告，以供投資者研究和考察。商務計劃書是風險企業(yè)向風險投資機構展示自己企業(yè)的文件。合企業(yè)發(fā)展的運行模式。商務計劃書是對公司過去、現(xiàn)在和將來的陳述和規(guī)劃，是和風險投。資機構接觸、溝通的橋梁，一個高質(zhì)量的商務計劃書是引進風險投資的關鍵。所以商務計劃書的設計是一個專業(yè)性和技術性很強的工作，也不是一個人所能。智慧而形成的成果，和方案，具體包括技術發(fā)展計劃、產(chǎn)品發(fā)展計劃、市場拓展計劃、人力資源計劃等方面。商務計劃書中的計劃和方案切忌浮夸和脫離實際，應該有理有。性，如獲得的專利證書、專家論證鑒定證書、項目立項批準文件等。資產(chǎn)規(guī)模主要是指財務報表上顯示的總資產(chǎn)、所有者權益、凈資產(chǎn)等資。而大部分高科技公司的專利和非專利技術等無形資產(chǎn)，未經(jīng)估計則不能計入總資產(chǎn)。司的正式員工，而作為公司正式員工的一個重要依據(jù)就是有正式的勞動合同。產(chǎn)品和技術主要描述產(chǎn)品的名稱、功能、特征，與目前市場已有的產(chǎn)品

　　

【正文】 發(fā) 生 產(chǎn) 銷 售 總 計 4 人 （占 15%） 16 人 （占 62%） 3 人 (占 12%) 3 人 （占 12%） 26 人 已開發(fā)出 500 瓦旋流二氧化碳激光器。擬開發(fā)： ? 1000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月 ? 1500 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 3 月 ? 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 4 月 ～ 20xx 年 12 月 ? 3000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 12 月 管理優(yōu)勢 （ 1）企業(yè)管理優(yōu)勢 公司已建立起完善的現(xiàn)代企業(yè)制度以適應市場經(jīng)濟的需要，因本公司的產(chǎn)品為自主創(chuàng)新產(chǎn)品，所以公司首先將建立企業(yè)標準。公司嚴格執(zhí)行國家有關會計政策及行業(yè)會計制度，財務管理機構合理，所用人員均具有多年工作經(jīng)驗?？蒲蟹諊鷿夂?，科研 條件良好，技術人員知識水平高，具有獨立開發(fā)能力和集體協(xié)作精神。公司采用“以環(huán)境留人，以待遇留人，以事業(yè)留人”的文化理念，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，引進競爭機制，用人制度靈活。管理人員市場開拓能力強，經(jīng)營管理經(jīng)驗豐富。 （ 2）行業(yè)管理優(yōu)勢 本項目主要實施人員具有激光器產(chǎn)品研發(fā)、管理及生產(chǎn)三十多年經(jīng)驗，具有較強的市場洞察力和市場開拓力，有利于企業(yè)正常經(jīng)營。 環(huán)境優(yōu)勢 公司位于素有“華中硅谷”之稱的國家級高新技術開發(fā)區(qū) ─ — 武漢東湖高新技術開發(fā)區(qū)，該區(qū)建立“武漢中國光谷”，形成含我公司在內(nèi)的十大激光產(chǎn)品研發(fā)生 產(chǎn)龍頭企業(yè)，提供各種優(yōu)惠政策，以帶動整個地區(qū)的激光產(chǎn)業(yè)發(fā)展，也給我們創(chuàng)造了產(chǎn)品快速產(chǎn)業(yè)化的良好環(huán)境。 市場優(yōu)勢 在國外，因本產(chǎn)品技術性能與國外軸流二氧化碳激光器相比，具有價格低、體積小、工作電壓低、風機耗電低和金屬腔抗震等優(yōu)勢，可逐步占領 20％以上，即 600 萬美元以上用于切割的二氧化碳激光器國際市場。在國內(nèi)，可以占領 90％以上國內(nèi)用于切割的高功率激光器市場。 政策優(yōu)勢 本產(chǎn)品屬于國家級中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金重 點支持領域之一。 7 公司未來發(fā)展計劃 公司現(xiàn)處于快速發(fā)展階段，還需要從技術、產(chǎn)品 、市場、人才培養(yǎng)各方面進一步發(fā)展和壯大。公司的目標是以旋流二氧化碳激光器核心技術為基礎，發(fā)展覆蓋高中低端三個領域的專業(yè)激光器公司，主要應用領域以激光加工系統(tǒng)、激光打標、激光切割和激光焊接為主要方向，包括激光醫(yī)療在內(nèi)的激光器應用系統(tǒng)，力爭在五年內(nèi)，將旋流二氧化碳激光器替代目前國內(nèi)外的軸流和橫流旋流二氧化碳激光器部分產(chǎn)品，使公司成為國內(nèi)甚至世界一流的激光專業(yè)公司 產(chǎn)品發(fā)展計劃 公司目前產(chǎn)品主要是 800 瓦以下的旋流二氧化碳激光器研制，主要產(chǎn)品應用于激光打標和激光醫(yī)療方面。 技術發(fā)展計劃 公司主要 技術是 旋流二氧化碳激光器研制和開發(fā)，目前 500W 旋流二氧化碳激光器已經(jīng)通過國家級鑒定，為迅速占領國際激光市場和增強公司的競爭實力，公司制定了技術儲備和發(fā)展計劃，其目標是向高端激光器方向發(fā)展，到 20xx 年前，力爭研制出 1000～ 4000W 旋流二氧化碳激光器。公司制定的技術發(fā)展規(guī)劃如下： 1000 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月） 1500 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 12 月） 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 3000 瓦旋流二氧化碳激光器 （ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 4000 瓦以上旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 市場拓展計劃 公司主要精力放在激光技術的開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，在市場拓展方面，公司除了有專門的市場銷售部門和在一些大城市和重要地區(qū)設立辦事處和銷售網(wǎng)點外，主要擬通過代理機制和代理體系來拓展市場，具體內(nèi)容如下。 （ 1）代理商發(fā)展規(guī)劃 通過代理體系的建立，形成營銷戰(zhàn)略共同體 代理商作為長期穩(wěn)定的合作伙伴 完善的代理體系，使產(chǎn)品覆蓋全國各區(qū)域 （ 2）代理體系的建立 a 項目代理 授權于具體項 目的代理商 在項目的授權上享有排他性 享受優(yōu)惠的商務條件 享受公司全面的售前支持和售后服務 要求在項目的運作中進行商情通報 對項目的成功率負責 b 區(qū)域行業(yè)代理 授權于特定區(qū)域、特定行業(yè)的代理商 享受比項目代理更優(yōu)惠的商務條件 享受公司全面的售前支持和售后服務 要求定期商情通報，提交相關報告 對授權區(qū)域的市場和銷售目標負責 c 區(qū)域代理 授權于特定區(qū)域、跨行業(yè)的代理商 享受最優(yōu)惠的商務條件 享受公司全面的售前支持和售后服務 要求定期商情溝通，提交相關報告 對授權區(qū)域的市場和銷售 目標負責 d 產(chǎn)品買斷 授權于公司特定產(chǎn)品的代理商 享受最優(yōu)惠的商務條件 享受公司全面的售前支持和售后服務 要求定期商情溝通，提交相關報告 對授權產(chǎn)品的市場和銷售目標負責 人力資源發(fā)展計劃 由于激光技術是高科技領域，公司發(fā)展的主要推動力量是人力資源， 激光公司能否壯大，人才的培養(yǎng)和開發(fā)是關鍵所在，目前公司的主要技術力量在年齡結(jié)構和專業(yè)結(jié)構上還顯得不夠完善，公司急需要培養(yǎng)新的能獨當一面的人才和更多有創(chuàng)新能力的機構設計、制造等方面的人才。為此，公司制定一系列旨在吸引人才和培養(yǎng)人才的計劃，建 立了有利于人才培養(yǎng)和引進的目標管理體系。同時，公司擬實行高級管理人員和骨干技術人員持股計劃，一方面加大人才引進的力度和優(yōu)惠政策來引進高尖端技術人才，另一方面通過招聘有一定基礎的員工隊伍，作為人才儲備進行培養(yǎng)。另外，公司還根據(jù)不同層次員工的不同需求，制定不同的激勵措施及方法，在一般員工中實行包括保險金和住房公積金在內(nèi)的額外補貼的福利制度。 在人才的培養(yǎng)和開發(fā)方面，公司擬定期組織技術人員和開發(fā)人員到國內(nèi)一流激光行業(yè)科研院校進行培訓和學習，不定期地組織技術人員和開發(fā)人員到國外某激光公司參加培訓，特別是高級 管理人員，盡可能參加激光行業(yè)及相關行業(yè)的研討會與交流會，掌握最新的技術信息和激光發(fā)展方向，在公司內(nèi)部也定期組織專業(yè)培訓和管理培訓。 公司建立發(fā)展所需要的人才庫，適當?shù)仄刚埣す庑袠I(yè)的專家為公司的技術顧問。還擬與本行業(yè)上下游企業(yè)建立戰(zhàn)略合作關系，在考慮地區(qū)、行業(yè)戰(zhàn)略的基礎上，選擇實力較強和聲譽較好的相關公司作為戰(zhàn)略投資者，在人才、技術信息、市場需求等方面進行合作和交流，以達到優(yōu)勢互補的目的。 資本市場發(fā)展計劃 公司不僅在產(chǎn)品和技術上發(fā)展壯大，也擬通過資本市場來提高資金實力和公司形象，創(chuàng)造產(chǎn)品 品牌，使公司能更快地發(fā)展。目前公司各方面根據(jù)上市的條件和要求，在規(guī)范公司管理、制度、結(jié)構。另一方面也與政府有關部門接觸與溝通，在條件合適和時機成熟時，進行股改，為今后的上市創(chuàng)造條件。同時公司與各方面投資者保持接觸，與合適的投資者一起發(fā)展壯大公司的實力。公司擬在 20xx 年初引進第一批投資者，完善公司的股權結(jié)構和資本結(jié)構。同時也和投資者一起分享公司迅速發(fā)展帶來的成果。 8 公司財務狀況和預測 公司的財務現(xiàn)狀 公司 20xx 年成立，經(jīng)過兩年的經(jīng)營和發(fā)展，目前，公司總資產(chǎn)為 2,200 萬元，激光器銷售收入為 1,000 萬元，毛利潤 390 萬元，具體情況可索要公司過去三年的財務報表。 公司未來的財務預測和評價 如果籌集的資金到位，生產(chǎn)按正常的經(jīng)營管理和市場需求來預測，在未來幾年里會取得以下的銷售業(yè)績和收益。 500W 以下小功率激光器生產(chǎn)情況 項目 年度 銷 售 臺 數(shù) 單 價（萬元） 銷售收入（萬元） 20xx 年 80 臺 30 2,400 20xx 年 150 臺 30 4,500 20xx 年 300 臺 30 9,000 20xx 年 400 臺 30 12,000 20xx 年 520 臺 30 15,600 20xx 年 680 臺 30 19,800 20xx 年 800 臺 30 24,000 1000W 以上大功率生產(chǎn)情況 項目 年度 銷 售 臺 數(shù) 單 價（萬元） 銷售收入（萬元） 20xx 年 10 臺 90 900 20xx 年 50 臺 90 4,500 20xx 年 100 臺 90 9,000 20xx 年 150 臺 90 13,500 20xx 年 220 臺 90 19,800 20xx 年 330 臺 90 29,700 激光器 總收入和毛利潤 項目 年度 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 銷售收入 2,400 5,400 13,500 21,000 29,100 39,600 53,700 毛利潤 960 2,700 8,100 12,600 17,460 23,760 32,220 財務評價 公司屬高新技術企業(yè)，根據(jù)國家相關政策，所得稅實行“二免三減半”，即 20xx～ 20xx年免交所得稅的優(yōu)惠待遇， 20xx 按 15％上交。 所得稅稅率按 15％計，盈余公積金按稅后利潤的 10％計，公 益金按稅后利潤的 5％計。 根據(jù)上面的預測和相關財務數(shù)據(jù)，我們進行財務評價，通過分析，該項目的內(nèi)部收益為127％， 投資回收期為 年 (含建設期一年 )，凈現(xiàn)值為 39, 萬元 。具體見現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 年 份 投產(chǎn)期 達產(chǎn)期 項 目 2 3 4 5 6 7 增量現(xiàn)金流入 5， 400 13， 500 21， 000 29， 100 39， 600 53700 產(chǎn)品銷售收入 2,400 5,400 13,500 21,000 29,100 39,600 53700 回收固定資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 0 0 回收流動資金 0 0 0 0 0 0 0 增量現(xiàn)金流出 4, 4, 4, 10, 14, 20, 9 固定資產(chǎn)投資 2,000 含投資方向調(diào)節(jié)稅 流動資金 400 600 經(jīng)營成本 1,440 3,400 2,910 8,400 11,640 15,840 21480 銷售稅金及附加 187 462 所得稅 1, 1, 2, 3, 9 特種基金 增量凈 現(xiàn)金 流量(12) 3, 8, 10, 14, 19, 1 累計增量凈現(xiàn)金流量 3,919 3, 5, 15, 30, 49, 1 所得稅前增量凈現(xiàn)金流量 3, 1,213 10, 12,138 16, 22, 31038.6 計算指標： 財務內(nèi)部收益率： 127% 財務凈現(xiàn)值 (i= 12 %)： 39, 萬元 投資回收期： 年 9 風險分析 技術風險 （ 1） 所應用技術的成熟性分析 本項目面對的市場客戶為各類激光應用制造商和激光加工中心。 本項目產(chǎn)品 已順利通過試驗：連續(xù)運行時間大于 8 小時，輸出功率穩(wěn)定度為177。 2%，因本產(chǎn)品采用圓形金屬激光管替代國外圓形玻璃激光管，設備穩(wěn)定可靠性耐久性大為改善。 本產(chǎn)品在華工激光公司已使用，運行穩(wěn)定，光束質(zhì)量好。國內(nèi)生產(chǎn)激光切割機和激光焊接機成套設備公司急需旋流激光器，已與兩家激光公司簽定了旋流激光器供貨合同。 （ 2）市場準入分析 該產(chǎn)品于 20xx 年獲國家發(fā)明專利一項，新型實用專利三項，已被納入 20xx 年國家火炬計劃，受到了國內(nèi)著名激光專家、學者的好評，并已通過國家級產(chǎn)品簽定，并已和國內(nèi)兩家生產(chǎn)激光切割機的公司簽訂了產(chǎn)品供 求合同。本項目產(chǎn)品已獲發(fā)明專利，專利號，國際專利主分類號 H01S 3/223，并獲實用新型專利，專利號 。 技術人力資源的穩(wěn)定性分析 因 XXX 教授是我國著名激光專家，博士生導師，在我國激光行業(yè)具有舉足輕重的地位，與各大學激光專業(yè)、各大激光研究機構均有密切而廣泛的聯(lián)系，所以，現(xiàn)在技術人員穩(wěn)定，開發(fā)工作具有繼續(xù)發(fā)展能力。現(xiàn)在除已具備產(chǎn)業(yè)化條件的 1000 瓦激光器以外， 1000～ 3000瓦的大功率激光器正在產(chǎn)品工藝定型之中。 10 風險投資的退出機制 公司在引 進風險投資后，我們采取以下方式來確保投資者的投資收益和資金回收。 （ 1）籌備上市 公司計劃在產(chǎn)品進行大規(guī)模生產(chǎn)后，力爭在 20xx 年前進行股改，力爭 20xx 年前在香港或者美國創(chuàng)業(yè)板上市。公司現(xiàn)著手按照美國或者香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件來進行公司組織和管理等方面的設計和改造，為今后上市創(chuàng)造條件。如果條件成熟，國內(nèi)市場情況好，也可以考慮在國內(nèi)中小企業(yè)板上市。 （ 2）股份回購 公司在發(fā)展壯大后，對于投資者想收回投資的，公司可以由自有資金回購投資者的股份，并保證投資者獲得期望和理想的收益率。