【導(dǎo)讀】種書(shū)面報(bào)告，以供投資者研究和考察。商務(wù)計(jì)劃書(shū)是風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)向風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)展示自己企業(yè)的文件。合企業(yè)發(fā)展的運(yùn)行模式。商務(wù)計(jì)劃書(shū)是對(duì)公司過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)的陳述和規(guī)劃，是和風(fēng)險(xiǎn)投。資機(jī)構(gòu)接觸、溝通的橋梁，一個(gè)高質(zhì)量的商務(wù)計(jì)劃書(shū)是引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的關(guān)鍵。所以商務(wù)計(jì)劃書(shū)的設(shè)計(jì)是一個(gè)專(zhuān)業(yè)性和技術(shù)性很強(qiáng)的工作，也不是一個(gè)人所能。智慧而形成的成果，和方案，具體包括技術(shù)發(fā)展計(jì)劃、產(chǎn)品發(fā)展計(jì)劃、市場(chǎng)拓展計(jì)劃、人力資源計(jì)劃等方面。商務(wù)計(jì)劃書(shū)中的計(jì)劃和方案切忌浮夸和脫離實(shí)際，應(yīng)該有理有。性，如獲得的專(zhuān)利證書(shū)、專(zhuān)家論證鑒定證書(shū)、項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)文件等。資產(chǎn)規(guī)模主要是指財(cái)務(wù)報(bào)表上顯示的總資產(chǎn)、所有者權(quán)益、凈資產(chǎn)等資。而大部分高科技公司的專(zhuān)利和非專(zhuān)利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)，未經(jīng)估計(jì)則不能計(jì)入總資產(chǎn)。司的正式員工，而作為公司正式員工的一個(gè)重要依據(jù)就是有正式的勞動(dòng)合同。產(chǎn)品和技術(shù)主要描述產(chǎn)品的名稱、功能、特征，與目前市場(chǎng)已有的產(chǎn)品

　　

【正文】 發(fā) 生 產(chǎn) 銷(xiāo) 售 總 計(jì) 4 人 （占 15%） 16 人 （占 62%） 3 人 (占 12%) 3 人 （占 12%） 26 人 已開(kāi)發(fā)出 500 瓦旋流二氧化碳激光器。擬開(kāi)發(fā)： ? 1000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月 ? 1500 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 3 月 ? 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 4 月 ～ 20xx 年 12 月 ? 3000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 12 月 管理優(yōu)勢(shì) （ 1）企業(yè)管理優(yōu)勢(shì) 公司已建立起完善的現(xiàn)代企業(yè)制度以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，因本公司的產(chǎn)品為自主創(chuàng)新產(chǎn)品，所以公司首先將建立企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。公司嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策及行業(yè)會(huì)計(jì)制度，財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)合理，所用人員均具有多年工作經(jīng)驗(yàn)?？蒲蟹諊鷿夂?，科研 條件良好，技術(shù)人員知識(shí)水平高，具有獨(dú)立開(kāi)發(fā)能力和集體協(xié)作精神。公司采用“以環(huán)境留人，以待遇留人，以事業(yè)留人”的文化理念，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，用人制度靈活。管理人員市場(chǎng)開(kāi)拓能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富。 （ 2）行業(yè)管理優(yōu)勢(shì) 本項(xiàng)目主要實(shí)施人員具有激光器產(chǎn)品研發(fā)、管理及生產(chǎn)三十多年經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)洞察力和市場(chǎng)開(kāi)拓力，有利于企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)。 環(huán)境優(yōu)勢(shì) 公司位于素有“華中硅谷”之稱的國(guó)家級(jí)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū) ─ — 武漢東湖高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，該區(qū)建立“武漢中國(guó)光谷”，形成含我公司在內(nèi)的十大激光產(chǎn)品研發(fā)生 產(chǎn)龍頭企業(yè)，提供各種優(yōu)惠政策，以帶動(dòng)整個(gè)地區(qū)的激光產(chǎn)業(yè)發(fā)展，也給我們創(chuàng)造了產(chǎn)品快速產(chǎn)業(yè)化的良好環(huán)境。 市場(chǎng)優(yōu)勢(shì) 在國(guó)外，因本產(chǎn)品技術(shù)性能與國(guó)外軸流二氧化碳激光器相比，具有價(jià)格低、體積小、工作電壓低、風(fēng)機(jī)耗電低和金屬腔抗震等優(yōu)勢(shì)，可逐步占領(lǐng) 20％以上，即 600 萬(wàn)美元以上用于切割的二氧化碳激光器國(guó)際市場(chǎng)。在國(guó)內(nèi)，可以占領(lǐng) 90％以上國(guó)內(nèi)用于切割的高功率激光器市場(chǎng)。 政策優(yōu)勢(shì) 本產(chǎn)品屬于國(guó)家級(jí)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金重 點(diǎn)支持領(lǐng)域之一。 7 公司未來(lái)發(fā)展計(jì)劃 公司現(xiàn)處于快速發(fā)展階段，還需要從技術(shù)、產(chǎn)品 、市場(chǎng)、人才培養(yǎng)各方面進(jìn)一步發(fā)展和壯大。公司的目標(biāo)是以旋流二氧化碳激光器核心技術(shù)為基礎(chǔ)，發(fā)展覆蓋高中低端三個(gè)領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)激光器公司，主要應(yīng)用領(lǐng)域以激光加工系統(tǒng)、激光打標(biāo)、激光切割和激光焊接為主要方向，包括激光醫(yī)療在內(nèi)的激光器應(yīng)用系統(tǒng)，力爭(zhēng)在五年內(nèi)，將旋流二氧化碳激光器替代目前國(guó)內(nèi)外的軸流和橫流旋流二氧化碳激光器部分產(chǎn)品，使公司成為國(guó)內(nèi)甚至世界一流的激光專(zhuān)業(yè)公司 產(chǎn)品發(fā)展計(jì)劃 公司目前產(chǎn)品主要是 800 瓦以下的旋流二氧化碳激光器研制，主要產(chǎn)品應(yīng)用于激光打標(biāo)和激光醫(yī)療方面。 技術(shù)發(fā)展計(jì)劃 公司主要 技術(shù)是 旋流二氧化碳激光器研制和開(kāi)發(fā)，目前 500W 旋流二氧化碳激光器已經(jīng)通過(guò)國(guó)家級(jí)鑒定，為迅速占領(lǐng)國(guó)際激光市場(chǎng)和增強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，公司制定了技術(shù)儲(chǔ)備和發(fā)展計(jì)劃，其目標(biāo)是向高端激光器方向發(fā)展，到 20xx 年前，力爭(zhēng)研制出 1000～ 4000W 旋流二氧化碳激光器。公司制定的技術(shù)發(fā)展規(guī)劃如下： 1000 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月） 1500 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 12 月） 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 3000 瓦旋流二氧化碳激光器 （ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 4000 瓦以上旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 市場(chǎng)拓展計(jì)劃 公司主要精力放在激光技術(shù)的開(kāi)發(fā)和產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，在市場(chǎng)拓展方面，公司除了有專(zhuān)門(mén)的市場(chǎng)銷(xiāo)售部門(mén)和在一些大城市和重要地區(qū)設(shè)立辦事處和銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)外，主要擬通過(guò)代理機(jī)制和代理體系來(lái)拓展市場(chǎng)，具體內(nèi)容如下。 （ 1）代理商發(fā)展規(guī)劃 通過(guò)代理體系的建立，形成營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略共同體 代理商作為長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作伙伴 完善的代理體系，使產(chǎn)品覆蓋全國(guó)各區(qū)域 （ 2）代理體系的建立 a 項(xiàng)目代理 授權(quán)于具體項(xiàng) 目的代理商 在項(xiàng)目的授權(quán)上享有排他性 享受優(yōu)惠的商務(wù)條件 享受公司全面的售前支持和售后服務(wù) 要求在項(xiàng)目的運(yùn)作中進(jìn)行商情通報(bào) 對(duì)項(xiàng)目的成功率負(fù)責(zé) b 區(qū)域行業(yè)代理 授權(quán)于特定區(qū)域、特定行業(yè)的代理商 享受比項(xiàng)目代理更優(yōu)惠的商務(wù)條件 享受公司全面的售前支持和售后服務(wù) 要求定期商情通報(bào)，提交相關(guān)報(bào)告 對(duì)授權(quán)區(qū)域的市場(chǎng)和銷(xiāo)售目標(biāo)負(fù)責(zé) c 區(qū)域代理 授權(quán)于特定區(qū)域、跨行業(yè)的代理商 享受最優(yōu)惠的商務(wù)條件 享受公司全面的售前支持和售后服務(wù) 要求定期商情溝通，提交相關(guān)報(bào)告 對(duì)授權(quán)區(qū)域的市場(chǎng)和銷(xiāo)售 目標(biāo)負(fù)責(zé) d 產(chǎn)品買(mǎi)斷 授權(quán)于公司特定產(chǎn)品的代理商 享受最優(yōu)惠的商務(wù)條件 享受公司全面的售前支持和售后服務(wù) 要求定期商情溝通，提交相關(guān)報(bào)告 對(duì)授權(quán)產(chǎn)品的市場(chǎng)和銷(xiāo)售目標(biāo)負(fù)責(zé) 人力資源發(fā)展計(jì)劃 由于激光技術(shù)是高科技領(lǐng)域，公司發(fā)展的主要推動(dòng)力量是人力資源， 激光公司能否壯大，人才的培養(yǎng)和開(kāi)發(fā)是關(guān)鍵所在，目前公司的主要技術(shù)力量在年齡結(jié)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)上還顯得不夠完善，公司急需要培養(yǎng)新的能獨(dú)當(dāng)一面的人才和更多有創(chuàng)新能力的機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)、制造等方面的人才。為此，公司制定一系列旨在吸引人才和培養(yǎng)人才的計(jì)劃，建 立了有利于人才培養(yǎng)和引進(jìn)的目標(biāo)管理體系。同時(shí)，公司擬實(shí)行高級(jí)管理人員和骨干技術(shù)人員持股計(jì)劃，一方面加大人才引進(jìn)的力度和優(yōu)惠政策來(lái)引進(jìn)高尖端技術(shù)人才，另一方面通過(guò)招聘有一定基礎(chǔ)的員工隊(duì)伍，作為人才儲(chǔ)備進(jìn)行培養(yǎng)。另外，公司還根據(jù)不同層次員工的不同需求，制定不同的激勵(lì)措施及方法，在一般員工中實(shí)行包括保險(xiǎn)金和住房公積金在內(nèi)的額外補(bǔ)貼的福利制度。 在人才的培養(yǎng)和開(kāi)發(fā)方面，公司擬定期組織技術(shù)人員和開(kāi)發(fā)人員到國(guó)內(nèi)一流激光行業(yè)科研院校進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，不定期地組織技術(shù)人員和開(kāi)發(fā)人員到國(guó)外某激光公司參加培訓(xùn)，特別是高級(jí) 管理人員，盡可能參加激光行業(yè)及相關(guān)行業(yè)的研討會(huì)與交流會(huì)，掌握最新的技術(shù)信息和激光發(fā)展方向，在公司內(nèi)部也定期組織專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和管理培訓(xùn)。 公司建立發(fā)展所需要的人才庫(kù)，適當(dāng)?shù)仄刚?qǐng)激光行業(yè)的專(zhuān)家為公司的技術(shù)顧問(wèn)。還擬與本行業(yè)上下游企業(yè)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，在考慮地區(qū)、行業(yè)戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，選擇實(shí)力較強(qiáng)和聲譽(yù)較好的相關(guān)公司作為戰(zhàn)略投資者，在人才、技術(shù)信息、市場(chǎng)需求等方面進(jìn)行合作和交流，以達(dá)到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的目的。 資本市場(chǎng)發(fā)展計(jì)劃 公司不僅在產(chǎn)品和技術(shù)上發(fā)展壯大，也擬通過(guò)資本市場(chǎng)來(lái)提高資金實(shí)力和公司形象，創(chuàng)造產(chǎn)品 品牌，使公司能更快地發(fā)展。目前公司各方面根據(jù)上市的條件和要求，在規(guī)范公司管理、制度、結(jié)構(gòu)。另一方面也與政府有關(guān)部門(mén)接觸與溝通，在條件合適和時(shí)機(jī)成熟時(shí)，進(jìn)行股改，為今后的上市創(chuàng)造條件。同時(shí)公司與各方面投資者保持接觸，與合適的投資者一起發(fā)展壯大公司的實(shí)力。公司擬在 20xx 年初引進(jìn)第一批投資者，完善公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)。同時(shí)也和投資者一起分享公司迅速發(fā)展帶來(lái)的成果。 8 公司財(cái)務(wù)狀況和預(yù)測(cè) 公司的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀 公司 20xx 年成立，經(jīng)過(guò)兩年的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，目前，公司總資產(chǎn)為 2,200 萬(wàn)元，激光器銷(xiāo)售收入為 1,000 萬(wàn)元，毛利潤(rùn) 390 萬(wàn)元，具體情況可索要公司過(guò)去三年的財(cái)務(wù)報(bào)表。 公司未來(lái)的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià) 如果籌集的資金到位，生產(chǎn)按正常的經(jīng)營(yíng)管理和市場(chǎng)需求來(lái)預(yù)測(cè)，在未來(lái)幾年里會(huì)取得以下的銷(xiāo)售業(yè)績(jī)和收益。 500W 以下小功率激光器生產(chǎn)情況 項(xiàng)目 年度 銷(xiāo) 售 臺(tái) 數(shù) 單 價(jià)（萬(wàn)元） 銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元） 20xx 年 80 臺(tái) 30 2,400 20xx 年 150 臺(tái) 30 4,500 20xx 年 300 臺(tái) 30 9,000 20xx 年 400 臺(tái) 30 12,000 20xx 年 520 臺(tái) 30 15,600 20xx 年 680 臺(tái) 30 19,800 20xx 年 800 臺(tái) 30 24,000 1000W 以上大功率生產(chǎn)情況 項(xiàng)目 年度 銷(xiāo) 售 臺(tái) 數(shù) 單 價(jià)（萬(wàn)元） 銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元） 20xx 年 10 臺(tái) 90 900 20xx 年 50 臺(tái) 90 4,500 20xx 年 100 臺(tái) 90 9,000 20xx 年 150 臺(tái) 90 13,500 20xx 年 220 臺(tái) 90 19,800 20xx 年 330 臺(tái) 90 29,700 激光器 總收入和毛利潤(rùn) 項(xiàng)目 年度 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 銷(xiāo)售收入 2,400 5,400 13,500 21,000 29,100 39,600 53,700 毛利潤(rùn) 960 2,700 8,100 12,600 17,460 23,760 32,220 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 公司屬高新技術(shù)企業(yè)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策，所得稅實(shí)行“二免三減半”，即 20xx～ 20xx年免交所得稅的優(yōu)惠待遇， 20xx 按 15％上交。 所得稅稅率按 15％計(jì)，盈余公積金按稅后利潤(rùn)的 10％計(jì)，公 益金按稅后利潤(rùn)的 5％計(jì)。 根據(jù)上面的預(yù)測(cè)和相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，我們進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，通過(guò)分析，該項(xiàng)目的內(nèi)部收益為127％， 投資回收期為 年 (含建設(shè)期一年 )，凈現(xiàn)值為 39, 萬(wàn)元 。具體見(jiàn)現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 年 份 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 項(xiàng) 目 2 3 4 5 6 7 增量現(xiàn)金流入 5， 400 13， 500 21， 000 29， 100 39， 600 53700 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 2,400 5,400 13,500 21,000 29,100 39,600 53700 回收固定資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 0 0 回收流動(dòng)資金 0 0 0 0 0 0 0 增量現(xiàn)金流出 4, 4, 4, 10, 14, 20, 9 固定資產(chǎn)投資 2,000 含投資方向調(diào)節(jié)稅 流動(dòng)資金 400 600 經(jīng)營(yíng)成本 1,440 3,400 2,910 8,400 11,640 15,840 21480 銷(xiāo)售稅金及附加 187 462 所得稅 1, 1, 2, 3, 9 特種基金 增量?jī)?現(xiàn)金 流量(12) 3, 8, 10, 14, 19, 1 累計(jì)增量?jī)衄F(xiàn)金流量 3,919 3, 5, 15, 30, 49, 1 所得稅前增量?jī)衄F(xiàn)金流量 3, 1,213 10, 12,138 16, 22, 31038.6 計(jì)算指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 127% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (i= 12 %)： 39, 萬(wàn)元 投資回收期： 年 9 風(fēng)險(xiǎn)分析 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) （ 1） 所應(yīng)用技術(shù)的成熟性分析 本項(xiàng)目面對(duì)的市場(chǎng)客戶為各類(lèi)激光應(yīng)用制造商和激光加工中心。 本項(xiàng)目產(chǎn)品 已順利通過(guò)試驗(yàn)：連續(xù)運(yùn)行時(shí)間大于 8 小時(shí)，輸出功率穩(wěn)定度為177。 2%，因本產(chǎn)品采用圓形金屬激光管替代國(guó)外圓形玻璃激光管，設(shè)備穩(wěn)定可靠性耐久性大為改善。 本產(chǎn)品在華工激光公司已使用，運(yùn)行穩(wěn)定，光束質(zhì)量好。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)激光切割機(jī)和激光焊接機(jī)成套設(shè)備公司急需旋流激光器，已與兩家激光公司簽定了旋流激光器供貨合同。 （ 2）市場(chǎng)準(zhǔn)入分析 該產(chǎn)品于 20xx 年獲國(guó)家發(fā)明專(zhuān)利一項(xiàng)，新型實(shí)用專(zhuān)利三項(xiàng)，已被納入 20xx 年國(guó)家火炬計(jì)劃，受到了國(guó)內(nèi)著名激光專(zhuān)家、學(xué)者的好評(píng)，并已通過(guò)國(guó)家級(jí)產(chǎn)品簽定，并已和國(guó)內(nèi)兩家生產(chǎn)激光切割機(jī)的公司簽訂了產(chǎn)品供 求合同。本項(xiàng)目產(chǎn)品已獲發(fā)明專(zhuān)利，專(zhuān)利號(hào)，國(guó)際專(zhuān)利主分類(lèi)號(hào) H01S 3/223，并獲實(shí)用新型專(zhuān)利，專(zhuān)利號(hào) 。 技術(shù)人力資源的穩(wěn)定性分析 因 XXX 教授是我國(guó)著名激光專(zhuān)家，博士生導(dǎo)師，在我國(guó)激光行業(yè)具有舉足輕重的地位，與各大學(xué)激光專(zhuān)業(yè)、各大激光研究機(jī)構(gòu)均有密切而廣泛的聯(lián)系，所以，現(xiàn)在技術(shù)人員穩(wěn)定，開(kāi)發(fā)工作具有繼續(xù)發(fā)展能力。現(xiàn)在除已具備產(chǎn)業(yè)化條件的 1000 瓦激光器以外， 1000～ 3000瓦的大功率激光器正在產(chǎn)品工藝定型之中。 10 風(fēng)險(xiǎn)投資的退出機(jī)制 公司在引 進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資后，我們采取以下方式來(lái)確保投資者的投資收益和資金回收。 （ 1）籌備上市 公司計(jì)劃在產(chǎn)品進(jìn)行大規(guī)模生產(chǎn)后，力爭(zhēng)在 20xx 年前進(jìn)行股改，力爭(zhēng) 20xx 年前在香港或者美國(guó)創(chuàng)業(yè)板上市。公司現(xiàn)著手按照美國(guó)或者香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件來(lái)進(jìn)行公司組織和管理等方面的設(shè)計(jì)和改造，為今后上市創(chuàng)造條件。如果條件成熟，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況好，也可以考慮在國(guó)內(nèi)中小企業(yè)板上市。 （ 2）股份回購(gòu) 公司在發(fā)展壯大后，對(duì)于投資者想收回投資的，公司可以由自有資金回購(gòu)?fù)顿Y者的股份，并保證投資者獲得期望和理想的收益率。