【正文】 家的經(jīng)濟(jì)和金融安全產(chǎn)生嚴(yán)重影響，擾亂經(jīng)濟(jì)和金融的正常運(yùn)行，已成為一個(gè)專(zhuān)門(mén)性的復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域。每年世界上被“洗”過(guò)的錢(qián)大約相當(dāng)于各國(guó)GDP總和的2％－5％，數(shù)額高達(dá)15,000－28,000億美元。洗錢(qián)已發(fā)展成為一個(gè)有著高額利潤(rùn)的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域，并成為國(guó)際社會(huì)的一大公害。下面我們來(lái)具體說(shuō)說(shuō)洗錢(qián)的危害。，犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得，為犯罪活動(dòng)提供進(jìn)一步的資金支持，助長(zhǎng)更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。洗錢(qián)活動(dòng)和恐怖活動(dòng)相結(jié)合，還會(huì)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家安全和人民的生命和財(cái)產(chǎn)的安全造成巨大損失。，嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。洗錢(qián)活動(dòng)不遵守資金流向最有效益領(lǐng)域的基本經(jīng)濟(jì)規(guī)律，破壞了資源的合理配置，客觀上干擾了國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策效果，損害經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，腐蝕國(guó)家機(jī)體，導(dǎo)致社會(huì)不公平，敗壞國(guó)家聲譽(yù)。，影響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。，破壞市場(chǎng)微觀競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)。，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)一旦被卷入洗錢(qián)案件，會(huì)嚴(yán)重?fù)p害金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，還會(huì)使金融機(jī)構(gòu)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失，從而面臨客戶(hù)流失和失掉業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)的巨大風(fēng)險(xiǎn)。第三章 洗錢(qián)的特征及過(guò)程洗錢(qián)犯罪具有多樣化、專(zhuān)業(yè)化和復(fù)雜化的特征。洗錢(qián)的方式和手段具有較強(qiáng)的隱蔽性和技術(shù)性特征。洗錢(qián)活動(dòng)往往還具有跨國(guó)性特征。典型的洗錢(qián)過(guò)程通常被分為三個(gè)階段，即處置（放置）階段、離析階段和融合（歸并）階段，每個(gè)階段都各有其目的及允許模式，洗錢(qián)者有時(shí)交錯(cuò)運(yùn)用，以達(dá)到最終的清洗目的。（處置）階段：把黑錢(qián)投入清洗系統(tǒng)該階段是洗錢(qián)的開(kāi)始過(guò)程。通常把犯罪收益的零散現(xiàn)金轉(zhuǎn)化為便于控制、隱藏的財(cái)產(chǎn)形式，或存款、或者購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券等。從傳統(tǒng)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)、匯款、信用卡到新興的電話銀行、電子銀行，依靠越來(lái)越多的金融手段。：特點(diǎn)是多層次、復(fù)雜的金融交易是洗錢(qián)的攪動(dòng)過(guò)程、關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過(guò)銀行、保險(xiǎn)、證券公司到貴金屬、房地產(chǎn)甚至是街頭零售業(yè)，制造出復(fù)雜的交易層次，實(shí)施虛擬貿(mào)易收支等復(fù)雜的金融操作。使黑錢(qián)與最初來(lái)源脫鉤，掩蓋犯罪資金的來(lái)龍去脈和真實(shí)所有權(quán)關(guān)系，以逃過(guò)檢查。（融合）階段：將清洗后的錢(qián)集中起來(lái)使用是洗錢(qián)的融合過(guò)程。犯罪收益與一般的正常收入混同，以合法面目出現(xiàn)，可以自由地支配和使用。資金通常轉(zhuǎn)移至與犯罪組織或個(gè)人無(wú)明顯聯(lián)系的合法組織和個(gè)人的賬之中，讓“洗干凈”的資金再次進(jìn)入金融系統(tǒng)。第四章 洗錢(qián)的主要方式洗錢(qián)者利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的技巧包括：匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)等。如將犯罪收益存入甲國(guó)銀行，并用其購(gòu)買(mǎi)信用證，虛構(gòu)進(jìn)口交易，將資金到乙國(guó)銀行兌現(xiàn)。先用合法資金支付定金從銀行借款，以非法資金做抵押，然后用非法資金還貸。、期權(quán)交易中的匿名慣例洗錢(qián)。被稱(chēng)為保密天堂的國(guó)家和地區(qū)一般具有以下特征：一是嚴(yán)格的銀行保密法。二是有寬松的金融規(guī)則。三是有自由的公司法和嚴(yán)格的公司保密法。這些地方允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司。較為典型的國(guó)家和地區(qū)有：瑞士、開(kāi)曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國(guó)。．通過(guò)投資產(chǎn)業(yè)的方式 。、律師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)。因?yàn)楝F(xiàn)金交易報(bào)告制度的嚴(yán)格限制，洗錢(qián)分子在短期內(nèi)無(wú)法將現(xiàn)金轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行存款，為了達(dá)到迅速改變非法資金的現(xiàn)金形態(tài)，購(gòu)置貴金屬、古玩以及珍貴藝術(shù)品成為洗錢(qián)分子洗錢(qián)的一種方式。貴重物品保值性、流通性較強(qiáng)，變現(xiàn)能力強(qiáng)，攜帶方便，不易被查獲，安全性高。偷運(yùn)現(xiàn)金或貴重物品到其他國(guó)家。“地下錢(qián)莊”和民間借貸轉(zhuǎn)移犯罪收益。目前，國(guó)際上洗錢(qián)手法又有新的變化。例如，使用通訊賬戶(hù)、高薪聘請(qǐng)私人金融專(zhuān)家、使用信用卡和國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)等。第五章 我國(guó)銀行反洗錢(qián)主要義務(wù)金融機(jī)構(gòu)，尤其是銀行，是資金流動(dòng)的載體，客觀上成為洗錢(qián)的主要渠道，從理論看，洗錢(qián)本質(zhì)上是貨幣資金的轉(zhuǎn)移支付行為；從實(shí)務(wù)看，洗錢(qián)大多需要借助金融工具、金融手段、金融媒介，因此，銀行是反洗錢(qián)工作的重點(diǎn)單位之一。銀行在反洗錢(qián)工作中的義務(wù)主要包括：金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作，制定反洗錢(qián)內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，按照反洗錢(qián)預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作。金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)?？蛻?hù)身份識(shí)別又被稱(chēng)為客戶(hù)盡職調(diào)查或者了解你的客戶(hù)。歸納來(lái)說(shuō)，主要包括：確定直接客戶(hù)的真實(shí)身份；確定間接客戶(hù)的真實(shí)身份（受益人）；了解客戶(hù)的資金來(lái)源；了解客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)；了解特定客戶(hù)的交易目的。金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶(hù)身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶(hù)身份。和客戶(hù)身份識(shí)別工作一樣，大額和可疑交易報(bào)告是反洗錢(qián)工作中的核心內(nèi)容之一。銀行為客戶(hù)提供金融服務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)大額和可疑交易，應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求，及時(shí)上報(bào)。在履行反洗錢(qián)義務(wù)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面形式向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告。任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。，按照安全、準(zhǔn)確、完整和保密的原則，妥善保存客戶(hù)身份資料和能夠反映每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿等相關(guān)資料。、資料以及反映金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別工作情況的各種記錄和資料。、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。，防止客戶(hù)身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶(hù)身份信息和交易信息。：，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。，自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。，且反洗錢(qián)調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿(mǎn)時(shí)仍未結(jié)束的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢(qián)調(diào)查工作結(jié)束。，應(yīng)當(dāng)按最長(zhǎng)期限保存。同一客戶(hù)身份資料或者交易記錄采用不同介質(zhì)保存的，至少應(yīng)當(dāng)按照上述期限要求保存一種介質(zhì)的客戶(hù)身份資料或者交易記錄。 其他義務(wù) 銀行及其工作人員對(duì)依法履行反洗錢(qián)義務(wù)獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。開(kāi)展反洗錢(qián)工作不會(huì)侵犯到金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)的個(gè)人隱私和商業(yè)秘密。為了在反洗錢(qián)工作中，合理、有效地保護(hù)金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)信息，《反洗錢(qián)法》作出了以下規(guī)定：一是明確要求對(duì)依法履行反洗錢(qián)職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何組織和個(gè)人提供。二是對(duì)反洗錢(qián)信息的用途做出了嚴(yán)格限制，規(guī)定反洗錢(qián)行政主管部門(mén)和其他依法負(fù)有反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)的部門(mén)、機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)職責(zé)獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息，只能用于反洗錢(qián)行政調(diào)查，同時(shí)規(guī)定司法機(jī)關(guān)依照《反洗錢(qián)法》獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息，只能用于反洗錢(qián)刑事訴訟。三是規(guī)定中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心，作為我國(guó)統(tǒng)一的大額和可疑交易報(bào)告的接收、分析、保存機(jī)構(gòu)，避免因反洗錢(qián)信息分散而侵害金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)的隱私權(quán)和商業(yè)秘密。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合人民銀行對(duì)其開(kāi)展的反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，按要求提供有關(guān)被查材料。檢查組離場(chǎng)后，檢查組應(yīng)將《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)認(rèn)定書(shū)》發(fā)給被查單位。被查單位應(yīng)在收到之日起5個(gè)工作日內(nèi)，以書(shū)面形式對(duì)《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)認(rèn)定書(shū)》所述事實(shí)進(jìn)行確認(rèn)或提出異議。檢查結(jié)束后，檢查組應(yīng)將《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)告知書(shū)》發(fā)給被查單位。被查單位對(duì)《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)告知書(shū)》有異議的，應(yīng)在收到告知書(shū)起10日內(nèi)向發(fā)出告知書(shū)的人民銀行提出陳述、申辯意見(jiàn)。審核監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查手續(xù)，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的核查要求，及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地提供被調(diào)查對(duì)象的各類(lèi)信息。每年針對(duì)不同層次和崗位的人員開(kāi)展多種形式的反洗錢(qián)培訓(xùn)，新入行行員必須經(jīng)過(guò)反洗錢(qián)培訓(xùn)才能上崗，提高銀行工作人員的反洗錢(qián)意識(shí)和工作技能，開(kāi)展面向行內(nèi)人員和社會(huì)公眾的反洗錢(qián)宣傳活動(dòng)。第六章 國(guó)際反洗錢(qián)組織概況（FATF）金融行動(dòng)特別工作組的全稱(chēng)是打擊洗錢(qián)金融行動(dòng)工作組（Financial Action Task Force on Mondy Laundering,FATF）,成立于1989年的西方七國(guó)首腦會(huì)議，創(chuàng)始國(guó)包括西方七國(guó)在內(nèi)的15個(gè)國(guó)家以及歐洲聯(lián)盟歐洲委員會(huì)。目前，金融行動(dòng)特別工作組擁有包括我國(guó)香港在內(nèi)的34個(gè)國(guó)家和地區(qū)，2個(gè)國(guó)際組織，還有20多個(gè)觀察員。我國(guó)目前也是該組織的成員。成員國(guó)包括：阿根廷、芬蘭、意大利、俄羅斯聯(lián)邦、澳大利亞、法國(guó)、日本、奧地利、德國(guó)、荷蘭、新加坡、比利時(shí)、希臘、南非、巴西、盧森堡、西班牙、加拿大、墨西哥、瑞典、中國(guó)、中國(guó)香港、新西蘭、瑞士、丹麥、冰島、挪威、土耳其、印度、葡萄牙、英國(guó)、愛(ài)爾蘭、韓國(guó)、美國(guó)、歐洲共同體、海灣合作組織。（Egmont Group）該集團(tuán)于1995年，在比利時(shí)布魯塞爾的埃格蒙特——阿森博格宮召開(kāi)的會(huì)議上成立。該組織于1996年11月，首次以官方名義定義了金融情報(bào)中心，其定義也被國(guó)際社會(huì)所接受。（APG）1997年2月，于曼谷成立。目前，亞太反洗錢(qián)小組擁有26個(gè)成員。(EAG)該組織成立于2004年10月，于2004年10被金融行動(dòng)特別工作組正式接受為觀察員。我國(guó)是該組織的創(chuàng)始成員國(guó)。 （UNODC）該組織成立于1997年，總部位于奧地利維也納。主要職責(zé)是打擊毒品和國(guó)際犯罪。作為國(guó)際金融體系中的兩個(gè)重要組織，世界銀行和國(guó)際貨幣基金組織在反洗錢(qián)方面發(fā)揮著特殊作用，于2002年9月聯(lián)合發(fā)表了《反洗錢(qián)和打擊恐怖主義融資已強(qiáng)化的工作領(lǐng)域》。該委員會(huì)成立于1974年底，于1988年12月，發(fā)布了《關(guān)于防止犯罪分子為洗錢(qián)目的而利用銀行系統(tǒng)的原則說(shuō)明》，提出了了解你的客戶(hù)原則、嚴(yán)格依法行事原則、與執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則以及制定內(nèi)部政策與程序原則。該組織成立于1923年，于2001年11月，成立了金融和高技術(shù)犯罪理事會(huì)，負(fù)責(zé)調(diào)查與洗錢(qián)、偽造貨幣等相關(guān)的案件。