【導(dǎo)讀】再生資源回收利用產(chǎn)業(yè)化。廣東省電子機(jī)械工業(yè)設(shè)計(jì)研究院創(chuàng)建于1958年，是經(jīng)國家批準(zhǔn)的。甲級(jí)工程咨詢和設(shè)計(jì)單位。1．讓全體員工充分理解并嚴(yán)格執(zhí)行我院“精心設(shè)計(jì)、精誠服務(wù)、持續(xù)改進(jìn)、不斷提高、顧客滿意、孜孜以求”的質(zhì)量方針。2．本可行性研究報(bào)告按照國家有關(guān)規(guī)定及相關(guān)方針、政策、法律。法規(guī)、規(guī)定及上級(jí)主管部門相關(guān)要求進(jìn)行編制。保持使顧客滿意與符合有關(guān)法律、法規(guī)要求、向國。家負(fù)責(zé)的一致性。、地點(diǎn)及申報(bào)企業(yè)--------------------------1. 廠址所在地社會(huì)環(huán)境概況---------------------------20. 廠址所在地區(qū)氣候與氣象---------------------------21. 總圖、運(yùn)輸、倉庫---------------------------------28. 通訊、信息工程-----------------------------------31. 、職業(yè)安全衛(wèi)生----------------------------32. 防火、防爆措施方案-------------------------------34. 消防設(shè)施投資估算---------------------------------35. 項(xiàng)目能源需求量與能耗指標(biāo)------------------------36. 節(jié)能與合理用能措施------------------------------37. 13．投資估算及資金籌措------------------------------41. 利用原有固定資產(chǎn)--------------------------------42. 項(xiàng)目新增總投資及總資金--------------------------42. 評(píng)價(jià)方法及說明----------------------------------43. 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算------------43. 損益和利潤分配--------------------------------

　　

【正文】 能指標(biāo)估算表 1 年生產(chǎn)量 噸 100002 全年生產(chǎn)總值 萬元 30553 全年生產(chǎn)能耗 噸標(biāo)煤 4 生產(chǎn)每噸產(chǎn)品綜合能耗 噸標(biāo)煤/ 噸 5 每 萬元產(chǎn)值綜合能耗 噸標(biāo)煤/ 萬元 備注序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 指標(biāo) 37 節(jié)能與合理用能措施 （ 1）項(xiàng)目所用的 工藝技術(shù)和購置的生產(chǎn)線綜合水平具有國內(nèi)先進(jìn)水平，達(dá)國際先進(jìn)水平； 其工藝先進(jìn)、設(shè)備可靠，性能指標(biāo)穩(wěn)定，成品合格率高，且生產(chǎn)線節(jié)約人力物力，此方面的節(jié)能效果是最大的。 （ 2）選用高效節(jié)能的干式變壓器，在電網(wǎng)卡配置無功補(bǔ)償裝置，提高用電設(shè)備功率因數(shù)。 （ 3）配電系統(tǒng)配備功率自動(dòng)補(bǔ)償器，保證功率因數(shù)達(dá)到 上。 （ 4）生產(chǎn)車間利用自然通風(fēng)為主 ，局部機(jī)械通風(fēng)為輔的節(jié)能措施，節(jié)省電力消耗。 （ 5）廠房采光盡量利用自然光，照明均采用高效節(jié)能燈具，亦可節(jié)省電能。 （ 6）公司內(nèi)各車間要設(shè)立相應(yīng)的節(jié)能小組，特別是對(duì)能耗較 大的破碎等設(shè)備，制訂出切實(shí)可行的節(jié)能措施，實(shí)行獨(dú)立核算，嚴(yán)格考核，與職工經(jīng)濟(jì)效益掛鉤，以節(jié)省能源，避免浪費(fèi)。 （ 7） 本項(xiàng)目將公司自用運(yùn)輸車輛減至最少，廢舊輪胎及精細(xì)膠粉、鋼絲和纖維產(chǎn)品的廠外運(yùn)輸，盡量利用社會(huì)運(yùn)輸力量。 38 生產(chǎn)組織 本項(xiàng)目由方達(dá)環(huán)宇負(fù)責(zé)實(shí)施。公司設(shè)立總經(jīng)理 1名，副總經(jīng)理 2名，總工程師 1 名，分別負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)、研發(fā)、經(jīng)營和管理工作。 公司下設(shè)生產(chǎn)協(xié)調(diào)中心和研發(fā)與工程協(xié)調(diào)中心。 生產(chǎn)協(xié)調(diào)中心下設(shè)物控部、生產(chǎn)一、二部和采購部、物控部等 7個(gè)部及總經(jīng)辦 ；研發(fā)與工程協(xié)調(diào)中心下設(shè)技術(shù)部、研發(fā)部、自動(dòng)化部和財(cái)務(wù)部等 5個(gè)部。本項(xiàng)目的生產(chǎn)由生產(chǎn)一部負(fù)責(zé)組織和管理，生產(chǎn)一部下設(shè)機(jī)加工班、焊加工班、電工班等 4個(gè)廢舊輪胎再生資源回收利用生產(chǎn)車間。 公司的組織機(jī)構(gòu)圖見圖 111。 總經(jīng)理營銷副總 資財(cái)副總總工程師（兼管理者代表）ISO專員生產(chǎn)協(xié)調(diào)中心 研發(fā)與工程協(xié)調(diào)中心品管部營銷部總經(jīng)辦人辦部物控部采購生產(chǎn)一部生產(chǎn)二部技術(shù)部自動(dòng)化部研發(fā)部財(cái)務(wù)部審計(jì)部機(jī)加工班焊加工班鉗加工班電工班 圖 111 方達(dá)環(huán)宇 組織機(jī)構(gòu)圖 39 人員 本項(xiàng)目 全年生產(chǎn)天數(shù)為 254 天，車間生產(chǎn)工人每天開 2 班；生產(chǎn)時(shí)間每班 8小時(shí)。生產(chǎn)工人每隔 5天休息 2天； 管理人員上常日班，每星期休息 2 天。 本項(xiàng)目定員 70人，其中工程技術(shù)人員 24 人，管理人員 6 人，生產(chǎn)工人和輔助工人 40 人。其中主管部門的管理和工程技術(shù)人員由公司現(xiàn)有人員擔(dān)任，車間工程技術(shù)人員和生產(chǎn)工人、輔助工人需新增，其中新增人員約 30人。新增人員向社會(huì)招聘并擇優(yōu)錄取。 人員培訓(xùn) 根據(jù)本項(xiàng)目具體情況和公司目前人力資源狀況，初步計(jì)劃有關(guān)本項(xiàng)目人員在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行培訓(xùn)，時(shí)間約 22 天。新增生產(chǎn)工人以本公司培訓(xùn)為主，培訓(xùn)時(shí)間約 ，經(jīng)考核合格后持證上崗。上崗時(shí)間宜在設(shè)備安裝期間，這樣有利于操作工人熟悉設(shè)備性能。 另外，可利用有利時(shí)機(jī)，聘請國內(nèi)相關(guān)行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)人員到公司進(jìn)行指導(dǎo)、培訓(xùn)。 項(xiàng)目 投產(chǎn)后，員工還應(yīng)分期分批參加本公司舉辦的崗位技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高自身的工作水平和操作技能。 40 由于本項(xiàng)目 2021 年開始已經(jīng)做了大量的前期工作， 廠區(qū)內(nèi)已建有辦公樓，倉庫等。 本期實(shí)施需要購置 新的生產(chǎn)線、 工藝設(shè)備；新建生產(chǎn)車間，發(fā)電房，配套 低壓配電屏、敷設(shè) 電力管線，配套 給、排水，消防 等公用設(shè)施。 項(xiàng)目建設(shè)期 2 年 ， 擬從 2021年 5月開始，至 2021年 5 月結(jié)束， 2021 年達(dá)銷售收入的 60%， 2021 年及以后達(dá)銷售收入的 100%。 項(xiàng)目具體實(shí)施進(jìn)度見表 121。 表1 2 1 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表序 年度 季度號(hào) 計(jì)劃內(nèi)容2 3 48 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 100%2 3 4 12 3 4 1設(shè)備安裝調(diào)試4 土建、公用工程施工、安裝16可研報(bào)告編制可研報(bào)告評(píng)估審批工藝設(shè)備談判、采購7設(shè)備試運(yùn)轉(zhuǎn)、試生產(chǎn)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 60%2021352021 202112 41 13．投資估算及資金 籌措 新增建設(shè)投資估算 購置費(fèi) 及安裝工程 工藝設(shè)備購置費(fèi)含 安裝工程 費(fèi)用 。 本項(xiàng)目廠房建筑面積 2300m2，展示廳裝修 300m2, 動(dòng)力站房 120 m2， 土建費(fèi)用合計(jì) 。 公用工程包括供配電、給排水、通風(fēng)空調(diào)，消防，起重運(yùn)輸設(shè)備，監(jiān)控系統(tǒng)等工程的設(shè)備及管線費(fèi)用，合計(jì) 505萬元。 工程建設(shè)其他費(fèi)用按國家有關(guān)規(guī)定估算，并考慮了項(xiàng)目的具體情況。 合計(jì) 105 萬元。 基本 預(yù)備費(fèi)約按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用的 8%計(jì)算，小計(jì) 萬元。 本項(xiàng)目不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 本項(xiàng)目不貸款，無建設(shè)期利息。 新增建設(shè)投資 2930萬元。 詳見附表 2：新增建設(shè)投資估算表。 42 利用原有固定資產(chǎn) 利用原有固定資產(chǎn) 302 萬元，其中；廠房 240萬元，設(shè)備 62 元。 建設(shè)投資合計(jì) 3232萬元。 流動(dòng)資金估算 采用詳細(xì)估算法計(jì)算流動(dòng)資金需要量，本項(xiàng)目約需流動(dòng)資金 380萬元，均為鋪底流動(dòng)資金。詳見附表 3：流動(dòng)資金估算表。 項(xiàng)目新 增總投資及總資金 項(xiàng)目 新增 總投資 3310萬元，其中新增建設(shè)投資 2930萬元，鋪底流動(dòng)資金 380 萬元。 項(xiàng)目總資金 3612萬元，其中新增建設(shè)投資 2930 萬元，流動(dòng)資金380 萬元，利用原有固定資產(chǎn) 302萬元。 詳見附表 5: 投資使用與資金籌措計(jì)劃表。 投資使用計(jì)劃 建設(shè)投資分二年投入，其中第一年投入 1800 萬元，第二年投入1130 萬元，流動(dòng)資金按生產(chǎn)需要在第二年投入。 詳見附表 4: 分年資金投入計(jì)劃表。 資金籌措 企業(yè)資本金 3310萬元。其中：用于建設(shè)投 資 2930萬元，用于流動(dòng)資金 380 萬元。 43 14．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)方法及說明 依據(jù)原國家計(jì)委及建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）的規(guī)定，參照中國國際工程咨詢公司編著的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。 建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)鋼絲 2500 噸，膠粉 7000噸，纖維 500 噸。合計(jì)10000 噸。 項(xiàng)目第二年投產(chǎn)并達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 60％，第三年開始達(dá)產(chǎn) 100％，項(xiàng)目計(jì)算期 11 年。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 10%設(shè)定。 企業(yè)提供了投資和經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料。 銷售 收入 、 銷售稅金及附加 和增值稅 估算 產(chǎn)品售價(jià) : 膠粉 3500 元 /噸，鋼絲 2021 元 /噸，纖維 2100 元 /噸。 達(dá)產(chǎn)年銷售收入 3055 萬元。 詳見附表 6：銷售收入估算表。 城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別按增值稅額的 5%、 3%計(jì)繳。達(dá)產(chǎn)年為 萬元。 44 產(chǎn)品銷售的增值稅稅率 17%，達(dá)產(chǎn)年增值稅為 萬元。 見附表 6:銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 成本費(fèi)用計(jì)算 原材料費(fèi)用 按市場現(xiàn)行價(jià)計(jì)算， 廢舊輪胎 800 元 /噸 。 達(dá)產(chǎn)年（第三年）材料費(fèi)用 800 萬元。 詳見 附表 7；外購 原材料費(fèi)用 估算表 燃料動(dòng)力費(fèi)按現(xiàn)行價(jià)計(jì)算，年費(fèi)用為 352 萬元。 詳見 附表 8；外購 燃料動(dòng)力費(fèi)用 估算表 工資及福利費(fèi)：項(xiàng)目定員 70人。其中 :工人 40人 , 技術(shù)人員 24人，管理人員 6人。 人均年工資：工人 , 技術(shù)人員 萬元，管理人員 3 萬元。達(dá)產(chǎn)年工資總額 萬元。 福利費(fèi)按工資總額的 40%計(jì)提。包括了由企業(yè)支付的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等項(xiàng)費(fèi)用。 工資及福利費(fèi)合計(jì) 萬元。 詳見 附表 9； 工資及福利費(fèi) 估 算表 修 理費(fèi)；按固定資產(chǎn)折舊額的 30％計(jì)算。 固定資產(chǎn)折舊年限：建筑物 20 年，設(shè)備 10 年，其他費(fèi)用 10年，殘值按 5％計(jì)算。年折舊費(fèi) 。詳見 附表 10； 固定資產(chǎn)折舊估算表 財(cái)務(wù)費(fèi)用：本項(xiàng)目不貸款，無貸款利息。 其它費(fèi)用包括公司管理費(fèi)用、辦公旅差費(fèi)，科研開發(fā)費(fèi)，銷售費(fèi) 45 用等項(xiàng)。 達(dá)產(chǎn)年總成本（第三年） 萬元 ,其中固定成本 832 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。詳見附表 11：總成本費(fèi)用估算表。 損益和利潤分配 達(dá)產(chǎn)年（第三年）利潤總額 萬元。 企業(yè)所得稅稅率 15％，稅后利潤 。 稅后利潤按 10％提取法定盈余公積金，按 5%提取公益金。 詳見附表 12：損益和利潤分配表。 盈利能力分析 平均投資利潤率 ％ 平均投資利稅率 ％。 平均銷售利潤率 %。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： ％。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 1584萬元（ i=10%）。 項(xiàng)目投資回收期： 。 資本金收益率： ％ 詳見附表 131：項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 46 詳見附表 132： 資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 清償 (償還 )能力分析 項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年收支平衡，并逐年增加盈余資金。 詳見附表 14：資金來源與運(yùn)用表 項(xiàng)目各年資產(chǎn)負(fù)債率均小于 。 資產(chǎn)負(fù)債分析 詳見附表 15； 資產(chǎn)負(fù)債 表。 不確定性分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP(第三年 )=％ 計(jì)算表明：在設(shè)定的各計(jì)算條件不變的情況下，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的 ％以上時(shí)，項(xiàng)目可盈利。 銷售價(jià)格、經(jīng)營成本 、建設(shè)投資等因素變化時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響。 計(jì)算表明：各因素變化時(shí)對(duì)本項(xiàng)目影響的敏感度一般 ,較為敏感的因素為銷售收入。當(dāng)銷售價(jià)格降低 10%時(shí)，內(nèi)部收益率為 %。 詳見附表 16； 敏感性分析數(shù)據(jù)表 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)意見 各項(xiàng)主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)見附表 17:財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)表。計(jì)算結(jié)果表明：項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較好。項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。 47 15．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素 對(duì)于投資項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于市場、生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)備、工程進(jìn)度、資金、政策、外部協(xié)作條件及管理等方面。而作為本項(xiàng)目來說 其風(fēng)險(xiǎn)主要在技術(shù)和市場，技術(shù)和市場風(fēng)險(xiǎn)將來自三個(gè)方面： （ 1）回收再利用廢舊輪胎市場供需實(shí)際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離； （ 2）項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵生產(chǎn)工藝不過關(guān)，會(huì)導(dǎo)致 出品率下降，回收率不高； （ 3）項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)規(guī)定。 風(fēng)險(xiǎn)程度分析 （ 1）一般風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項(xiàng)目的可行性。 （ 2）較大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損失較大，但造成的損失程度是項(xiàng)目可以承受的。 （ 3）嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，有兩種情況，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失大 ，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍然可以正常實(shí)施。 （ 4）災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項(xiàng)目無法承受。 48 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 （ 1）項(xiàng)目擬采用的工藝設(shè)備，是以公司自行制造的常溫法廢舊輪胎處理生產(chǎn)精細(xì)膠粉生產(chǎn)工藝與成套生產(chǎn)線設(shè)備為主，生產(chǎn)線設(shè)備位于國內(nèi)領(lǐng)先水平，具有國際先進(jìn)水平；關(guān)鍵生產(chǎn)工藝已過關(guān)，項(xiàng)目技術(shù)上風(fēng)險(xiǎn)較低。 （ 2）抓緊土建工程和配套工程的施工，加快本技改項(xiàng)目的實(shí)施。 （ 3）在生產(chǎn)中進(jìn)一步改 進(jìn)工藝，節(jié)能降耗，降低生產(chǎn)成本。 （ 4）從長遠(yuǎn)看，企業(yè)必須繼續(xù) 擴(kuò)大回收再利用廢棄廢舊輪胎的生產(chǎn)規(guī)模，形成大規(guī)模生產(chǎn)，以進(jìn)一步提高效率，降低回收成本。 （ 4）擴(kuò)大廢舊輪胎回收市場，盡可能多地聯(lián)系客戶，擴(kuò)大回收范圍。 （ 5）加強(qiáng)企業(yè)管理、綜合降低成本，保證一定的利潤空間，提高企業(yè)綜合市場競爭力，以利減少市場風(fēng)險(xiǎn)。 （ 6）廢舊輪胎回收再利用正處于發(fā)展的階段，正在形成新的、巨大的環(huán)保、節(jié)能產(chǎn)業(yè)，是降低自然資源浪費(fèi)和預(yù)防污染、保護(hù)人類健康的產(chǎn)業(yè)，是國家和廣東省政府是大力扶持和重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，項(xiàng)目無政策風(fēng)險(xiǎn)。 49 附表 1 新 增 主 要 生 產(chǎn) 設(shè) 備 清 單 序號(hào) 設(shè) 備 名 稱 型號(hào)規(guī)格 數(shù)量 價(jià)格（萬元、萬美元） 功 率（ kw） 備 注 單 價(jià) 合 計(jì) （臺(tái) /套） 人民幣 美 元 人民幣 美 元 單臺(tái) 合 計(jì) 1 輪胎裁斷機(jī) LTC1200 3 25 75 國內(nèi) 2 拉絲機(jī) LSJ600 6 15 90 國內(nèi) 3 輸送機(jī) SSD1 24 2 48