【導讀】再生資源回收利用產(chǎn)業(yè)化。廣東省電子機械工業(yè)設(shè)計研究院創(chuàng)建于1958年，是經(jīng)國家批準的。甲級工程咨詢和設(shè)計單位。1．讓全體員工充分理解并嚴格執(zhí)行我院“精心設(shè)計、精誠服務(wù)、持續(xù)改進、不斷提高、顧客滿意、孜孜以求”的質(zhì)量方針。2．本可行性研究報告按照國家有關(guān)規(guī)定及相關(guān)方針、政策、法律。法規(guī)、規(guī)定及上級主管部門相關(guān)要求進行編制。保持使顧客滿意與符合有關(guān)法律、法規(guī)要求、向國。家負責的一致性。、地點及申報企業(yè)--------------------------1. 廠址所在地社會環(huán)境概況---------------------------20. 廠址所在地區(qū)氣候與氣象---------------------------21. 總圖、運輸、倉庫---------------------------------28. 通訊、信息工程-----------------------------------31. 、職業(yè)安全衛(wèi)生----------------------------32. 防火、防爆措施方案-------------------------------34. 消防設(shè)施投資估算---------------------------------35. 項目能源需求量與能耗指標------------------------36. 節(jié)能與合理用能措施------------------------------37. 13．投資估算及資金籌措------------------------------41. 利用原有固定資產(chǎn)--------------------------------42. 項目新增總投資及總資金--------------------------42. 評價方法及說明----------------------------------43. 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算------------43. 損益和利潤分配--------------------------------

　　

【正文】 能指標估算表 1 年生產(chǎn)量 噸 100002 全年生產(chǎn)總值 萬元 30553 全年生產(chǎn)能耗 噸標煤 4 生產(chǎn)每噸產(chǎn)品綜合能耗 噸標煤/ 噸 5 每 萬元產(chǎn)值綜合能耗 噸標煤/ 萬元 備注序號 項目名稱 單位 指標 37 節(jié)能與合理用能措施 （ 1）項目所用的 工藝技術(shù)和購置的生產(chǎn)線綜合水平具有國內(nèi)先進水平，達國際先進水平； 其工藝先進、設(shè)備可靠，性能指標穩(wěn)定，成品合格率高，且生產(chǎn)線節(jié)約人力物力，此方面的節(jié)能效果是最大的。 （ 2）選用高效節(jié)能的干式變壓器，在電網(wǎng)卡配置無功補償裝置，提高用電設(shè)備功率因數(shù)。 （ 3）配電系統(tǒng)配備功率自動補償器，保證功率因數(shù)達到 上。 （ 4）生產(chǎn)車間利用自然通風為主 ，局部機械通風為輔的節(jié)能措施，節(jié)省電力消耗。 （ 5）廠房采光盡量利用自然光，照明均采用高效節(jié)能燈具，亦可節(jié)省電能。 （ 6）公司內(nèi)各車間要設(shè)立相應(yīng)的節(jié)能小組，特別是對能耗較 大的破碎等設(shè)備，制訂出切實可行的節(jié)能措施，實行獨立核算，嚴格考核，與職工經(jīng)濟效益掛鉤，以節(jié)省能源，避免浪費。 （ 7） 本項目將公司自用運輸車輛減至最少，廢舊輪胎及精細膠粉、鋼絲和纖維產(chǎn)品的廠外運輸，盡量利用社會運輸力量。 38 生產(chǎn)組織 本項目由方達環(huán)宇負責實施。公司設(shè)立總經(jīng)理 1名，副總經(jīng)理 2名，總工程師 1 名，分別負責公司的生產(chǎn)、研發(fā)、經(jīng)營和管理工作。 公司下設(shè)生產(chǎn)協(xié)調(diào)中心和研發(fā)與工程協(xié)調(diào)中心。 生產(chǎn)協(xié)調(diào)中心下設(shè)物控部、生產(chǎn)一、二部和采購部、物控部等 7個部及總經(jīng)辦 ；研發(fā)與工程協(xié)調(diào)中心下設(shè)技術(shù)部、研發(fā)部、自動化部和財務(wù)部等 5個部。本項目的生產(chǎn)由生產(chǎn)一部負責組織和管理，生產(chǎn)一部下設(shè)機加工班、焊加工班、電工班等 4個廢舊輪胎再生資源回收利用生產(chǎn)車間。 公司的組織機構(gòu)圖見圖 111。 總經(jīng)理營銷副總 資財副總總工程師（兼管理者代表）ISO專員生產(chǎn)協(xié)調(diào)中心 研發(fā)與工程協(xié)調(diào)中心品管部營銷部總經(jīng)辦人辦部物控部采購生產(chǎn)一部生產(chǎn)二部技術(shù)部自動化部研發(fā)部財務(wù)部審計部機加工班焊加工班鉗加工班電工班 圖 111 方達環(huán)宇 組織機構(gòu)圖 39 人員 本項目 全年生產(chǎn)天數(shù)為 254 天，車間生產(chǎn)工人每天開 2 班；生產(chǎn)時間每班 8小時。生產(chǎn)工人每隔 5天休息 2天； 管理人員上常日班，每星期休息 2 天。 本項目定員 70人，其中工程技術(shù)人員 24 人，管理人員 6 人，生產(chǎn)工人和輔助工人 40 人。其中主管部門的管理和工程技術(shù)人員由公司現(xiàn)有人員擔任，車間工程技術(shù)人員和生產(chǎn)工人、輔助工人需新增，其中新增人員約 30人。新增人員向社會招聘并擇優(yōu)錄取。 人員培訓 根據(jù)本項目具體情況和公司目前人力資源狀況，初步計劃有關(guān)本項目人員在企業(yè)內(nèi)部進行培訓，時間約 22 天。新增生產(chǎn)工人以本公司培訓為主，培訓時間約 ，經(jīng)考核合格后持證上崗。上崗時間宜在設(shè)備安裝期間，這樣有利于操作工人熟悉設(shè)備性能。 另外，可利用有利時機，聘請國內(nèi)相關(guān)行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)人員到公司進行指導、培訓。 項目 投產(chǎn)后，員工還應(yīng)分期分批參加本公司舉辦的崗位技術(shù)培訓，不斷提高自身的工作水平和操作技能。 40 由于本項目 2021 年開始已經(jīng)做了大量的前期工作， 廠區(qū)內(nèi)已建有辦公樓，倉庫等。 本期實施需要購置 新的生產(chǎn)線、 工藝設(shè)備；新建生產(chǎn)車間，發(fā)電房，配套 低壓配電屏、敷設(shè) 電力管線，配套 給、排水，消防 等公用設(shè)施。 項目建設(shè)期 2 年 ， 擬從 2021年 5月開始，至 2021年 5 月結(jié)束， 2021 年達銷售收入的 60%， 2021 年及以后達銷售收入的 100%。 項目具體實施進度見表 121。 表1 2 1 項目實施計劃表序 年度 季度號 計劃內(nèi)容2 3 48 項目達產(chǎn) 100%2 3 4 12 3 4 1設(shè)備安裝調(diào)試4 土建、公用工程施工、安裝16可研報告編制可研報告評估審批工藝設(shè)備談判、采購7設(shè)備試運轉(zhuǎn)、試生產(chǎn)項目達產(chǎn) 60%2021352021 202112 41 13．投資估算及資金 籌措 新增建設(shè)投資估算 購置費 及安裝工程 工藝設(shè)備購置費含 安裝工程 費用 。 本項目廠房建筑面積 2300m2，展示廳裝修 300m2, 動力站房 120 m2， 土建費用合計 。 公用工程包括供配電、給排水、通風空調(diào)，消防，起重運輸設(shè)備，監(jiān)控系統(tǒng)等工程的設(shè)備及管線費用，合計 505萬元。 工程建設(shè)其他費用按國家有關(guān)規(guī)定估算，并考慮了項目的具體情況。 合計 105 萬元。 基本 預(yù)備費約按工程費用和工程建設(shè)其他費用的 8%計算，小計 萬元。 本項目不考慮漲價預(yù)備費 本項目不貸款，無建設(shè)期利息。 新增建設(shè)投資 2930萬元。 詳見附表 2：新增建設(shè)投資估算表。 42 利用原有固定資產(chǎn) 利用原有固定資產(chǎn) 302 萬元，其中；廠房 240萬元，設(shè)備 62 元。 建設(shè)投資合計 3232萬元。 流動資金估算 采用詳細估算法計算流動資金需要量，本項目約需流動資金 380萬元，均為鋪底流動資金。詳見附表 3：流動資金估算表。 項目新 增總投資及總資金 項目 新增 總投資 3310萬元，其中新增建設(shè)投資 2930萬元，鋪底流動資金 380 萬元。 項目總資金 3612萬元，其中新增建設(shè)投資 2930 萬元，流動資金380 萬元，利用原有固定資產(chǎn) 302萬元。 詳見附表 5: 投資使用與資金籌措計劃表。 投資使用計劃 建設(shè)投資分二年投入，其中第一年投入 1800 萬元，第二年投入1130 萬元，流動資金按生產(chǎn)需要在第二年投入。 詳見附表 4: 分年資金投入計劃表。 資金籌措 企業(yè)資本金 3310萬元。其中：用于建設(shè)投 資 2930萬元，用于流動資金 380 萬元。 43 14．財務(wù)評價 評價方法及說明 依據(jù)原國家計委及建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）的規(guī)定，參照中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目可行性研究指南（試用版）》并根據(jù)項目實際情況進行評價。 建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)鋼絲 2500 噸，膠粉 7000噸，纖維 500 噸。合計10000 噸。 項目第二年投產(chǎn)并達設(shè)計生產(chǎn)能力的 60％，第三年開始達產(chǎn) 100％，項目計算期 11 年。 財務(wù)基準收益率按 10%設(shè)定。 企業(yè)提供了投資和經(jīng)濟分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料。 銷售 收入 、 銷售稅金及附加 和增值稅 估算 產(chǎn)品售價 : 膠粉 3500 元 /噸，鋼絲 2021 元 /噸，纖維 2100 元 /噸。 達產(chǎn)年銷售收入 3055 萬元。 詳見附表 6：銷售收入估算表。 城市維護建設(shè)稅、教育費附加分別按增值稅額的 5%、 3%計繳。達產(chǎn)年為 萬元。 44 產(chǎn)品銷售的增值稅稅率 17%，達產(chǎn)年增值稅為 萬元。 見附表 6:銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 成本費用計算 原材料費用 按市場現(xiàn)行價計算， 廢舊輪胎 800 元 /噸 。 達產(chǎn)年（第三年）材料費用 800 萬元。 詳見 附表 7；外購 原材料費用 估算表 燃料動力費按現(xiàn)行價計算，年費用為 352 萬元。 詳見 附表 8；外購 燃料動力費用 估算表 工資及福利費：項目定員 70人。其中 :工人 40人 , 技術(shù)人員 24人，管理人員 6人。 人均年工資：工人 , 技術(shù)人員 萬元，管理人員 3 萬元。達產(chǎn)年工資總額 萬元。 福利費按工資總額的 40%計提。包括了由企業(yè)支付的養(yǎng)老、醫(yī)療保險等項費用。 工資及福利費合計 萬元。 詳見 附表 9； 工資及福利費 估 算表 修 理費；按固定資產(chǎn)折舊額的 30％計算。 固定資產(chǎn)折舊年限：建筑物 20 年，設(shè)備 10 年，其他費用 10年，殘值按 5％計算。年折舊費 。詳見 附表 10； 固定資產(chǎn)折舊估算表 財務(wù)費用：本項目不貸款，無貸款利息。 其它費用包括公司管理費用、辦公旅差費，科研開發(fā)費，銷售費 45 用等項。 達產(chǎn)年總成本（第三年） 萬元 ,其中固定成本 832 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。詳見附表 11：總成本費用估算表。 損益和利潤分配 達產(chǎn)年（第三年）利潤總額 萬元。 企業(yè)所得稅稅率 15％，稅后利潤 。 稅后利潤按 10％提取法定盈余公積金，按 5%提取公益金。 詳見附表 12：損益和利潤分配表。 盈利能力分析 平均投資利潤率 ％ 平均投資利稅率 ％。 平均銷售利潤率 %。 項目財務(wù)內(nèi)部收益率： ％。 項目財務(wù)凈現(xiàn)值： 1584萬元（ i=10%）。 項目投資回收期： 。 資本金收益率： ％ 詳見附表 131：項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 46 詳見附表 132： 資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表 清償 (償還 )能力分析 項目在計算期內(nèi)各年收支平衡，并逐年增加盈余資金。 詳見附表 14：資金來源與運用表 項目各年資產(chǎn)負債率均小于 。 資產(chǎn)負債分析 詳見附表 15； 資產(chǎn)負債 表。 不確定性分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP(第三年 )=％ 計算表明：在設(shè)定的各計算條件不變的情況下，當生產(chǎn)負荷達到設(shè)計產(chǎn)量的 ％以上時，項目可盈利。 銷售價格、經(jīng)營成本 、建設(shè)投資等因素變化時，對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響。 計算表明：各因素變化時對本項目影響的敏感度一般 ,較為敏感的因素為銷售收入。當銷售價格降低 10%時，內(nèi)部收益率為 %。 詳見附表 16； 敏感性分析數(shù)據(jù)表 財務(wù)評價意見 各項主要數(shù)據(jù)及指標見附表 17:財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)及指標表。計算結(jié)果表明：項目的各項經(jīng)濟指標較好。項目在經(jīng)濟上可行。 47 15．項目風險分析 項目主要風險因素 對于投資項目，其風險因素主要存在于市場、生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)備、工程進度、資金、政策、外部協(xié)作條件及管理等方面。而作為本項目來說 其風險主要在技術(shù)和市場，技術(shù)和市場風險將來自三個方面： （ 1）回收再利用廢舊輪胎市場供需實際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離； （ 2）項目技術(shù)風險，關(guān)鍵生產(chǎn)工藝不過關(guān)，會導致 出品率下降，回收率不高； （ 3）項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)規(guī)定。 風險程度分析 （ 1）一般風險，風險發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項目的可行性。 （ 2）較大風險，風險發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損失較大，但造成的損失程度是項目可以承受的。 （ 3）嚴重風險，有兩種情況，一是風險發(fā)生的可能性大，風險造成的損失大 ，使項目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風險發(fā)生后造成的損失嚴重，但是風險發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項目仍然可以正常實施。 （ 4）災(zāi)難性風險，風險發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項目無法承受。 48 防范和降低風險對策 （ 1）項目擬采用的工藝設(shè)備，是以公司自行制造的常溫法廢舊輪胎處理生產(chǎn)精細膠粉生產(chǎn)工藝與成套生產(chǎn)線設(shè)備為主，生產(chǎn)線設(shè)備位于國內(nèi)領(lǐng)先水平，具有國際先進水平；關(guān)鍵生產(chǎn)工藝已過關(guān)，項目技術(shù)上風險較低。 （ 2）抓緊土建工程和配套工程的施工，加快本技改項目的實施。 （ 3）在生產(chǎn)中進一步改 進工藝，節(jié)能降耗，降低生產(chǎn)成本。 （ 4）從長遠看，企業(yè)必須繼續(xù) 擴大回收再利用廢棄廢舊輪胎的生產(chǎn)規(guī)模，形成大規(guī)模生產(chǎn)，以進一步提高效率，降低回收成本。 （ 4）擴大廢舊輪胎回收市場，盡可能多地聯(lián)系客戶，擴大回收范圍。 （ 5）加強企業(yè)管理、綜合降低成本，保證一定的利潤空間，提高企業(yè)綜合市場競爭力，以利減少市場風險。 （ 6）廢舊輪胎回收再利用正處于發(fā)展的階段，正在形成新的、巨大的環(huán)保、節(jié)能產(chǎn)業(yè)，是降低自然資源浪費和預(yù)防污染、保護人類健康的產(chǎn)業(yè)，是國家和廣東省政府是大力扶持和重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，項目無政策風險。 49 附表 1 新 增 主 要 生 產(chǎn) 設(shè) 備 清 單 序號 設(shè) 備 名 稱 型號規(guī)格 數(shù)量 價格（萬元、萬美元） 功 率（ kw） 備 注 單 價 合 計 （臺 /套） 人民幣 美 元 人民幣 美 元 單臺 合 計 1 輪胎裁斷機 LTC1200 3 25 75 國內(nèi) 2 拉絲機 LSJ600 6 15 90 國內(nèi) 3 輸送機 SSD1 24 2 48