【導(dǎo)讀】項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)1萬(wàn)噸鎂合金板材可行性研究報(bào)告。合金板材生產(chǎn)能力。產(chǎn)量占到全省的90%以上，粉、鎂屑生產(chǎn)、加工基地，高品質(zhì)金屬鎂生產(chǎn)基地。在****投資金屬鎂工業(yè)的獨(dú)資、合資企業(yè)已達(dá)10余家，是全國(guó)金屬鎂行業(yè)中中外合資企業(yè)較多的地市之一。限公司、鶴煤(集團(tuán))富達(dá)鎂廠等。位高，現(xiàn)已探明的儲(chǔ)量?jī)|噸以上。際標(biāo)準(zhǔn)要求，在全國(guó)同行業(yè)產(chǎn)品中具有獨(dú)特性。寧夏白云巖的MgO平均含量在17-19%。原因之一是看好我市的高品位資源。界領(lǐng)先水平，成為我國(guó)鎂合金生產(chǎn)企業(yè)中的佼佼者。出口基地，是中國(guó)乃至世界最大鎂粉、鎂屑生產(chǎn)地區(qū)。按銷售收入前10名企業(yè)排序中，我市兩家企業(yè)分別。位居第四、第六。戰(zhàn)略合作關(guān)系，并多次舉辦鎂工業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略高層研討。近幾年來(lái)在全球范圍內(nèi)興。之而發(fā)生重大變化。儲(chǔ)量27億噸，白云石儲(chǔ)量70億噸以上。產(chǎn)大國(guó)和出口大國(guó)，年產(chǎn)量80%以上的鎂出口到國(guó)際市場(chǎng)。戰(zhàn)略目標(biāo)，正式啟動(dòng)鎂合金技術(shù)的攻關(guān)。發(fā)揮我國(guó)的鎂資源優(yōu)勢(shì)，通過(guò)建立鎂合金技術(shù)創(chuàng)新體系，

　　

【正文】 模 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模為年產(chǎn)鎂及鎂合金板帶材 10000 t 及鎂合金圓錠 8000t。 污染源及治理措施 本工程產(chǎn)生的主要污染物有油霧、廢軋制油、廢過(guò)濾介質(zhì)、生活污水、噪聲等。 油霧 板帶車間的熱軋機(jī)、溫軋機(jī)、冷軋機(jī)在軋制過(guò)程中采用以煤油為基的軋制油潤(rùn)滑冷卻，有油霧散發(fā)。設(shè)計(jì)中將油霧經(jīng)排煙罩捕集后，采用油霧凈化處理，經(jīng)過(guò) 不低于15m 高排氣筒 排放。 廢水 本項(xiàng)目生產(chǎn)廢水主要為循環(huán)水系統(tǒng)的排污水，其中凈循環(huán)排污水屬清潔廢水，可直接排入廠區(qū)排水管網(wǎng)。 生活污水來(lái)自車間衛(wèi)生間等處，主要含有機(jī)污染物，擬經(jīng)化糞池處理后排入廠區(qū)排水管網(wǎng)，一并外排。 軋機(jī)周圍及其地下室沖洗地面產(chǎn)生含油廢水，含油廢水將送至廠區(qū)廢水處理站處理后達(dá)標(biāo)排放，處理工藝如 44 下： 含油廢水→均質(zhì)→反應(yīng)→氣浮→過(guò)濾→吸附→生化→排放 廢軋制油及廢過(guò)濾介質(zhì) 板帶車間的軋機(jī)在軋制過(guò)程中采用全油潤(rùn)滑冷卻，軋制油循環(huán)使用，定期更換并外售處理。 板帶車間產(chǎn)生的廢 過(guò)濾紙、廢硅藻土等廢過(guò)濾介質(zhì)因含油，屬危險(xiǎn)固體廢料。擬外售綜合利用，例如摻入煤中送入鍋爐進(jìn)行焚燒處理。 廢料 板帶車間車間綜合成品率為 %，年鎂合金邊角廢料、技術(shù)廢料量 5000t，全部返回熔鑄車間。 噪聲 本工程主要噪聲源有風(fēng)機(jī)等。 擬將風(fēng)機(jī)配置在單獨(dú)的風(fēng)機(jī)房?jī)?nèi)，房屋設(shè)隔聲門窗，以降低風(fēng)機(jī)設(shè)備噪聲對(duì)外環(huán)境的影響。 綠化 綠化在美化環(huán)境、凈化空氣及減小噪聲污染方面起著重要作用。本工程總圖設(shè)計(jì)將在廠區(qū)道路兩旁及建筑物之間的空地種植樹(shù)木、花卉和草皮等，綠化系數(shù)將在 30%以上。 45 6 投資估算與資金籌措 投資估算 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算包括主要生產(chǎn)車間（熔鑄、板帶）和公用輔助設(shè)施的工程費(fèi)用、其他建設(shè)費(fèi)用、工程預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息等。 其中： （ 1）工程費(fèi)用主要包括上述各建設(shè)子項(xiàng)的建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)等，參照近期類似項(xiàng)目進(jìn)行估算。 （ 2）工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、土地使用費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)以及引進(jìn)設(shè)備和技術(shù)的其他費(fèi)用等，參照相關(guān)的定額指標(biāo)并結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)進(jìn)行估算。 （ 3）工程預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他建 設(shè)費(fèi)用之和的14%計(jì)算。 （ 4）外匯匯率按 1 美元 = 元人民幣計(jì)。 根據(jù)上述原則估算結(jié)果，本項(xiàng)目建設(shè)投資 28249 萬(wàn)元(含外匯 萬(wàn)美元 )，具體估算結(jié)果見(jiàn)表 61。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金根據(jù)項(xiàng)目的原料來(lái)源、生產(chǎn)過(guò)程中資金的占用及產(chǎn)品的銷售方向，按照分項(xiàng)估算法進(jìn)行估算。 估算結(jié)果，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份需流動(dòng)資金 15650 萬(wàn) 46 元，詳見(jiàn)表 62。 項(xiàng)目投入總資金 項(xiàng)目投入總資金包括建設(shè)投資和流動(dòng)資金。 本項(xiàng)目投資總額為 43899 萬(wàn)元，其中外匯 萬(wàn)美元。 資金籌措與使用計(jì)劃 資金來(lái)源 項(xiàng)目 建設(shè) 投資 28249 萬(wàn)元，全部為 自有資金。 正常達(dá)產(chǎn)需流動(dòng)資金 15650萬(wàn)元，全部為自有資金。 資金使用計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃 2 年，建設(shè)資金根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和進(jìn)度安排分期投入使用。 建成投產(chǎn)后，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品特點(diǎn)，預(yù)計(jì)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力需要六年時(shí)間，投產(chǎn)第一年達(dá)產(chǎn) 25%，第二年達(dá)產(chǎn) 30%，第三年達(dá)產(chǎn) 40%，第四年達(dá)產(chǎn) 60%，第五年達(dá)產(chǎn) 80%，第六年后達(dá)產(chǎn) 100%。 流動(dòng)資金按照生產(chǎn)需要分期投入使用。 47 表71人民幣其中外匯人民幣其中外匯人民幣其中外匯一工程費(fèi)用(一)主要生產(chǎn)設(shè)施61681185621.310481907221.31熔鑄車間968269518638492壓延車間5200916121.38621522321.3(二)公用輔助生產(chǎn)設(shè)施6727501241546(三)總圖道路運(yùn)輸63860698(四)廠區(qū)綜合管網(wǎng)380380小 計(jì)78581266621.311722169621.3二其他基建費(fèi)用30843084三工程預(yù)備費(fèi)34693469合計(jì)78581266621.3117265532824921.3合計(jì)建設(shè)投資估算表人民幣：萬(wàn)元；外匯：萬(wàn)美元設(shè)備費(fèi)其他費(fèi)用序號(hào)工程名稱及費(fèi)用建筑工程安裝費(fèi) 48 表 62 達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 周轉(zhuǎn)天數(shù) (天 ) 占用資金 (萬(wàn)元 ) 1 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收帳款 45 14160 存貨 4820 原材料 20 1810 輔助材料 20 200 燃料 在產(chǎn)品 10 1140 產(chǎn)成品 10 1620 備品備件 45 50 現(xiàn)金 30 1570 流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì) 20550 2 流動(dòng)負(fù)債 4900 應(yīng)付帳款 45 4900 流動(dòng)資金總額 15650 49 7 財(cái)務(wù)效益 銷售收入與成本費(fèi)用 根據(jù)目前同類產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格，本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格在考慮產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的前提下確定。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年不含稅銷售收入為 96838 萬(wàn)元 (含稅收入為 113300 萬(wàn)元 )。 達(dá)產(chǎn)期年銷售收入估算詳見(jiàn)表 71。 達(dá)產(chǎn)年銷售收入測(cè)算表 表 71 產(chǎn)品名稱 含稅單價(jià) （元 /噸） 去稅單價(jià) （元 /噸） 銷量 (噸 ) 去稅收入 （萬(wàn)元） 擠壓圓錠 21000 17949 8000 14359 熱軋板 70000 59829 7000 41880 溫軋板 150000 128205 2500 32051 冷軋板 202100 170940 500 8547 小 計(jì) 18000 96838 產(chǎn)品總成本費(fèi)用組成包括原材料費(fèi)用、輔助材料費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、職工工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷、利息支出和其他費(fèi)用等。 （ 1）主要原材料年用量和到廠價(jià)格（含稅）如下： 50 序號(hào) 材料名稱 含稅單 位價(jià)格（元 /噸） 年用量（噸） 備注 1 鎂錠 16000 2 鋁錠 16600 3 鋅錠 13000 4 中間合金 18000 （ 2）動(dòng)力價(jià)格 電價(jià) — /， 水價(jià) — /t （ 3）人員工資及福利費(fèi) 平均工資及福利費(fèi)按 1000元 /人 .月。 （ 4）其他費(fèi)用 包括其他制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用以及技術(shù)開(kāi)發(fā)投入、辦公差旅、業(yè)務(wù)招待等管理費(fèi)用。 初步估算，投產(chǎn)后年平均總成本費(fèi)用約 46441 萬(wàn)元，年經(jīng)營(yíng)成本約 44619萬(wàn)元。各年總成本費(fèi) 用估算見(jiàn)表 72。 利潤(rùn)估算 年銷售收入扣除總成本費(fèi)用和銷售稅金后，即為企業(yè)年利潤(rùn)總額。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，生產(chǎn)期年平均利潤(rùn)總額為 29799 萬(wàn)元；上繳所得稅后，生產(chǎn)期年平均稅后利潤(rùn)為 19966萬(wàn)元。 生產(chǎn)期各年損益和利潤(rùn)分配見(jiàn)表 83。 盈利能力分析 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表見(jiàn)表 74。 （ 1） 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 51 所得稅前 % 所得稅后 % （ 2）靜態(tài)項(xiàng)目投資回收期 (含建設(shè)期 2年 ) 所得稅前 年 所得稅后 （ 3）投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金凈利潤(rùn)率 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 資本金凈利潤(rùn)率 % 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析主要是確定項(xiàng)目投產(chǎn)后生產(chǎn)中的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），以便分析企業(yè)可以承受多大風(fēng)險(xiǎn)而不致于發(fā)生虧損。 在盈虧平衡分析中，假定生產(chǎn)量等于銷售量，且生產(chǎn)費(fèi)用和銷售收入都是產(chǎn)量的線性函數(shù)。根據(jù)正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品設(shè)計(jì)產(chǎn)量、銷售收入 、生產(chǎn)成本以及銷售稅金等數(shù)據(jù)測(cè)算，本項(xiàng)目以設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %（達(dá)產(chǎn)后），所對(duì)應(yīng)的臨界年產(chǎn)量為 6084 噸，即當(dāng)年產(chǎn)量大于上述盈虧平衡點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的臨界產(chǎn)量時(shí)企業(yè)才有盈利。 52 8 風(fēng)險(xiǎn)分析 本項(xiàng)目在建設(shè)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類主要有資金籌措風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)和設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)以及原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)等。 資金籌措風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目建設(shè)投資 28249 萬(wàn)元，資金能否及時(shí)到位，直接影響到項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度。所以落實(shí)投資資金，對(duì)減小資金籌措風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目順利實(shí)施非常重要。 市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn) 前述市場(chǎng)分析表明，由于種種原因，在我國(guó)鎂合金板帶材以前主要用于軍工及航空航天領(lǐng)域。近幾年來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平提高，鎂合金板帶材可使用的領(lǐng)域越來(lái)越多，對(duì)鎂合金板帶材的需求也不斷增長(zhǎng)。但鎂合金板帶材的使用還未普及，這需要生產(chǎn)廠家積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外鎂合金板帶市場(chǎng)，利用國(guó)內(nèi)目前鎂合金板帶材產(chǎn)量低的契機(jī)，先行一步，占領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。 從應(yīng)用效果及材料性能來(lái)看，同類產(chǎn)品采用軋制供坯的質(zhì)量要優(yōu)于壓鑄產(chǎn)品，雖然目前國(guó)內(nèi)外大部分鎂合金產(chǎn)品均用壓鑄工藝生產(chǎn)，但隨著各消費(fèi)領(lǐng)域降低采購(gòu)成本（鎂板帶厚度減薄和鎂合金板帶材應(yīng) 用領(lǐng)域擴(kuò)大）、提高產(chǎn)品質(zhì)量的需求，對(duì)鎂合金深加工材的生產(chǎn)工藝、性能和質(zhì)量也提出了越來(lái)越高的要求。而軋制鎂合金板帶材產(chǎn)品良好的材料性能就顯示出它的優(yōu)勢(shì)，預(yù)測(cè)到2021 年國(guó)內(nèi)鎂合金板帶材需求約 50kt。 目前我國(guó)已建成能夠生產(chǎn)鎂合金板帶材的廠家僅洛陽(yáng)銅加工 53 廠一家，且由于種種原因，其產(chǎn)量和成品率一直很低，遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需求。 本次設(shè)計(jì)的目標(biāo)產(chǎn)品瞄準(zhǔn)了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)急需鎂合金板帶材，順應(yīng)了市場(chǎng)需求，也為本項(xiàng)目的目標(biāo)產(chǎn)品在以后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占得先機(jī)，減小市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 技術(shù)和設(shè)備風(fēng)險(xiǎn) 目前國(guó)內(nèi)已建的能批量生產(chǎn)鎂合金板材的 只有洛陽(yáng)銅加工廠一家，本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，沒(méi)有生產(chǎn)鎂合金板帶材的經(jīng)驗(yàn)，因此本項(xiàng)目在技術(shù)上可能存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。 本項(xiàng)目所選的設(shè)備基本國(guó)內(nèi)制造，部分引進(jìn)國(guó)外設(shè)備，在設(shè)備制造、分交過(guò)程中及引進(jìn)設(shè)備的具體交貨中容易發(fā)生紕漏，延誤設(shè)備調(diào)試、投產(chǎn)進(jìn)度。 54 9 結(jié)論與建議 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 （ 1）市場(chǎng)需求 隨著中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，鎂材消費(fèi)結(jié)構(gòu)有了較大的變化。其消費(fèi)重點(diǎn)已從冶金工業(yè)、化學(xué)工業(yè)等傳統(tǒng)消費(fèi)領(lǐng)域轉(zhuǎn)入了汽車、3C 等新興消費(fèi)領(lǐng)域，但目前我國(guó)鎂合金板帶材的產(chǎn)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了國(guó)內(nèi)軍工及民用等新興消費(fèi)領(lǐng)域?qū)︽V板帶材 的需求。尤其是近幾年，隨著鎂材價(jià)格的降低和高溫耐熱、高強(qiáng)耐蝕等新型鎂合金的發(fā)展，鎂合金加工材在航天、航空、兵器等國(guó)防部門以及汽車、3C等領(lǐng)域的應(yīng)用逐步擴(kuò)大，致使鎂供求缺口越來(lái)越大。預(yù)計(jì)到 2021年鎂板帶材的需求量將達(dá)到 50kt左右。 本項(xiàng)目的目標(biāo)產(chǎn)品鎂合金板帶材正是符合市場(chǎng)發(fā)展方向的。 （ 2） ****市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要 ****是全國(guó)金屬鎂發(fā)源地之一，主要產(chǎn)品有金屬鎂、鎂合金、鎂屑、鎂犧牲陽(yáng)極等初級(jí)產(chǎn)品，技術(shù)含量低，產(chǎn)品附加值不高。****市政府從當(dāng)?shù)氐馁Y源特點(diǎn)和市場(chǎng)需求出發(fā)，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，抓住鎂合金發(fā)展戰(zhàn) 略機(jī)遇期， 做大拉長(zhǎng)鎂合金產(chǎn)業(yè)鏈條， 迎合鎂合金及鎂板帶應(yīng)用領(lǐng)域擴(kuò)展的新需求。建設(shè)該項(xiàng)目也是 ****市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，不但能形成可觀的經(jīng)濟(jì)效益，也能帶來(lái)一定的社會(huì)效益。 項(xiàng)目建成后取得的經(jīng)濟(jì)效益： 年均利潤(rùn)總額 29799萬(wàn)元 55 年上交稅金 9833萬(wàn)元 年均稅后利潤(rùn) 19966萬(wàn)元 投資利潤(rùn)率 % 投資內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 (含建設(shè)期 2年 ) 項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是盈利可行的。