【導(dǎo)讀】項目名稱：年產(chǎn)1萬噸鎂合金板材可行性研究報告。合金板材生產(chǎn)能力。產(chǎn)量占到全省的90%以上，粉、鎂屑生產(chǎn)、加工基地，高品質(zhì)金屬鎂生產(chǎn)基地。在****投資金屬鎂工業(yè)的獨資、合資企業(yè)已達10余家，是全國金屬鎂行業(yè)中中外合資企業(yè)較多的地市之一。限公司、鶴煤(集團)富達鎂廠等。位高，現(xiàn)已探明的儲量億噸以上。際標準要求，在全國同行業(yè)產(chǎn)品中具有獨特性。寧夏白云巖的MgO平均含量在17-19%。原因之一是看好我市的高品位資源。界領(lǐng)先水平，成為我國鎂合金生產(chǎn)企業(yè)中的佼佼者。出口基地，是中國乃至世界最大鎂粉、鎂屑生產(chǎn)地區(qū)。按銷售收入前10名企業(yè)排序中，我市兩家企業(yè)分別。位居第四、第六。戰(zhàn)略合作關(guān)系，并多次舉辦鎂工業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略高層研討。近幾年來在全球范圍內(nèi)興。之而發(fā)生重大變化。儲量27億噸，白云石儲量70億噸以上。產(chǎn)大國和出口大國，年產(chǎn)量80%以上的鎂出口到國際市場。戰(zhàn)略目標，正式啟動鎂合金技術(shù)的攻關(guān)。發(fā)揮我國的鎂資源優(yōu)勢，通過建立鎂合金技術(shù)創(chuàng)新體系，

　　

【正文】 模 本項目設(shè)計規(guī)模為年產(chǎn)鎂及鎂合金板帶材 10000 t 及鎂合金圓錠 8000t。 污染源及治理措施 本工程產(chǎn)生的主要污染物有油霧、廢軋制油、廢過濾介質(zhì)、生活污水、噪聲等。 油霧 板帶車間的熱軋機、溫軋機、冷軋機在軋制過程中采用以煤油為基的軋制油潤滑冷卻，有油霧散發(fā)。設(shè)計中將油霧經(jīng)排煙罩捕集后，采用油霧凈化處理，經(jīng)過 不低于15m 高排氣筒 排放。 廢水 本項目生產(chǎn)廢水主要為循環(huán)水系統(tǒng)的排污水，其中凈循環(huán)排污水屬清潔廢水，可直接排入廠區(qū)排水管網(wǎng)。 生活污水來自車間衛(wèi)生間等處，主要含有機污染物，擬經(jīng)化糞池處理后排入廠區(qū)排水管網(wǎng)，一并外排。 軋機周圍及其地下室沖洗地面產(chǎn)生含油廢水，含油廢水將送至廠區(qū)廢水處理站處理后達標排放，處理工藝如 44 下： 含油廢水→均質(zhì)→反應(yīng)→氣浮→過濾→吸附→生化→排放 廢軋制油及廢過濾介質(zhì) 板帶車間的軋機在軋制過程中采用全油潤滑冷卻，軋制油循環(huán)使用，定期更換并外售處理。 板帶車間產(chǎn)生的廢 過濾紙、廢硅藻土等廢過濾介質(zhì)因含油，屬危險固體廢料。擬外售綜合利用，例如摻入煤中送入鍋爐進行焚燒處理。 廢料 板帶車間車間綜合成品率為 %，年鎂合金邊角廢料、技術(shù)廢料量 5000t，全部返回熔鑄車間。 噪聲 本工程主要噪聲源有風機等。 擬將風機配置在單獨的風機房內(nèi)，房屋設(shè)隔聲門窗，以降低風機設(shè)備噪聲對外環(huán)境的影響。 綠化 綠化在美化環(huán)境、凈化空氣及減小噪聲污染方面起著重要作用。本工程總圖設(shè)計將在廠區(qū)道路兩旁及建筑物之間的空地種植樹木、花卉和草皮等，綠化系數(shù)將在 30%以上。 45 6 投資估算與資金籌措 投資估算 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算包括主要生產(chǎn)車間（熔鑄、板帶）和公用輔助設(shè)施的工程費用、其他建設(shè)費用、工程預(yù)備費和建設(shè)期利息等。 其中： （ 1）工程費用主要包括上述各建設(shè)子項的建筑工程費、設(shè)備購置費、設(shè)備安裝費等，參照近期類似項目進行估算。 （ 2）工程建設(shè)其他費用主要包括建設(shè)單位管理費、土地使用費、勘察設(shè)計費、工程監(jiān)理費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、職工培訓(xùn)費以及引進設(shè)備和技術(shù)的其他費用等，參照相關(guān)的定額指標并結(jié)合本項目的特點進行估算。 （ 3）工程預(yù)備費按工程費用和其他建 設(shè)費用之和的14%計算。 （ 4）外匯匯率按 1 美元 = 元人民幣計。 根據(jù)上述原則估算結(jié)果，本項目建設(shè)投資 28249 萬元(含外匯 萬美元 )，具體估算結(jié)果見表 61。 流動資金估算 流動資金根據(jù)項目的原料來源、生產(chǎn)過程中資金的占用及產(chǎn)品的銷售方向，按照分項估算法進行估算。 估算結(jié)果，本項目正常生產(chǎn)年份需流動資金 15650 萬 46 元，詳見表 62。 項目投入總資金 項目投入總資金包括建設(shè)投資和流動資金。 本項目投資總額為 43899 萬元，其中外匯 萬美元。 資金籌措與使用計劃 資金來源 項目 建設(shè) 投資 28249 萬元，全部為 自有資金。 正常達產(chǎn)需流動資金 15650萬元，全部為自有資金。 資金使用計劃 本項目建設(shè)期計劃 2 年，建設(shè)資金根據(jù)項目實施計劃和進度安排分期投入使用。 建成投產(chǎn)后，根據(jù)項目產(chǎn)品特點，預(yù)計達到設(shè)計生產(chǎn)能力需要六年時間，投產(chǎn)第一年達產(chǎn) 25%，第二年達產(chǎn) 30%，第三年達產(chǎn) 40%，第四年達產(chǎn) 60%，第五年達產(chǎn) 80%，第六年后達產(chǎn) 100%。 流動資金按照生產(chǎn)需要分期投入使用。 47 表71人民幣其中外匯人民幣其中外匯人民幣其中外匯一工程費用(一)主要生產(chǎn)設(shè)施61681185621.310481907221.31熔鑄車間968269518638492壓延車間5200916121.38621522321.3(二)公用輔助生產(chǎn)設(shè)施6727501241546(三)總圖道路運輸63860698(四)廠區(qū)綜合管網(wǎng)380380小 計78581266621.311722169621.3二其他基建費用30843084三工程預(yù)備費34693469合計78581266621.3117265532824921.3合計建設(shè)投資估算表人民幣：萬元；外匯：萬美元設(shè)備費其他費用序號工程名稱及費用建筑工程安裝費 48 表 62 達產(chǎn)年流動資金估算表 序號 項 目 周轉(zhuǎn)天數(shù) (天 ) 占用資金 (萬元 ) 1 流動資產(chǎn) 應(yīng)收帳款 45 14160 存貨 4820 原材料 20 1810 輔助材料 20 200 燃料 在產(chǎn)品 10 1140 產(chǎn)成品 10 1620 備品備件 45 50 現(xiàn)金 30 1570 流動資產(chǎn)小計 20550 2 流動負債 4900 應(yīng)付帳款 45 4900 流動資金總額 15650 49 7 財務(wù)效益 銷售收入與成本費用 根據(jù)目前同類產(chǎn)品的國內(nèi)外市場價格，本項目產(chǎn)品的銷售價格在考慮產(chǎn)品的市場競爭力的前提下確定。經(jīng)計算，項目達產(chǎn)年不含稅銷售收入為 96838 萬元 (含稅收入為 113300 萬元 )。 達產(chǎn)期年銷售收入估算詳見表 71。 達產(chǎn)年銷售收入測算表 表 71 產(chǎn)品名稱 含稅單價 （元 /噸） 去稅單價 （元 /噸） 銷量 (噸 ) 去稅收入 （萬元） 擠壓圓錠 21000 17949 8000 14359 熱軋板 70000 59829 7000 41880 溫軋板 150000 128205 2500 32051 冷軋板 202100 170940 500 8547 小 計 18000 96838 產(chǎn)品總成本費用組成包括原材料費用、輔助材料費、燃料動力費、職工工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷、利息支出和其他費用等。 （ 1）主要原材料年用量和到廠價格（含稅）如下： 50 序號 材料名稱 含稅單 位價格（元 /噸） 年用量（噸） 備注 1 鎂錠 16000 2 鋁錠 16600 3 鋅錠 13000 4 中間合金 18000 （ 2）動力價格 電價 — /， 水價 — /t （ 3）人員工資及福利費 平均工資及福利費按 1000元 /人 .月。 （ 4）其他費用 包括其他制造費用、銷售費用以及技術(shù)開發(fā)投入、辦公差旅、業(yè)務(wù)招待等管理費用。 初步估算，投產(chǎn)后年平均總成本費用約 46441 萬元，年經(jīng)營成本約 44619萬元。各年總成本費 用估算見表 72。 利潤估算 年銷售收入扣除總成本費用和銷售稅金后，即為企業(yè)年利潤總額。項目建成投產(chǎn)后，生產(chǎn)期年平均利潤總額為 29799 萬元；上繳所得稅后，生產(chǎn)期年平均稅后利潤為 19966萬元。 生產(chǎn)期各年損益和利潤分配見表 83。 盈利能力分析 項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量表見表 74。 （ 1） 項目 財務(wù)內(nèi)部收益率 51 所得稅前 % 所得稅后 % （ 2）靜態(tài)項目投資回收期 (含建設(shè)期 2年 ) 所得稅前 年 所得稅后 （ 3）投資利潤率、投資利稅率、資本金凈利潤率 投資利潤率 % 投資利稅率 % 資本金凈利潤率 % 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析主要是確定項目投產(chǎn)后生產(chǎn)中的盈虧平衡點（ BEP），以便分析企業(yè)可以承受多大風險而不致于發(fā)生虧損。 在盈虧平衡分析中，假定生產(chǎn)量等于銷售量，且生產(chǎn)費用和銷售收入都是產(chǎn)量的線性函數(shù)。根據(jù)正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品設(shè)計產(chǎn)量、銷售收入 、生產(chǎn)成本以及銷售稅金等數(shù)據(jù)測算，本項目以設(shè)計生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %（達產(chǎn)后），所對應(yīng)的臨界年產(chǎn)量為 6084 噸，即當年產(chǎn)量大于上述盈虧平衡點所對應(yīng)的臨界產(chǎn)量時企業(yè)才有盈利。 52 8 風險分析 本項目在建設(shè)和經(jīng)營過程中可能面臨的風險種類主要有資金籌措風險、市場風險、技術(shù)和設(shè)備風險以及原料供應(yīng)風險等。 資金籌措風險 本項目建設(shè)投資 28249 萬元，資金能否及時到位，直接影響到項目的建設(shè)進度。所以落實投資資金，對減小資金籌措風險和項目順利實施非常重要。 市場風 險 前述市場分析表明，由于種種原因，在我國鎂合金板帶材以前主要用于軍工及航空航天領(lǐng)域。近幾年來，隨著國民經(jīng)濟發(fā)展和人民生活水平提高，鎂合金板帶材可使用的領(lǐng)域越來越多，對鎂合金板帶材的需求也不斷增長。但鎂合金板帶材的使用還未普及，這需要生產(chǎn)廠家積極開拓國內(nèi)外鎂合金板帶市場，利用國內(nèi)目前鎂合金板帶材產(chǎn)量低的契機，先行一步，占領(lǐng)國內(nèi)市場。 從應(yīng)用效果及材料性能來看，同類產(chǎn)品采用軋制供坯的質(zhì)量要優(yōu)于壓鑄產(chǎn)品，雖然目前國內(nèi)外大部分鎂合金產(chǎn)品均用壓鑄工藝生產(chǎn)，但隨著各消費領(lǐng)域降低采購成本（鎂板帶厚度減薄和鎂合金板帶材應(yīng) 用領(lǐng)域擴大）、提高產(chǎn)品質(zhì)量的需求，對鎂合金深加工材的生產(chǎn)工藝、性能和質(zhì)量也提出了越來越高的要求。而軋制鎂合金板帶材產(chǎn)品良好的材料性能就顯示出它的優(yōu)勢，預(yù)測到2021 年國內(nèi)鎂合金板帶材需求約 50kt。 目前我國已建成能夠生產(chǎn)鎂合金板帶材的廠家僅洛陽銅加工 53 廠一家，且由于種種原因，其產(chǎn)量和成品率一直很低，遠不能滿足市場需求。 本次設(shè)計的目標產(chǎn)品瞄準了國內(nèi)市場急需鎂合金板帶材，順應(yīng)了市場需求，也為本項目的目標產(chǎn)品在以后的市場競爭中占得先機，減小市場風險。 技術(shù)和設(shè)備風險 目前國內(nèi)已建的能批量生產(chǎn)鎂合金板材的 只有洛陽銅加工廠一家，本項目為新建項目，沒有生產(chǎn)鎂合金板帶材的經(jīng)驗，因此本項目在技術(shù)上可能存在一定的風險。 本項目所選的設(shè)備基本國內(nèi)制造，部分引進國外設(shè)備，在設(shè)備制造、分交過程中及引進設(shè)備的具體交貨中容易發(fā)生紕漏，延誤設(shè)備調(diào)試、投產(chǎn)進度。 54 9 結(jié)論與建議 項目建設(shè)的必要性 （ 1）市場需求 隨著中國國民經(jīng)濟的發(fā)展，鎂材消費結(jié)構(gòu)有了較大的變化。其消費重點已從冶金工業(yè)、化學(xué)工業(yè)等傳統(tǒng)消費領(lǐng)域轉(zhuǎn)入了汽車、3C 等新興消費領(lǐng)域，但目前我國鎂合金板帶材的產(chǎn)量遠遠滿足不了國內(nèi)軍工及民用等新興消費領(lǐng)域?qū)︽V板帶材 的需求。尤其是近幾年，隨著鎂材價格的降低和高溫耐熱、高強耐蝕等新型鎂合金的發(fā)展，鎂合金加工材在航天、航空、兵器等國防部門以及汽車、3C等領(lǐng)域的應(yīng)用逐步擴大，致使鎂供求缺口越來越大。預(yù)計到 2021年鎂板帶材的需求量將達到 50kt左右。 本項目的目標產(chǎn)品鎂合金板帶材正是符合市場發(fā)展方向的。 （ 2） ****市經(jīng)濟發(fā)展的需要 ****是全國金屬鎂發(fā)源地之一，主要產(chǎn)品有金屬鎂、鎂合金、鎂屑、鎂犧牲陽極等初級產(chǎn)品，技術(shù)含量低，產(chǎn)品附加值不高。****市政府從當?shù)氐馁Y源特點和市場需求出發(fā)，堅持科學(xué)發(fā)展觀，抓住鎂合金發(fā)展戰(zhàn) 略機遇期， 做大拉長鎂合金產(chǎn)業(yè)鏈條， 迎合鎂合金及鎂板帶應(yīng)用領(lǐng)域擴展的新需求。建設(shè)該項目也是 ****市經(jīng)濟發(fā)展的需要，不但能形成可觀的經(jīng)濟效益，也能帶來一定的社會效益。 項目建成后取得的經(jīng)濟效益： 年均利潤總額 29799萬元 55 年上交稅金 9833萬元 年均稅后利潤 19966萬元 投資利潤率 % 投資內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 (含建設(shè)期 2年 ) 項目在經(jīng)濟上是盈利可行的。