【導(dǎo)讀】金壇洲際水上加油點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目位于金壇市金城鎮(zhèn)240省道西金塔大橋旁，項(xiàng)目所在區(qū)域加油站。密度低，正處于金壇市黃金水道丹金溧漕邊，水上交通流量大，區(qū)域優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目地址：金壇市金城鎮(zhèn)24

　　

【正文】 可采用公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)的方式，以節(jié)省施工前期工作的時(shí)間 和資金。 鑒于建設(shè)單位的實(shí)際情況，對(duì)照 江蘇 省發(fā)改委印發(fā)的《 江蘇 省工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》中對(duì)自行招標(biāo)作出的規(guī)定： ① 具有項(xiàng)目法人資格（或者法人資格）； ② 具有與招標(biāo)項(xiàng)目規(guī)模和復(fù)雜程度相適合的工程技術(shù)、概預(yù)算、財(cái)務(wù)和工程管理等方面的專業(yè)技術(shù)力量； ③ 有從事同類工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)的經(jīng)驗(yàn)； ④ 設(shè)有專門的招標(biāo)機(jī)構(gòu)或者擁有 3 名以上專職招標(biāo)業(yè)務(wù)人員； ⑤ 熟悉和掌握《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及有關(guān)法規(guī)規(guī)章。 招標(biāo)范圍、招標(biāo)組織形式及招標(biāo)方式詳見《招標(biāo)基本情況表》。 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 33 招標(biāo)基本情況表 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo) 設(shè) 計(jì) ★ ★ ★ 安裝工程 ★ ★ ★ 監(jiān) 理 ★ ★ ★ 主要設(shè)備 ★ ★ ★ 重要材料 ★ ★ ★ 其 他 ★ ★ ★ （ 2）工程監(jiān)理制 為有效地保證和監(jiān)督施工質(zhì)量，應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)理體制。監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和有關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件和工程承包合同，對(duì)承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用合同履行等方面實(shí)施監(jiān)督。 監(jiān)理人員認(rèn)為工程施工不符合工程設(shè)計(jì)要求、施工 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或者合同約定的質(zhì)量要求的，有權(quán)要求施工企業(yè)立即予以改正。 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 34 十、項(xiàng)目實(shí)施方案 勞動(dòng)定員 本站規(guī)劃配備 管理人員 1 人， 技術(shù) 人員 1 人 ， 其他 員 工 2 人。 加油站 安全技術(shù)人員 經(jīng)過相應(yīng)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)培訓(xùn)取得危險(xiǎn)化學(xué)品從業(yè)人員上崗資格，其他人員必須經(jīng)過企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)合格方可上崗。 加油 員 工 實(shí)行3 班制 ，每班 8 小時(shí) 。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目 于 2021 年 4 月開始籌建，擬于 2021 年 6 月竣工結(jié)束， 建設(shè)期為 3 個(gè)月，進(jìn)度計(jì)劃安排如下： 2021 年 4 月 項(xiàng)目前期工作，如 辦理加油站遷建相關(guān)審批手續(xù)、 可研、立項(xiàng)、土地平整等工作 ，完成 項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)； 2021 年 5 月 —2021 年 6 月 設(shè)備訂貨、土建及設(shè)備安裝 2021 年 6 月 項(xiàng)目竣工并試運(yùn)營 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 35 十一、投資估算與資金籌措 投資估算 依據(jù) 國家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費(fèi)參數(shù)。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、管理費(fèi)、開辦費(fèi)等）均計(jì)入固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。 建筑工程費(fèi)，包括 營業(yè)區(qū)建筑、生活服務(wù)區(qū)、罩棚 ，水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施工程，公用工程費(fèi)用按當(dāng)?shù)亟?筑行業(yè)實(shí)際造價(jià)估算。 設(shè)備費(fèi)用，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價(jià)、經(jīng)銷單位咨詢價(jià)格估算。 前期工作費(fèi)包括設(shè)計(jì)費(fèi)按 國家發(fā)改委有關(guān) 規(guī)定執(zhí)行。 項(xiàng)目管理費(fèi)和開辦費(fèi)中的相關(guān)費(fèi)用按有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 預(yù)備費(fèi)只計(jì)基本預(yù)備費(fèi)， 按照固定值估算， 不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 投資估算 經(jīng)估算， 項(xiàng)目總投資 萬元，其中項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬元，流動(dòng)資金 12 萬元。 詳細(xì)構(gòu)成及估算說明如下： 建設(shè)投資估算 （ 1）建設(shè)工程費(fèi)用 建設(shè)工程費(fèi)用主要包括主要生產(chǎn)項(xiàng)目、輔助生產(chǎn)項(xiàng)目、服務(wù)性工程項(xiàng)目等，共計(jì) 萬元，詳 見下表 ： 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 費(fèi)用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo) （元） 估算價(jià)值 (萬元 ) 1 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 鋼結(jié)構(gòu)罩棚 建筑工程 平方米 180 950 營業(yè)區(qū)建筑 建筑工程 平方米 70 1200 地下油槽基礎(chǔ)設(shè)施 建筑工程 平方米 20 450 2 輔助生產(chǎn)項(xiàng)目 路面工程 建筑工程 立方米 350 80 消防沙池 建筑工程 平方 米 35 180 圍墻 建筑工程 米 120 650 3 服務(wù)性工程項(xiàng)目 生活服務(wù)區(qū) 建筑工程 平方米 50 1200 綠化 建筑工程 平方米 150 80 4 合計(jì) 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 36 （ 2） 設(shè)備購置費(fèi) 設(shè)備購置費(fèi) 共計(jì) 萬元 ，詳見下表： 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 費(fèi)用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo)（元） 估算價(jià)值 (萬元 ) 1 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 9 加油機(jī) 設(shè)備購置 臺(tái) 2 30000 6 地下儲(chǔ)油罐 設(shè)備購置 個(gè) 1 3 2 輔助生產(chǎn)項(xiàng)目 發(fā)電機(jī) 設(shè)備購置 臺(tái) 1 15000 滅火推車 設(shè)備購置 臺(tái) 4 1500 滅火器 設(shè)備購置 臺(tái) 6 350 石棉被 設(shè)備購置 床 4 150 配電設(shè)備 設(shè)備購置 套 1 5000 3 合計(jì) （ 3）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用共計(jì) 萬元，主要是建設(shè)管理費(fèi) 、可研、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)。 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 費(fèi)用分類 估算價(jià)值 (萬元 ) 1 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 建設(shè)管理費(fèi) 其他費(fèi)用 1 可行性研究費(fèi) 其他費(fèi)用 1 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 其他費(fèi)用 2 場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 其他費(fèi)用 1 建設(shè)項(xiàng)目報(bào)建等綜合費(fèi) 其他費(fèi)用 2 環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi) 其他費(fèi)用 （ 4） 無形資產(chǎn) 無形資產(chǎn)主要是土地購置費(fèi)用，土地面積共 畝，按 照市場(chǎng)行情，土地購置費(fèi)用為 25 萬 /畝，共計(jì) 萬元 。 主要是土地取得成本費(fèi)用。 （ 5） 其他資產(chǎn)費(fèi)用 其他資產(chǎn)費(fèi)用 萬元。主要是開辦費(fèi)投資，包括 人員 培訓(xùn)費(fèi)、 籌建人員工資、水電開戶費(fèi)、辦公用品用具 等。 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 費(fèi)用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo) 計(jì)算公式 估算價(jià)值 (萬元 ) 1 其他資產(chǎn)費(fèi)用 其他費(fèi)用 開辦費(fèi) 其他費(fèi)用 人員培訓(xùn)費(fèi) 其他費(fèi)用 名 5 3000 1 設(shè)備安裝費(fèi) 其他費(fèi)用 名 2 20210 2 辦公用品用具 其他費(fèi)用 1 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 （ 6） 預(yù)備費(fèi) 預(yù)備費(fèi)僅估算基本預(yù)備費(fèi) ，合計(jì)為 2 萬元。 以上合計(jì) ， 建設(shè)投資 萬元 ， 流動(dòng)資金估算 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況，采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法對(duì)流動(dòng)資金進(jìn)行估算，本項(xiàng)目需要流動(dòng)資金 12 萬元。 項(xiàng)目總投資估算 項(xiàng)目總投資 =建設(shè)投資 +設(shè)備購置 +其他費(fèi)用 +無形資產(chǎn) +其他資產(chǎn)費(fèi)用+預(yù)備費(fèi) +流動(dòng)資金 =+++++2+12= 萬元 故項(xiàng)目總投資為 萬元。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬元，資金全部自籌。 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 38 十二、財(cái)務(wù)分析 對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行利潤測(cè)評(píng) 項(xiàng)目建設(shè)期 3個(gè)月 ，項(xiàng)目 投產(chǎn)后 第二年進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期。 項(xiàng)目自 2021年投產(chǎn)， 2021年正常生產(chǎn)，按照每天銷售成品油 5噸估算，全年?duì)I業(yè) 365天，機(jī)油和其他潤滑油銷售額按照每年 20萬 元估算，項(xiàng)目每年可獲得銷售收入 。機(jī)油和潤滑油平均利潤率按照 20%估算。 成本與費(fèi)用估算 年 平均 總成本費(fèi)用為 。成本估算依據(jù)如下： （ 1） 原材料、燃料及動(dòng)力消耗 項(xiàng)目每年需進(jìn)貨 1825噸柴油。 （ 2） 所有材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格 0柴油 到 進(jìn)價(jià)為 8650元 /噸 ，進(jìn)油成本為 。 動(dòng)力費(fèi)即用 電費(fèi)用，正常年用 水 電 費(fèi)用 5萬元 /年 。 （ 3） 根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平及本企業(yè)具體情況 ,職工年平均工資額 30000元 /人 年，包括職工福利基金。 職工定員人數(shù) 4人。職工年工資及福利總額 12萬元。 （ 4） 折舊及攤銷費(fèi)計(jì)算，建筑物折舊年限為 30年，凈殘值率為 10％ ,機(jī)械設(shè)備折舊年限為 10年 ,凈殘值率為 5％，無形資產(chǎn) 攤銷年限 20年，其他資產(chǎn)攤銷年限 5年 。 正常年折舊費(fèi) ，攤銷費(fèi) 。 （ 5） 修理費(fèi)參照類似企業(yè)統(tǒng)計(jì)資料估算。約按 建設(shè)投資 的 5％估算。正常年份修 理費(fèi)用 。 （ 6）管理和營業(yè)費(fèi)用 ，參照國內(nèi)同類企 業(yè)資料及本項(xiàng)目實(shí)際情況估算。正常年份營業(yè)費(fèi)用 。 銷售（營業(yè)）收入及利潤評(píng)估 經(jīng)評(píng)估，正常年份年加油量為 1825噸。 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 39 產(chǎn)品售價(jià)為： 產(chǎn)品銷售價(jià)格一覽表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 售價(jià)（元 /噸） 1 0柴油 9280 增值稅稅率 17%，城建稅及教育附加分別為增值稅的 5%和 3%。 所得稅率 25%。 經(jīng)分析計(jì)算后的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)： 年均銷售收入 年均總成本費(fèi)用 年均銷售稅金及附加 年均增值稅 年均利潤總額 年均所得稅 年均稅后利潤 總投資收益率 % 稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前靜態(tài)投資回收期 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后靜態(tài)投資回收期 本行業(yè)基準(zhǔn)收益率為 12%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于本行業(yè)的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目可行。 不確定性分析 盈虧平衡分析 當(dāng)生產(chǎn)能力利用率達(dá)到 46%，或是銷售價(jià)格達(dá)到 %時(shí)，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。 敏感性分析 取建設(shè)投資、銷售價(jià)格、產(chǎn)量變化為敏感因素，看對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 40 和借貸償還期的影響。 銷售數(shù)量是最敏感的因素，其次是價(jià)格和建設(shè)投資。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目按經(jīng) 營性項(xiàng)目評(píng)估其財(cái)務(wù)效益。經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目總投資 ，年均利潤總額 ，年均稅后利潤 ，全部投資內(nèi)部收益率%，高于行業(yè)平均水平，項(xiàng)目盈利能力較好，主要指標(biāo)匯總?cè)缦拢? 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 匯總表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 數(shù)據(jù) 1 項(xiàng)目總投資 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 12 其中鋪底流動(dòng)資金 12 2 資金籌措 3 年均銷售收入 4 年均總成本費(fèi)用 5 年均銷售稅金及附加 6 年均增值稅 7 年均利潤總額 8 年均所得稅 9 年均凈利潤 10 總投資收益率（ %） 11 項(xiàng)目投資稅前指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=10%） 全部投資回收期（年） 12 項(xiàng)目投資稅后指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=9%） 全部投資回收期（年） 13 盈虧平衡點(diǎn) 生產(chǎn)能力利用率（ %） 46 銷售價(jià)格（ %） 金壇洲際水上加油點(diǎn) 工程建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 41 十三、 項(xiàng)目研究結(jié)論 本項(xiàng)目建設(shè)符合國家現(xiàn)行宏觀經(jīng)濟(jì)政策，服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)及新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展 。 項(xiàng)目的建設(shè)具有較大的社會(huì)意義，不僅利于方便當(dāng)?shù)睾瓦^路 船只 加油和為當(dāng)?shù)剞r(nóng)機(jī)提供優(yōu)質(zhì)油料，也利于 金壇市 加油站行業(yè)規(guī)范發(fā)展，做到加油站的科學(xué)合理布局。 項(xiàng)目選址所在地為 金壇市金城鎮(zhèn) 240省道西金塔大橋旁 。根據(jù)周邊加油站市場(chǎng)的調(diào)查，項(xiàng)目所在區(qū)域加油站密度低，故項(xiàng)目的建設(shè)具有較好的市場(chǎng)基礎(chǔ)，項(xiàng)目建成后不僅能為過往車輛和當(dāng)?shù)剞r(nóng)村提供安全快捷油料服務(wù)，也完善了加油站經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)體系。 本項(xiàng)目總投資 ，資金全部自籌。項(xiàng)目建成后可實(shí)現(xiàn)年均銷售收入 ，年均總成本費(fèi)用為 元，年均銷售稅金及附加 ，年均增值稅 ，年均利潤總額 ，年均所得稅 ，年均稅后利潤 ，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%，高于行業(yè)平均水平，稅后投資收回期為 ，含建設(shè)期，項(xiàng)目盈利且具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)上均可行。 項(xiàng)目的建設(shè)可以服務(wù)過往 船只 和當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)，方便居民群眾的生活，并可提供 4個(gè)就業(yè)崗位，具有一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益；項(xiàng)目建設(shè)的資金自籌且已全部落實(shí)，項(xiàng)目可行。