工程建設(shè)項(xiàng)目資金支付管理辦法文檔合集五篇-資料下載頁(yè)
2025-10-16 09:01本頁(yè)面
【正文】 信用社貸款資金支付管理辦法（修訂稿）目 錄第一章 總則第二章 崗位設(shè)臵與職責(zé) 第三章 支付方式 第四章 賬戶開立及使用 第五章 支付程序 第六章 罰 則 第七章 附 則第一章 總 則第一條 為規(guī)范全省農(nóng)村信用社貸款資金支付管理，確保借款人嚴(yán)格按照借款合同約定用途使用貸款，根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》和《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)管理基本制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法適用于全省農(nóng)村信用社開辦信貸業(yè)務(wù) 1 的所有機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。第三條本辦法所稱的縣級(jí)聯(lián)社包括縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社。第四條 貸款資金支付應(yīng)遵循“依法合規(guī)、平等自愿、用途明確、方式約定、監(jiān)督使用”的原則。第二章 崗位設(shè)置及職責(zé)第五條 農(nóng)村信用社原則上應(yīng)設(shè)立責(zé)任獨(dú)立的貸款支付審核部門(崗位)，保持工作的獨(dú)立性，并按照職責(zé)分工不同，支付審核崗由辦貸網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)共同兼任。第六條 支付審核部門（崗位）工作職責(zé)：（一）審核借款合同約定提款條件的落實(shí)情況；（二）審核支付方式的合規(guī)性；（三）審核受托支付申請(qǐng)或提款申請(qǐng)用途的真實(shí)性；（四）審核自主支付金額、用途和借款合同約定條款的一致性。第三章 支付方式第七條 貸款資金支付分為農(nóng)村信用社受托支付和借 款人自主支付兩種。支付方式需要在借款合同中明確約定。第八條 農(nóng)村信用社受托支付是指根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，農(nóng)村信用社將貸款資金通過借款人賬戶直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第九條 受托支付的范圍：（一）單筆支付金額超過項(xiàng)目總投資的5%或超過500萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金。（二）符合下列情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用受托支付方式：與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大。單筆支付金額標(biāo)準(zhǔn)由縣級(jí)聯(lián)社根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種自行合理制定。農(nóng)村信用社認(rèn)定的其他情形。（三）單筆超過五十萬(wàn)元人民幣的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款（從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)的除外）。第十條 借款人自主支付是指農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人存款賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第十一條 自主支付的范圍：（一）支付規(guī)定金額標(biāo)準(zhǔn)以下的固定資產(chǎn)貸款及流動(dòng)資 金貸款；（二）借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的個(gè)人貸款；（三）不符合受托支付條件的貸款；（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。第四章 賬戶開立及使用第十二條 辦理固定資產(chǎn)貸款時(shí)，合同雙方約定須設(shè)立專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款資金發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。第十三條 流動(dòng)資金貸款可不約定專用賬戶。農(nóng)村信用社要對(duì)貸款資金的支付實(shí)施有效管理和控制，貸款用途要詳細(xì)登記信貸管理系統(tǒng)，確保貸款按約定用途使用。第十四條 個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款支付比照流動(dòng)資金貸款辦法支付。第十五條 個(gè)人消費(fèi)類貸款須開立還款資金賬戶。第五章 支付程序第十六條 受托支付執(zhí)行“實(shí)貸實(shí)付、當(dāng)日發(fā)放、當(dāng)日支付”的原則。貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款 資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象。確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對(duì)象的，貸款人應(yīng)在下一個(gè)工作日完成受托支付。第十七條 受托支付程序（一）支付申請(qǐng)。借款人應(yīng)依據(jù)借款合同約定的用途，向農(nóng)村信用社提交委托支付申請(qǐng)或提款申請(qǐng)，明確交易對(duì)象及支付方式，同時(shí)提交相關(guān)交易證明材料，證明材料主要包括：商務(wù)合同、合法有效的支付憑證以及相關(guān)書面文件等。（二）支付審核。農(nóng)村信用社支付審核部門（崗位）對(duì)借款人委托支付申請(qǐng)或提款申請(qǐng)認(rèn)真審核后，就支付對(duì)象、支付金額、支付時(shí)間等提出明確的審核意見，在提款申請(qǐng)書上簽字確認(rèn)。（三）貸款支付。支付審核部門（崗位）審核后的委托支付申請(qǐng)或提款申請(qǐng)交會(huì)計(jì)部門審查，會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)審查委托支付申請(qǐng)或提款申請(qǐng)的合規(guī)性、合法性。審核后，按照受托支付申請(qǐng)支付給借款人的交易對(duì)象。如果借款人變更支付對(duì)象、金額和方式，需經(jīng)支付審核部門（崗位）重新確認(rèn)后方可支付。（四）后續(xù)管理。借款人應(yīng)在農(nóng)村信用社受托支付貸款資金后的一定時(shí)間內(nèi)，向貸款人提供相應(yīng)的交易發(fā)票或完稅證明。具體時(shí)限要求由縣級(jí)聯(lián)社根據(jù)實(shí)際自行確定。第十八條 自主支付原則上可以采取“一次發(fā)放、多次 支付、賬戶監(jiān)督”的方式。第十九條 自主支付程序（一）開立借據(jù)。農(nóng)村信用社應(yīng)按照借款合同的約定條款開立借款借據(jù)，并將借款借據(jù)連同貸款用途明細(xì)單一并交會(huì)計(jì)部門。（二）發(fā)放貸款。會(huì)計(jì)部門須嚴(yán)格審查借款借據(jù)要素，并將貸款資金轉(zhuǎn)入借款人存款賬戶。（三）貸款支付。借款人可根據(jù)實(shí)際需要，按照合同約定隨時(shí)通過賬戶自主支付，會(huì)計(jì)部門應(yīng)按照信貸員移交的貸款用途明細(xì)做好借款人自主支付貸款資金的監(jiān)督。以現(xiàn)金方式自主支付的，借款人可在支付完成后及時(shí)補(bǔ)交對(duì)應(yīng)的發(fā)票（收據(jù)）。第二十條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形，農(nóng)村信用社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)借款合同約定停止貸款的發(fā)放和支付。（一）信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力減弱；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違反借款合同約定，以化整為零方式規(guī)避農(nóng)村信用社受托支付。第二十一條 根據(jù)借款人交易對(duì)象的多樣性，原則上一筆貸款可以根據(jù)交易對(duì)象和支付金額分別確定不同的支付 方式。第二十二條 采用借款人（法人客戶）自主支付的，農(nóng)村信用社應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核實(shí)貸款支付是否符合約定用途。第六章 罰 則第二十三條 農(nóng)村信用社工作人員未按本辦法規(guī)定支付貸款資金，出現(xiàn)逆程序支付、放寬支付條件等違規(guī)情況的，將視違規(guī)情節(jié)輕重給予警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、開除不同的行政處分；出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)、嚴(yán)重違規(guī)、造成資金損失的要移交司法機(jī)關(guān)。第七章 附 則第二十四條本辦法由山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。第二十五條本辦法自下發(fā)之日起施行。
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