【正文】 交收賬戶；在商業(yè)銀行開立：融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶。公司在登記結算機構開立：融券專用證券賬戶。記錄融券活動中證券的變化（涉及證券，當然只能在登記結算機構開戶）客戶信用交易擔保證券賬戶。記錄客戶交存的擔保品（某種有價證券）的變化。（只涉及用于擔保目的的證券，當然只能在登記結算機構開戶）信用交易證券交收賬戶。用于融資融券業(yè)務的證券結算（是最主要的賬戶，只用于證券交收，當然只能在登記結算機構開戶）信用交易資金交收賬戶。用于融資融券業(yè)務的證券結算（是最主要的賬戶，只用于資金交收，當然只能在登記結算機構開戶）公司在商業(yè)銀行開立：融資專用資金賬戶。記錄融資活動中資金的變化，對應融券專用證券賬戶。（涉及資金的劃轉，當然只能在銀行開戶）客戶信用交易擔保資金賬戶。用于客戶交存的擔保資金的變化。（只涉及用于擔保目的的資金，資金要劃轉，當然只能在銀行開戶）□客戶要在證券公司開立：信用證券賬戶和信用資金臺賬；在存管銀行開立信用資金賬戶?？蛻粼谧C券公司：客戶信用證券賬戶。記錄客戶作擔保用的證券明細的賬戶，要和結算公司開立的客戶信用交易擔保證券賬戶對賬，是該賬戶的二級證券賬戶?？蛻粜庞觅Y金臺賬。記錄客戶在融資融券業(yè)務中資金、證券、收益明細的賬戶（功能類似證券交易中的“客戶資金賬戶”）?？蛻粼诖婀茔y行：客戶信用資金賬戶。記錄客戶作擔保資金明細的賬戶，要和結算公司開立的客戶信用交易擔保資金賬戶對賬，是該賬戶的二級證券賬戶。知識點704（P223224）：客戶的申請、征信與選擇應有客戶本人向證券公司營業(yè)部提出融資融券業(yè)務申請?！踝C券公司受理后應辦理客戶征信，內容包括：客戶基本資料。投資經驗。誠信記錄。還款能力。融資融券需求?！酰沙龆噙x題）對未按照要求提供有關情況、在證券公司從事證券交易不足半年、交易結算資金未納入第三方存管、證券投資經驗不足、缺乏風險承擔能力、有重大違約記錄的客戶，證券公司的股東、關聯(lián)人，證券公司不得向其融資融券?！豕靖鶕?jù)規(guī)定制定選擇客戶的具體標準：（1）客戶在申請營業(yè)部從事交易滿半年以上；（其他內容一目了然）。知識點705（P224228）：融資融券業(yè)務合同與風險揭示?？蛻糁荒芘c1家證券公司簽訂融資融券合同，向1家證券公司融資融券?？蛻粢炗啞度谫Y融券交易風險揭示書》知識點706（P229230）：客戶開戶、提交擔保品與授信客戶應開立實名信用證券賬戶，用于1家證交所的信用證券賬戶只能有1個（一個交易所一個）；只能開立1個信用資金賬戶。證券公司向客戶融資只能使用融資專用資金賬戶內的資金；向客戶融券只能使用融券專用賬戶內的證券。客戶開立信用證券賬戶和信用資金賬戶應提交材料：身份證、普通證券賬戶卡和資金賬戶卡、申請表、銀行卡、存管協(xié)議?？蛻糇鳛楸ＷC金的現(xiàn)金和上市證券應分別轉入客戶信用資金賬戶和客戶信用證券賬戶。證券公司對客戶融資融券額度不得超過客戶提交保證金的2倍，期限不超過6個月。授信方式兩種：一是固定授信，二是非固定授信。知識點707（P230233）：融資融券交易操作。融資買入、融券賣出的申報數(shù)量為100的整數(shù)倍。融券賣出的申報價格不得低于該證券的最新成交價；當天沒有成交的，不低于其前收盤價。簽訂合同時，客戶本人應向證券公司申報其本人及關聯(lián)人持有的全部證券賬戶；融券期間賣出與所融入證券相同的證券的，客戶應當自發(fā)生之日起3個交易日內向證券公司申報。證券公司應將客戶申報的情況按月報送交易所。客戶融資買入證券后，可通過賣券還款（賣掉融資買入的證券獲得的資金）或直接還款方式向證券公司償還融入資金?？蛻羧谌u出后，可通過買券還券（買入新證券還）或直接還券（用自有的證券還）的方式償還融入證券?？蛻糍u出信用證券賬戶內證券所得價款，須先償還其融資欠款。未了結相關融券交易前，客戶融券賣出價款除買券還券外不得他用?？蛻粜庞米C券賬戶不得買入或轉入規(guī)定以外的證券，不得用于從事回購交易?？蛻粑茨馨雌诮蛔銚Ｎ锘虻狡谖磧斶€融資融券債務的，將被強行平倉?？蛻羧谫Y買入、融券賣出的證券不得超出交易所規(guī)定的范圍（即“標的證券”），包括符合規(guī)定的股票、基金、債券和其他證券?！鯓说淖C券為股票的，應符合下列條件：在交易所上市交易滿3個月。融資買入標的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣出標的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元。股東人數(shù)不少于4000人。近3個月內日均換手率不低于基準指數(shù)日均換手率的20%，日均漲跌幅與基準指數(shù)漲跌幅的平均值偏離值不超過4個百分點，且波動幅度不超過基準指數(shù)波動幅度的500%以上。（基準指數(shù)是上證綜合指數(shù)、深證綜合指數(shù)和中小板指數(shù)）股票已完成股權分置改革股票未被特別處理交易所按從嚴到寬、從少到多、逐步擴大的原則，根據(jù)試點進展，從上述規(guī)定內的證券選取標的證券的名單公布。知識點708（P233235）：保證金及擔保物管理。證券公司融資融券時應當向客戶收取一定比例的保證金，保證金可以是標的證券或交易所認可的其他證券沖抵?！鯖_抵保證金的有價證券應按規(guī)定進行折算：成分股股票（上證180和深圳100）折算率最高70%，其他股票最高65%ETF不超過90%國債不超過95%其他上市基金和債券不超過80%交易所公布初期可沖抵保證金證券的名單?？蛻羧谫Y買入證券時，融資保證金比例不得低于50%（杠桿2倍）客戶融券賣出時，融券保證金比例不低于50%（同樣杠桿只2倍）客戶融資買入或融券賣出時所使用的的保證金不得超過其保證金可用余額。證券公司向客戶收取的保證金及客戶融資買入的全部證券和融券賣出所得全部資金，整體作為擔保物。維持擔保比例是客戶整體擔保物價值與融資融券中債務總和的比例?？蛻艟S持擔保比例不得低于130%（客戶在融資融券債務之外還要加30%以上的自有資產）。當?shù)陀?30%時，2個交易日內追加，最低比例提高到150%。當比例超過300%時，客戶可以使用超出部分的資產。知識點709（P236238）：權益處理及信息披露。權益處理原則：客戶融資買入證券的權益歸客戶所有，客戶融券賣出證券的權益歸證券公司所有?！蹩蛻羧谌胱C券后、歸還證券前，應對證券公司進行補償：證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利的，融券客戶應當向證券公司補償對應金額的現(xiàn)金紅利。證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利或權證等證券的，融券客戶應當根據(jù)雙方約定向證券公司補償對應數(shù)量的股票紅利或權證等證券，或以現(xiàn)金方式補償。配股、增發(fā)、優(yōu)先認購權的，根據(jù)雙方約定處理。證券公司應每個交易日22：00前向交易所報送當日融資融券的相關數(shù)據(jù)。□交易所在每個交易日開始前，向市場公布：（1）前一交易日單只標的證券融資融券交易信息（2）前一交易日市場融資融券交易總量信息?！踝C券公司在每月結束后10個工作日內，書面報告當月情況：（1）融資融券業(yè)務客戶的開戶數(shù)量（2）對全體客戶和前10名客戶的融資融券余額；（其他答案一目了然）。知識點710（P239243）：融資融券的風險及控制。□證券公司融資融券的風險：客戶信用風險?？蛻暨`約，不能償還到期債務而導致證券公司損失。市場風險。業(yè)務規(guī)模及集中度風險。業(yè)務規(guī)模失控帶來的各種風險。業(yè)務管理風險。信息技術風險?？蛻粜庞蔑L險控制：建立客戶選擇與授信制度，嚴格合同管理、履行風險提示，確定折算率、保證金比例等規(guī)定，建立健全預警補倉和強制平倉制度。市場風險控制：單只標的證券的融資余額或融券余量達到該上市可流通部分的25%時，交易所可在次一交易日暫停其融資買入或融券賣出；當降低到20%以下時，次一交易日再恢復。當融資融券交易出現(xiàn)異常，交易所可采取各種措施（具體答案一目了然）。業(yè)務規(guī)模和集中度風險控制：對單一客戶融資或融券業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；接受單只擔保股票的市值不得超過該只股票總市值的20%。知識點711（P243246）：融資融券的監(jiān)管和法律責任。包括交易所、登記結算機構、存管銀行、證監(jiān)會的監(jiān)管和證券公司的信息公告、客戶查詢等監(jiān)管措施。第五篇：融資融券業(yè)務融資融券業(yè)務，是指證券公司向客戶借出資金供其買入證券或出借證券供其賣出的業(yè)務活動。由融資融券業(yè)務產生的證券交易稱為融資融券交易。融資融券交易因證券公司與客戶之間發(fā)生資金和證券的借貸關系，又稱為信用交易，可分為融資交易和融券交易兩類。客戶向證券公司借入資金買入證券，為融資交易；客戶向證券公司借入證券賣出，為融券交易。簡而言之，融資是借錢買證券，融券是借證券賣出，到期后按合同規(guī)定歸還所借資金或證券，并支付一定的利息費用。融資交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券，雙方約定一定期限內客戶賣出該證券歸還所借資金。如果該證券價格上漲，客戶即可獲得收益，反之則會出現(xiàn)虧損。融券交易中，證券公司向客戶出借證券供其賣出，并約定一定期限后客戶買入該證券歸還所借證券，如果該證券價格下跌，則客戶可以較低的價格購入證券歸還證券公司，中間的差價部分即客戶的收益。反之，如果該證券價格上漲，則客戶會出現(xiàn)虧損。通過融資融券業(yè)務，看好市場的客戶可以買入更多的證券，推動價格上漲；看跌市場的客戶可以賣出更多的證券，壓低證券價格。在海外證券市場中，融資融券是一項基礎性制度，也是證券公司的常規(guī)業(yè)務。