【正文】 、獎(jiǎng)金等。b)報(bào)銷(xiāo)所附票據(jù)：工資表、考勤表，c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：考勤員（統(tǒng)計(jì)員）、生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理簽字要齊全。：a)指機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)、進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、b)報(bào)銷(xiāo)所附票據(jù)：發(fā)票或收據(jù)、機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算清單（要有我方保管員簽字）、租憑合同（注明名稱、租賃時(shí)間、租賃單價(jià)）、入庫(kù)單、出庫(kù)單（退租單）。c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：同材料費(fèi)：a)指各項(xiàng)目水電費(fèi)。b)報(bào)銷(xiāo)所附票據(jù)：按發(fā)票或收據(jù)報(bào)銷(xiāo)，票上要注明起止度數(shù)。用量、單價(jià)、金額。c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：領(lǐng)款人→報(bào)銷(xiāo)人→項(xiàng)目經(jīng)理。d)項(xiàng)目部最高水電費(fèi)不得超出3000元/月，超出部分不予報(bào)銷(xiāo)。（人工、加工）費(fèi)a)指分（外包）包工程款及人工費(fèi)。（如打鉆），b)報(bào)銷(xiāo)所附票據(jù)：金申請(qǐng)所需資料：必須按公司統(tǒng)一格式表格填寫(xiě)資金申清單。內(nèi)容填寫(xiě)必須真實(shí)完整，簽審齊全：c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：項(xiàng)目經(jīng)理（隊(duì)長(zhǎng)）、項(xiàng)目出納、資料員、申請(qǐng)人簽字。d)此項(xiàng)費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付，各項(xiàng)目不再支付，每月上報(bào)分包工程量統(tǒng)計(jì)（由分包人、資料員、生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理簽字）：生活用品的維修，所附單據(jù)與簽審流程同14條水電費(fèi)。：不屬于以上費(fèi)用全部歸在此類(lèi)。三、其他a)如開(kāi)車(chē)出差，發(fā)生的油費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)計(jì)入車(chē)輛使用費(fèi)，產(chǎn)生的住宿、生活補(bǔ)助計(jì)入差旅費(fèi)。b)醫(yī)療費(fèi)與私人購(gòu)買(mǎi)生活用品費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。屬于工傷的醫(yī)療費(fèi)，公司先墊付，結(jié)算時(shí)從項(xiàng)目部獎(jiǎng)金中扣除。c)勞保用品按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，不能領(lǐng)超。d)春節(jié)補(bǔ)貼：因工地施工，駐守工地未回家過(guò)節(jié)的員工另單獨(dú)補(bǔ)助300元/人。（指春節(jié)七天，大年三十至初六在工地留守）在此期間未滿七天按天數(shù)比例計(jì)算。e)業(yè)務(wù)招待費(fèi)根據(jù)總工程量和工期進(jìn)行總額控制，其費(fèi)用的撥付根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況由項(xiàng)目經(jīng)理申請(qǐng)公司財(cái)務(wù)與總經(jīng)理審核支付。施工前期產(chǎn)量不多的情況下，由公司先墊付，經(jīng)最終結(jié)算超出部分的費(fèi)用從項(xiàng)目經(jīng)理工資及獎(jiǎng)金中扣除。四、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，白條一律不予報(bào)銷(xiāo)，請(qǐng)各工地出納人員認(rèn)真執(zhí)行，公司出納員也會(huì)依照以上要求審核執(zhí)行。，瀘定工地以每人每天≤10元標(biāo)準(zhǔn)核算。沙灣工地以每人每天≤（食堂菜譜由食堂提供計(jì)劃，指定人采購(gòu)，食堂驗(yàn)收，嚴(yán)禁采購(gòu)與收貨為同一人），《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行；附出差明細(xì),人員,事由,。:公司部門(mén)經(jīng)理50元/月項(xiàng)目經(jīng)理（隊(duì)長(zhǎng)）200元/月班長(zhǎng)100元/月駕駛員100元/月項(xiàng)目出納100元/月庫(kù)管員50元月李麗花150元/月（資料主管）曾明云150元/月（駕駛員兼出納）資料員學(xué)員滿3個(gè)月后50元/月，能獨(dú)立工作時(shí)報(bào)100元/月，其它崗位根據(jù)各工地需要經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后50/月。，所有付款單據(jù)必須由經(jīng)辦人、項(xiàng)目經(jīng)理（隊(duì)長(zhǎng)）簽字批準(zhǔn)、收款人簽字、所有實(shí)物必須要經(jīng)過(guò)驗(yàn)收并經(jīng)驗(yàn)收人簽字才可支付報(bào)銷(xiāo)。第五篇：公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理的工作，完善公司的報(bào)銷(xiāo)程序及規(guī)定，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)的規(guī)定及公司對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求，結(jié)合本公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況制定本制度。總則第一條 費(fèi)用審批及報(bào)銷(xiāo)流程。各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上人員和財(cái)務(wù)審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并按以下具體各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)流程辦理：第二條 費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)期限。178。 現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)（用于零星購(gòu)物或支付零星費(fèi)用）：每周四前由各部門(mén)、各分公司交由財(cái)務(wù)部門(mén)審核，每周四總經(jīng)理審批辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，其余時(shí)間不予報(bào)銷(xiāo)。178。 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：所有人員的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須填制統(tǒng)一的“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”。公司員工出差回來(lái)后一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，外地人員于每月5日前連同上月報(bào)銷(xiāo)單據(jù)（以開(kāi)票日期為準(zhǔn)，日期范圍為上月1日至月末）交回總部核銷(xiāo)。178。 每次核銷(xiāo)都必須附 “差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”以及“出差申請(qǐng)報(bào)告”,每周只允許報(bào)銷(xiāo)一次(除特殊情況外)，差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)不得跨月；未能按時(shí)將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)交回總部，則報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用累計(jì)到下月,并接受當(dāng)月的費(fèi)用指標(biāo)考核,若超過(guò)當(dāng)月二十日上交，則不予報(bào)銷(xiāo)。第三條 通信補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)及限額報(bào)銷(xiāo)制。按照級(jí)別規(guī)定的限額報(bào)銷(xiāo)，不足限額的按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。第四條 原始憑證有效性的規(guī)定：（1）經(jīng)辦人員在費(fèi)用支出時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)：178。 稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票；178。 財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；178。 郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類(lèi)帶印戳的收據(jù)、支出證明單；（2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時(shí)，應(yīng)按要求規(guī)范填寫(xiě)，否則，視為無(wú)效憑證，不予報(bào)銷(xiāo)。（3）經(jīng)辦人取得報(bào)銷(xiāo)憑證時(shí)，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫(xiě)完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報(bào)銷(xiāo)（除特殊情況外）。（4）經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)支出費(fèi)用時(shí)，報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容應(yīng)符合報(bào)銷(xiāo)憑證的使用范圍及性質(zhì)。第五條 本制度適用對(duì)象為公司全體人員。各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)制度 借款報(bào)銷(xiāo)及審批制度第六條 公司員工因公出差借款或報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)據(jù)實(shí)認(rèn)真填寫(xiě)借款單，由各部門(mén)經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認(rèn)以后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核。借款清帳聯(lián)在報(bào)銷(xiāo)完畢后退還給借款人。第七條 員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫(xiě)“借款單”，并注明借款事由，按規(guī)定程序?qū)徟螅截?cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。第八條 借款人須在公務(wù)完畢后7個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項(xiàng)外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。 公司內(nèi)部采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)制度第九條 各部門(mén)、各分公司應(yīng)該對(duì)生產(chǎn)需要的物資定期編寫(xiě)采購(gòu)計(jì)劃，交由該系統(tǒng)負(fù)責(zé)人組織采購(gòu)。采購(gòu)發(fā)生的費(fèi)用按照正式發(fā)票上顯示的金額實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第十條 各部門(mén)、各分公司對(duì)于生產(chǎn)急需的物資，由各分公司負(fù)責(zé)人向公司材料部門(mén)提供物資需求申請(qǐng)函，由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司倉(cāng)庫(kù)內(nèi)相關(guān)物資的儲(chǔ)備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執(zhí)單后，由材料部門(mén)相關(guān)負(fù)責(zé)人持申請(qǐng)函、回執(zhí)單及相關(guān)費(fèi)用的正式發(fā)票依據(jù)報(bào)銷(xiāo)的程序進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。第十一條 采取預(yù)付款方式的采購(gòu)物資，由采購(gòu)人員憑《采購(gòu)合同》或供應(yīng)商提供的報(bào)價(jià)單，填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。第十二條 采購(gòu)人員在報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需由主管部門(mén)經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的“報(bào)銷(xiāo)單”及物資入庫(kù)單交財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)審核并進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷(xiāo)預(yù)付款項(xiàng)，并開(kāi)具收據(jù)。第十三條 采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購(gòu)物資，在采購(gòu)物資到廠入庫(kù)后，由采購(gòu)人員憑《采購(gòu)合同》或供應(yīng)商報(bào)價(jià)單、《物資入庫(kù)驗(yàn)收單》以及購(gòu)貨發(fā)票，交由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷(xiāo)付款手續(xù)。第十四條 同城采購(gòu)要求采購(gòu)人員自借款日起十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；異地采購(gòu)要求自借款日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。第十五條 采購(gòu)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，由經(jīng)手人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部門(mén)主管會(huì)計(jì)審核后，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 員工出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第十六條 本制度所指出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。出差員工根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。第十七條 員工出差分為“長(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。第十八條 公司各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級(jí)主管負(fù)責(zé)人報(bào)告，對(duì)因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)出差費(fèi)用。第十九條公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)，并且必須填寫(xiě)《出差審批表》（見(jiàn)附件一），未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費(fèi)均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷(xiāo)。第二十條 員工出差地點(diǎn)分為Ⅰ類(lèi)地區(qū)、Ⅱ類(lèi)地區(qū)，其中Ⅰ類(lèi)地區(qū)包括經(jīng)濟(jì)特區(qū)、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會(huì)城市；Ⅱ類(lèi)地區(qū)是除Ⅰ類(lèi)地區(qū)以外的城市。第二十一條 員工出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、軟臥；部門(mén)經(jīng)理級(jí)別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機(jī)時(shí)必須由總經(jīng)理審批；一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機(jī)時(shí)需要有部門(mén)主管及總經(jīng)理審批。第二十二條 總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理的出差費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制度，其他員工的出差補(bǔ)貼實(shí)行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)下表（元/日）：178。 管理人員的出差補(bǔ)貼：178。 操作層員工的出差補(bǔ)貼第二十三條 操作層員工與管理層員工一起出差時(shí)，由帶班管理人員控制各項(xiàng)開(kāi)銷(xiāo)，不得超過(guò)按照人員的出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。第二十四條 報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)必須是出差地實(shí)際發(fā)生的票據(jù)，費(fèi)用包干部分憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)（發(fā)票金額大于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，發(fā)票金額小于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際金額報(bào)銷(xiāo)）。第二十五條 出差天數(shù)以離京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿補(bǔ)貼按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。第二十六條 司機(jī)帶車(chē)出差且當(dāng)天不能返回的，實(shí)行每天住宿、生活補(bǔ)貼包干，不享受交通補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)操作層員工的出差補(bǔ)貼。 員工探親費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第二十七條 職工按照規(guī)定探親，一律憑辦公室批準(zhǔn)的探親申請(qǐng)表（見(jiàn)附件二）。探親結(jié)束后，可以于探親假休完回公司報(bào)到的五日之內(nèi)，到人事部相關(guān)負(fù)責(zé)人處填寫(xiě)《探親報(bào)銷(xiāo)單》，人事專(zhuān)員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審批后可以實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)參考第二十條相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 員工本市交通費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第二十九條 凡市內(nèi)辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的，事先必須取得部門(mén)經(jīng)理的批準(zhǔn)，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第三十條 所有因公報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)用的員工，必須在出租車(chē)票背面注明往返地點(diǎn)及用車(chē)事由。第三十一條 員工需要坐公交車(chē)上下班的，需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明情況，部門(mén)經(jīng)理確定報(bào)銷(xiāo)限額，并上報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)以后，給予定期報(bào)銷(xiāo)。 員工通信費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第三十二條 因公發(fā)生的通信費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)實(shí)行限額實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制度。公司領(lǐng)導(dǎo)的通信費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制；部門(mén)經(jīng)理通信費(fèi)用最高限額是每個(gè)月600元；分公司經(jīng)理及區(qū)域公司經(jīng)理通信費(fèi)最高限額是每個(gè)月1000元；其它管理人員的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)由部門(mén)或分公司經(jīng)理根據(jù)員工工作的實(shí)際需要確定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，報(bào)總經(jīng)辦備檔留存實(shí)施。如果因公超出最高限額的報(bào)銷(xiāo)，需要寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，交由總經(jīng)理審批。第三十三條 報(bào)銷(xiāo)人員在實(shí)際報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需要向財(cái)務(wù)部提交正規(guī)的通信費(fèi)繳費(fèi)發(fā)票。第三十四條 各部門(mén)要嚴(yán)格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話另作他用。 公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第三十五條 各部門(mén)人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請(qǐng)的，須事先取得部門(mén)經(jīng)理、系統(tǒng)負(fù)責(zé)人同意，否則不予報(bào)銷(xiāo)。部門(mén)需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記入部門(mén)招待費(fèi)。第三十六條 各部門(mén)人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理同意，限額接待。第三十七條 招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫(xiě)清楚并說(shuō)明招待事由。 其他福利費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第三十八條 公司從外地招聘的應(yīng)屆大學(xué)生，自到公司報(bào)道之日起，5日內(nèi)憑有效票據(jù)報(bào)銷(xiāo)路費(fèi)及行李托運(yùn)費(fèi)。路費(fèi)報(bào)銷(xiāo)參考普通員工出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十九條 其他衛(wèi)生費(fèi)、住房費(fèi)等福利費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)參照中建一局集團(tuán)建設(shè)發(fā)展有限公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。附則第四十條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。第四十一條 本辦法由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本辦法自2008年9月1日起執(zhí)行。