【導(dǎo)讀】海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從及其促進(jìn)機(jī)制研究?！渣S埔海關(guān)為例。完成日期：20xx年10月

　　

【正文】 析、 因子分析 、方差分析 和 回歸分析等，分析處理相關(guān)信息數(shù)據(jù)，探討海關(guān)關(guān)員職業(yè) 倫理 遵從情況，驗(yàn)證本文的研究假設(shè) 。 四 、 定性分析 法 基于定量分析的結(jié)果，作出對(duì)海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從研究的具體 結(jié)論，并根據(jù)研究結(jié)論和定量分析中發(fā)現(xiàn)的問題，提出相應(yīng)的管理建議，為海關(guān)職業(yè)倫理建設(shè)提供理論依據(jù)和決策參考。 第 五 節(jié) 研究框架 本文共分為四章，具體安排及簡(jiǎn)要內(nèi)容如下： 第一章：導(dǎo)論。包括研究背景、 文獻(xiàn)綜述、 研究假設(shè)、研究方法、研究意義和研究框架等。 第二章： 研究設(shè)計(jì)。 在文獻(xiàn)綜述的基礎(chǔ)上進(jìn)行理論分析，闡明問卷設(shè)計(jì)的理論依據(jù)，介紹訪談提綱和調(diào)查問卷的內(nèi)容設(shè)計(jì)。 第三章：數(shù)據(jù)分析。運(yùn)用 SPSS 統(tǒng)計(jì)軟件分析問卷收集的數(shù)據(jù)，解釋相關(guān)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，驗(yàn)證研究假設(shè)。 第四章：結(jié)論和建議。對(duì)本研究進(jìn)行總結(jié)，提出相關(guān)的管理 建議，說明本研究的不足之處，并提出未來研究的建議等。 寫作框架如圖 1 所示： 圖 1 寫作框架 15 第 六 節(jié) 研究意義 海關(guān)關(guān)員作為國(guó)家執(zhí)法部門的公職人員，肩負(fù)的使命和發(fā)揮的作用十分重要，由于他們行為的特殊性，關(guān)系到國(guó)家進(jìn)出口政策法規(guī)的有效執(zhí)行，關(guān)于到執(zhí)法相對(duì)人的切身利益，因此對(duì)海關(guān)關(guān)員的研究具有重要的意義。 一、理論意義 國(guó)內(nèi)外很少有專門從規(guī)則遵從的角度研究公務(wù)員職業(yè) 倫理 建設(shè)的，也較少專門討論公務(wù)員的 倫理 促進(jìn)機(jī)制，針對(duì)海關(guān)關(guān)員更是完全空白。本研究將通過調(diào)查統(tǒng)計(jì)，運(yùn)用定量分析研究海關(guān)關(guān)員遵從或違反現(xiàn)行職業(yè) 倫 理 規(guī)定的總體情況、行為類型 及其 影響因素，從 一個(gè)新的視角，即 “規(guī)則遵從 ”（ rulefollowing）的角度分析海關(guān)職業(yè) 倫理 建設(shè)的制度設(shè)計(jì)與管理成效，力圖基于海關(guān)職業(yè) 倫理遵從行為的實(shí)證研究，提出一個(gè)有現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)力的海關(guān)職業(yè) 倫理 促進(jìn)機(jī)制，豐富行政倫理這一學(xué)科的研究?jī)?nèi)涵。 二 、 實(shí)踐意義 海關(guān)職業(yè)倫理是海關(guān)干部隊(duì)伍建設(shè)的重大課題，需要審視海關(guān)隊(duì)伍倫理建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)、成敗機(jī)制， 客觀測(cè)量海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理水平， 系統(tǒng)探討海關(guān)研究背景、文獻(xiàn)綜述、研究假設(shè)、研究方法、研究意義和研究框架 研究設(shè)計(jì) 在文獻(xiàn)綜述的基礎(chǔ)上闡明問卷設(shè)計(jì)的理論依據(jù)，介紹訪談提綱和調(diào)查問卷的內(nèi)容設(shè)計(jì) 運(yùn)用 SPSS 統(tǒng)計(jì)軟件分析問卷收集的數(shù)據(jù)，解釋相關(guān)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，驗(yàn)證研究假設(shè) 研究總結(jié)，管理建議；研究的不足之處及對(duì)未來研究的建議 導(dǎo)論 數(shù)據(jù)分析 研究建議 16 員職業(yè)倫理 遵從的機(jī)理， 為海關(guān)關(guān)員指引一個(gè)較為明確的行為方向，也 為未來通過制度設(shè)計(jì) 促進(jìn)海關(guān)系統(tǒng)的隊(duì)伍 管理實(shí)踐提供依據(jù)和參考。 17 第二章 研究設(shè)計(jì) 第一節(jié) 訪談設(shè)計(jì) 一、訪談總體設(shè)計(jì) 由于本實(shí)證研 究是一個(gè)探索性的研究，問卷調(diào)查的設(shè)計(jì)并無(wú)直接的范例可以遵循，因此 ， 除了文獻(xiàn)整理所獲得資料外， 擬先以訪談研究 初步了解海關(guān)職業(yè) 倫理 遵從行為的總體情況、影響因素和促進(jìn)機(jī)制， 一方面 可 為設(shè)計(jì)調(diào)查問卷提供參考， 另一方面 可以深化 我們 對(duì) 問題的理解。 20xx年 2月 10至 3月 25日， 我們 共成功訪問六位海關(guān)人員 。 訪談對(duì)象 中 有對(duì)調(diào)查主題比較熟悉的人員，也有對(duì)海關(guān)職業(yè) 倫理 有研究的領(lǐng)導(dǎo)專家 。 具體 來講 ，他們是 黃埔海關(guān)監(jiān)察系統(tǒng)和思想政治工作辦公室 的專業(yè)人員、行政領(lǐng)導(dǎo)以及關(guān)員代表，訪談對(duì)象一律匿名以編號(hào) 0 02?? 06方式處理 （見表 1） 。 為了 更有收獲，我們 先將訪談提綱發(fā)給受訪對(duì)象，然后約其面談。訪談資料整理完畢后，再以電子郵件形式發(fā)至受訪者本人確認(rèn)。 表 1 訪談對(duì)象一覽表 編號(hào) 性別 任職 訪談時(shí)間 備注 01 男 黃埔海關(guān)監(jiān)察室主任 現(xiàn)任呼和浩特海關(guān)紀(jì)檢組長(zhǎng) 02 男 黃埔海關(guān)監(jiān)察室調(diào)查科科長(zhǎng) 03 男 黃埔海關(guān)思想政治辦公室副處長(zhǎng) 04 女 隸屬新塘海關(guān)監(jiān)察室主任 05 男 黃埔海關(guān)思想政治辦公室準(zhǔn)軍事化建設(shè)科科長(zhǎng) 06 男 隸屬新塘海關(guān)辦公室主任科員 二 、 訪談 內(nèi)容 分析 本研究訪談共設(shè)計(jì) 四 道題目 、 八個(gè)小問題 ， 訪談結(jié)果摘要整理如表 26。 問題一：您認(rèn)為海關(guān)職業(yè)倫理的內(nèi)涵是什么？您能列舉哪些行為違反了海關(guān)職業(yè)倫理嗎？ 此兩個(gè)問題回答狀況分別見表 2和表 3。 表 2 訪談內(nèi)容分析摘要表（一） 編號(hào) 海關(guān)職業(yè)倫理的內(nèi)涵 和 要求 18 01 為國(guó)把關(guān)，對(duì)國(guó)家負(fù)責(zé)，維護(hù)國(guó)家利益 ， 有戰(zhàn)勝 走私的強(qiáng)烈愿望、切實(shí)行動(dòng)和不斷提高的素質(zhì)能力技巧；自覺、主動(dòng)、公平、高效、文明 為 合法 進(jìn)出口做好服務(wù) ；廉潔公正，不以權(quán)謀私， 真正依法行政、按章辦事 ； 努力提高能力以勝任工作 ， 工作熱情不僅源 于職務(wù)升遷，還有責(zé)任、義務(wù)和能夠?yàn)榇蟊姺?wù)的自豪感。 總的說， 一個(gè)關(guān)員，想做好工作，能做好工作，并且清正廉潔，這是 海關(guān)職業(yè)倫理 的 基本要求 。 02 文明把守國(guó)門、廉潔公正執(zhí)法、優(yōu)質(zhì)高效服務(wù) 。 03 是在海關(guān)工作實(shí)踐中形成的，以道德形式存在的非制度化約束力量。它的形成基于 3個(gè)基礎(chǔ) ： 有關(guān)的法律法規(guī)和文件制度、 普遍的道德規(guī)范 和 職業(yè)的特點(diǎn)要求。它的約束范圍大于制度化的法律規(guī)范，違反法律規(guī)范，肯定違背職業(yè)倫理，違背職業(yè)倫理，不一定觸犯法律規(guī)范。 04 熱愛海關(guān)事業(yè)，為海關(guān)工作為榮，以海關(guān) 工作目標(biāo)作為自己職業(yè)理想，為海關(guān)事業(yè)貢獻(xiàn)自己的力量。 05 海關(guān)工作人員所必須具備的工作紀(jì)律自我要求，包括：法制精神；一般職業(yè)倫理，如敬業(yè)精神、進(jìn)取精神等；專屬職業(yè)倫理，如準(zhǔn)軍事化紀(jì)律部隊(duì)自我要求、正確把握把關(guān)和服務(wù)的平衡點(diǎn) 。 06 為國(guó)把關(guān)，執(zhí)法為民 。 表 3 訪談內(nèi)容分析摘要表（二） 編號(hào) 有違 海關(guān)職業(yè)倫理的 典型表現(xiàn) 01 不思考把關(guān)問題，只思考自己利益、前途， 利用海關(guān)生存發(fā)展卻鮮有付出的 ； 出工不出力混日子的；對(duì)企業(yè)旅客困難見死不救的；辦事拖拉能躲就躲的；不學(xué)無(wú)術(shù)無(wú)法勝任工作的 等等，都不違法，也不一定違紀(jì)，但是道德層面應(yīng)該慚愧。 02 拖拉懶散、違反規(guī)定、收受好處、玩忽職守、濫用職權(quán)、放縱走私等 。 03 違反海關(guān)職業(yè)倫理的行為，從較輕的層面講，有上班不認(rèn)真、開小差、干私事，在海關(guān)執(zhí)法過程中，態(tài)度不好、效率不高、故意刁難等等，從嚴(yán)重的層面講，有濫用職權(quán)、玩忽職守、受賄放私、失職瀆職等。 04 工作中表現(xiàn)的“慵懶散”的現(xiàn)象；工作中出現(xiàn)的“四風(fēng)”問題；違反“六項(xiàng)禁令”的行為 。 05 違法犯罪的：貪污、受賄、瀆職、以權(quán)謀私、買官賣官。 慵懶散奢：遲到早退、消極怠工、奢侈浪費(fèi)、吃拿卡要、工作態(tài)度差、辦事效率低、工作推諉 06 違紀(jì)違法或者工作消極不作為 。 由表 3的結(jié)果顯示， 對(duì)海關(guān)職業(yè)倫理內(nèi)涵的認(rèn)識(shí)主要集中在廉潔 、 服務(wù) 、把關(guān) 、 敬業(yè) 和規(guī)范；對(duì)違反職業(yè)倫理的行為的認(rèn)識(shí)主要集中在 慵懶散奢 （ 作風(fēng) ） 、瀆職侵權(quán) （ 放任 違法） 和以權(quán)謀私 （故意違法） 。 問題二： 您認(rèn)為海關(guān)關(guān)員對(duì)職業(yè)倫理的遵行情況如何？哪些倫理 規(guī)范得到了較好的遵行？哪些常常被違背？ 此問題回答狀況見表 4。 19 表 4 訪談內(nèi)容分析摘要表（三） 編號(hào) 海關(guān)關(guān)員對(duì)職業(yè)倫理的遵行情況 01 有一部分人執(zhí)行很好，一部分人需要改進(jìn)，一部分人需要淘汰 。 現(xiàn)在服務(wù)和廉政強(qiáng)調(diào)較多，遵守相對(duì)較好；真正想到和做到為國(guó)把關(guān)、提高能力勝任工作，相對(duì)較差。 02 大多數(shù)海關(guān)關(guān)員有較強(qiáng)的海關(guān)職業(yè)意識(shí)和精神，能夠遵守海關(guān)職業(yè)紀(jì)律，較好奉行了海關(guān)職業(yè)倫理，常被違背的主要有玩忽職守、貽誤工作、貪污受賄、利用職務(wù)謀取私利、濫用職權(quán)等情形。 03 目前海關(guān)關(guān)員對(duì)職業(yè)倫理的遵從，總體上是好的，少數(shù)關(guān)員由于思想覺悟、組織管理、個(gè)人私利和社會(huì)環(huán)境的影響，違反職業(yè)倫理的情況。受到較好遵從的職業(yè)倫理主要是在“大是大非”、界限清晰的問題上，如遵紀(jì)守法、廉潔從政等，經(jīng)常被違背的職業(yè)倫理主要集中在界定比較難、違反了也不用處罰的問題上，如消極怠工、工作精力不集中開小差、工作態(tài)度冷漠等問題上。還有在職業(yè)倫理與一般倫理存在沖突時(shí)，如利用工作之便在合法的前提下為親友提供便利等 。 04 總體上大都能得到較好的遵行。 05 較好，優(yōu)于目前國(guó)內(nèi)公務(wù)員的平均水平。 廉政方面的規(guī) 定得到較好的遵行，特別是在法律層面上的規(guī)定。但一些處分情況合法但不合理。上交紅包的規(guī)定也常被違背，有些關(guān)員收到執(zhí)法對(duì)象的紅包，選擇當(dāng)場(chǎng)退還，這是由于上交紅包會(huì)導(dǎo)致企業(yè)遭受海關(guān)的嚴(yán)厲處罰 。 06 海關(guān)關(guān)員遵守職業(yè)倫理的情況是動(dòng)態(tài)的，與法制建設(shè)進(jìn)程、國(guó)民法律意識(shí)、維權(quán)意識(shí)漸進(jìn)歷程基本同步。經(jīng)過持之以恒的整肅之后，目前行風(fēng)政風(fēng)明顯改善，職業(yè) 倫理 水準(zhǔn)顯著上升。常被違背的歸結(jié)起來，一是貪腐，二是瀆職。 由表 4的結(jié)果顯示， 六位受訪者均認(rèn)為 海關(guān)關(guān)員 總體上較好的遵守了 職業(yè)倫理，常被違背的職業(yè)倫理規(guī)定主要集中在 工作 效 率 、 作風(fēng)態(tài)度 和 廉政方面 。 問題三：您認(rèn)為海關(guān)關(guān)員為什么 會(huì) 遵守或違反職業(yè)倫理？是哪些因素影響了關(guān)員的職業(yè)倫理遵從？ 此問題回答狀況見表 5. 表 5 訪談內(nèi)容分析摘要表（四） 編號(hào) 海關(guān)關(guān)員對(duì)職業(yè)倫理 遵從 的影響因素 01 影響遵從的主要因素應(yīng)該是： 職業(yè)自豪感和吸引力 ；基本條件和氛圍 ； 權(quán)衡利弊， 考慮 遵從有什么好處，違背有什么代價(jià) 。 02 海關(guān)關(guān)員遵守或違反職業(yè)倫理的因素主要有個(gè)人價(jià)值觀念、綜合能力素質(zhì)、單位環(huán)境氛圍和監(jiān)督輿論導(dǎo)向等。結(jié)合近年來查處違法違紀(jì)案件來看，呈現(xiàn)以下特征 ：機(jī)關(guān)少，基層多；多數(shù)基層單位相對(duì)平均，個(gè)別管理不力、正氣不彰的單位案件高發(fā)；領(lǐng)導(dǎo)干部表率作用發(fā)揮不好的，通常會(huì)出現(xiàn)合伙性、集體性違紀(jì)；自由裁量權(quán)越大，違法違紀(jì)的概率越高；就案發(fā)單位來看，懲處力度大、整改落實(shí)認(rèn)真的整體形勢(shì)趨好。 03 職業(yè)倫理內(nèi)容籠 統(tǒng)，界定不夠清晰明確，關(guān)員無(wú)法判斷其行為是否違反職業(yè)倫理 ；關(guān)員對(duì)遵守或違反職業(yè)倫理給 個(gè)人影響的權(quán)衡，當(dāng)遵守的效益大于違反時(shí)，關(guān)員更多選擇遵守； 組織對(duì)違反職業(yè)倫理的處罰態(tài)度不夠堅(jiān)決，措施不夠得當(dāng) ； 關(guān)員的思想認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)職業(yè)倫理未能從 20 內(nèi)心上理解與認(rèn)可 ； 對(duì)關(guān)員遵從 職業(yè)倫理的教育引導(dǎo)不夠到位，關(guān)員不知道如何才能更好地遵從職業(yè)倫理 ； 環(huán)境的影響，如果關(guān)員處于遵從職業(yè)倫理的氛圍，那么關(guān)員會(huì)強(qiáng)化自己遵從的意愿。 04 海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理 觀、職業(yè)責(zé)任意識(shí)、公共服務(wù)動(dòng)機(jī)等對(duì)海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理 遵從起到主要、直接的影響，而年齡、性別、學(xué)歷、專業(yè)、職級(jí)、工齡等則 是通過對(duì)海關(guān)關(guān)員個(gè)人的思想認(rèn)識(shí)到影響，間接影響到海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理 的遵從。 05 主要取決于 關(guān)員的道德觀 、責(zé)任 感 等內(nèi)部 因素 ，但 內(nèi)部因素 又難以量化。外部 因素也 影響職業(yè)倫理遵從行為，甚至起決定性作用，從眾心理是目前影響關(guān)員職業(yè)倫理 遵從的其中一個(gè)重要因素。 06 主要是制度約束、個(gè)人道德觀決定的，職業(yè)責(zé)任意識(shí)是制度約束下個(gè)人道德觀作用下產(chǎn)生的，公共服務(wù)動(dòng)機(jī)更多是個(gè)人道德 觀決定的，年齡、性別、學(xué)歷、專業(yè)、職級(jí)、工齡等人口特征對(duì)職業(yè)倫理 遵從有影響，但不是直接決定因素。對(duì)于年輕關(guān)員而言，關(guān)員所在單位遵德的氛圍、職務(wù) 升遷對(duì)導(dǎo)向、及時(shí)發(fā)現(xiàn)無(wú)德行為并懲處、廉政教育等，會(huì)顯著影響其職業(yè)倫理 遵從行為，但對(duì)于老關(guān)員作用不顯著。 由表 5的結(jié)果顯示， 六位受訪者認(rèn)為 個(gè)人 職業(yè)倫理 觀念 、職業(yè)自豪感 等內(nèi)部變量對(duì)關(guān)員的職業(yè)倫理遵從起到主要影響， 單位環(huán)境氛圍和監(jiān)督 輿論導(dǎo)向 、 懲處力度 等外部變量顯著影響關(guān)員的職業(yè)倫理遵從，外部變量對(duì)職業(yè)倫理的影響力度與關(guān)員的年齡相關(guān) ， 職業(yè)倫理內(nèi)容 界定是否 清晰明確 也影響職業(yè)倫理遵從 。 問題四 ： 您認(rèn)為哪些措施或制度能促進(jìn)海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理遵從？海關(guān)職業(yè)倫理遵從促進(jìn)機(jī)制設(shè)計(jì)應(yīng)遵循哪些原則？ 此問題回答狀況見表 6. 表 6 訪談內(nèi)容分析摘要表（五） 編號(hào) 海關(guān)職業(yè)倫理遵從促進(jìn)機(jī)制設(shè)計(jì) 01 明確需要遵從的基本的、最重要的道德倫理；宣傳、樹立正面形象、引導(dǎo)遵從；在考核、選人用人，提拔晉升等方面 體現(xiàn)優(yōu)先原則； 違 背的人，實(shí)際上損害了所有遵從人的形象， 應(yīng)該在輿論、道德層面共同譴責(zé)，讓違背代價(jià)越背越重； 在設(shè)置指標(biāo)、檢查工作、日常監(jiān)督中， 充分考慮強(qiáng)化職業(yè)倫理的需要，融入其中， 使 工作任務(wù)與職業(yè)倫理 的要求一致。 遵循的原則：長(zhǎng)期培養(yǎng)，形成典范，設(shè)立底線，違者必究。 02 嚴(yán)厲打擊走私，鏟除根源，注重治本； 強(qiáng)化正面監(jiān)管，摸清業(yè)務(wù)隱患和漏洞 ； 規(guī)范崗位人員配備，確保能力素質(zhì)勝任崗位需求 ； 嚴(yán)格落實(shí)規(guī)章制度，注重制度設(shè)計(jì)的可操作性和實(shí)效性 ； 抓好正面典型引導(dǎo)作用，激發(fā)正能量 ； 保持辦案高壓態(tài)勢(shì)，加大查處力度，嚴(yán)厲懲處違法違紀(jì)行為 ； 創(chuàng)新教 育形式，提高教育針對(duì)性； 培育崇廉恥貪的廉政文化，營(yíng)造風(fēng)清氣正的廉政氛圍。 03 科學(xué)清晰的界定海關(guān)職業(yè)倫理內(nèi)容，讓關(guān)員知道應(yīng)遵從什么 ； 加強(qiáng)對(duì)關(guān)員的職業(yè)倫理教育，使關(guān)員提高對(duì)遵從職業(yè)倫理的理解認(rèn)識(shí)和認(rèn)同 ； 建立對(duì)職業(yè)倫理遵守情況的評(píng)價(jià)體系，使關(guān)員的 21 行為能夠得到及時(shí)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià) ； 對(duì)遵從或違反職業(yè)倫理明確相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，使遵從職業(yè)倫理的關(guān)員獲