【導(dǎo)讀】經(jīng)濟(jì)的若干意見》；止在城市城區(qū)現(xiàn)場(chǎng)攪拌混凝土的通知》商改發(fā)[2021]341號(hào)；到投資少、見效快。了重點(diǎn)分析，并對(duì)方案進(jìn)行了投資估算及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。可根據(jù)市場(chǎng)需要生產(chǎn)各種強(qiáng)度混凝土，由專用運(yùn)輸車送。到工地進(jìn)行澆筑。作效率、減輕勞動(dòng)強(qiáng)度、減少環(huán)境污染等特點(diǎn)。土納入工作日程。目前，國(guó)內(nèi)大中型城市已明令禁止現(xiàn)場(chǎng)攪。郊購(gòu)買，造成成本擴(kuò)大。加劑及水等，其中添加劑主要成份為硫酸鈉和防凍劑。灌溉，生活垃圾等由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一處理，符合環(huán)境保護(hù)要求。棄物回收利用等方面均符合清潔生產(chǎn)要求。人員10人，營(yíng)銷人員5人。12個(gè)月，投產(chǎn)第一年達(dá)產(chǎn)80%，以后各年均為100%。

　　

【正文】 境。 46 第十二章 組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員 組織機(jī)構(gòu) 本項(xiàng)目由 XXXX 商砼有限公司 領(lǐng)導(dǎo) 。 勞動(dòng)定員 全年工作日 300天 。根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模，生 產(chǎn)設(shè)備的選型及數(shù)量、自動(dòng)化程度、 工藝復(fù)雜程度及完成所需要的人數(shù)，項(xiàng)目完成后需要的 管理人員及技術(shù)人員數(shù)量，參照工廠管理制度和出勤情況， 本項(xiàng)目定員 48人， 其中工人 25人，技術(shù)人員8 人，管理人員 10 人，營(yíng)銷人員 5人。管理、技術(shù)和營(yíng)銷人員面向社會(huì)招聘。 人員培訓(xùn) 本項(xiàng)目使用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備與工藝，自動(dòng)化水平較高，因而對(duì)職工的文化、技術(shù)水平要求也較高，生產(chǎn)管理人員及主要工序的操作人員的文化水平應(yīng)達(dá)到中專畢業(yè)以上，還應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的培訓(xùn)。 車間一般操作人員要具備高中以上文化程度，并經(jīng)過(guò)崗位培訓(xùn)達(dá)到中級(jí)以上水平，才能正式上崗，在項(xiàng)目設(shè)備安裝期間，應(yīng)積極參與，邊建設(shè)邊接受培訓(xùn)。在項(xiàng)目正式投產(chǎn)以后，根 據(jù)業(yè)務(wù)及 技術(shù)發(fā)展的需要，要經(jīng)常舉行定期或不定期的培訓(xùn)，不斷提高職工隊(duì)伍 素質(zhì)，為企業(yè)發(fā)展留足后勁。 47 第十三章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目建設(shè)期成立工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，下設(shè)辦公室，直接對(duì)工程負(fù)責(zé)。為確保項(xiàng)目高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)按進(jìn)度計(jì)劃安排的的工期完成，項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中，建設(shè)單位要結(jié)合建設(shè)條件及項(xiàng)目資金情況，充分發(fā)揮建設(shè)單位和技術(shù)協(xié)作單位各自的優(yōu)勢(shì)，節(jié)省投資，加快進(jìn)度，爭(zhēng)取早開工、早建成、早見效益。 實(shí)行工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)、對(duì)參建單位的 領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人，實(shí)行工程質(zhì)量終身追究制度。 實(shí)行工程監(jiān)理制。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，聘請(qǐng)有資格的監(jiān)理單位和人員，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行監(jiān)理，抓好工程進(jìn)度，提高工程質(zhì)量，降低成本。 嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序辦事，建設(shè)過(guò)程中，接受有關(guān)部門和社會(huì)輿論的監(jiān)督，建成后按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗(yàn)收。 嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理。對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行專帳管理、?？顚Ｓ谩? 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 48 工程嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)程序進(jìn)行，建設(shè)期定為一年，從可研報(bào)告批準(zhǔn)到試生產(chǎn)共 12 個(gè)月。在本項(xiàng)目實(shí)施前，企業(yè)要積極進(jìn)行購(gòu)置設(shè)備的技術(shù)交流和調(diào)研工 作?？尚行詧?bào)告批準(zhǔn)后，立即開始后期設(shè)計(jì)和設(shè)備定貨。在土建工程施工過(guò)程中，在互不影響的條件下，可穿插準(zhǔn)備安裝工作，工人技術(shù)培訓(xùn)工作應(yīng)在設(shè)備安裝前結(jié)束。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 可研報(bào)告及審批 1個(gè)月；設(shè)計(jì) 2個(gè)月；設(shè)備采購(gòu) 4個(gè)月；土建施工 6個(gè)月；安裝調(diào)試 5個(gè)月；人員培訓(xùn) 3個(gè)月；竣工驗(yàn)收及試生產(chǎn) 1 個(gè)月。各階段工作應(yīng)合理組織，適當(dāng)穿插進(jìn)行，加快進(jìn)度。詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 月份 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可行性報(bào)告編制及報(bào)批 設(shè)計(jì) 設(shè)備采購(gòu) 土建工程 設(shè)備安裝 人員培訓(xùn) 竣工驗(yàn)收及試生產(chǎn) 49 第十四章 項(xiàng)目招投標(biāo)方案 招標(biāo)原則 為提高工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，提高經(jīng)濟(jì)效益，按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》，編制本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案。 項(xiàng)目招標(biāo)范圍 本項(xiàng)目招標(biāo)的范圍包括勘察設(shè)計(jì)、 施工監(jiān)理、施工企業(yè)、設(shè)備采購(gòu)安裝四項(xiàng)。 鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。 投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序 根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目分項(xiàng)規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過(guò)程中必須遵守以下程序。 經(jīng)上級(jí)部門批復(fù)同意后一個(gè)月內(nèi)，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在省內(nèi)媒介上發(fā)布招標(biāo)公告。 在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日內(nèi)起 30日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其他組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)人少于 3個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和 條件做出響應(yīng)，招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招50 標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷、業(yè)績(jī)和擬用以完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備，本項(xiàng)目不接受聯(lián)合招標(biāo)。 開標(biāo)時(shí)由委托招標(biāo)公司主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人委托公正機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人的投標(biāo)應(yīng)當(dāng)能夠最大限度的滿足招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者能夠滿足招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性要求。 評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理辦法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。 中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān) 法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出 30 之日內(nèi)，按照招標(biāo)文件，招標(biāo)人和中標(biāo)人簽訂書面合同，同時(shí)，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓，對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目的公開范圍和選擇投標(biāo)人的資質(zhì)要求不同。不同的施工項(xiàng)目有以下資質(zhì)要求： (1)勘察設(shè)計(jì)招標(biāo) 勘察設(shè)計(jì)是整個(gè)項(xiàng)目的前期性基礎(chǔ)性工作。對(duì)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)進(jìn)行公開招標(biāo)時(shí)，公開挑選勘察設(shè)計(jì)單位，投標(biāo)人的資質(zhì)要求最低在乙級(jí)以上。 (2)施工監(jiān)理招標(biāo) 51 施工監(jiān)理對(duì)工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵的作用。在進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)時(shí)，公開選擇施工監(jiān)理企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目的監(jiān)理。投標(biāo)人的資質(zhì)要求必須 在乙級(jí)以上。 (3)施工企業(yè)選擇招標(biāo) 本工程要求資質(zhì)在三級(jí)以上，公開選擇投標(biāo)人。 (4)設(shè)備采購(gòu)招標(biāo) 依據(jù)項(xiàng)目的需要，公開選擇設(shè)備生產(chǎn)廠家，投標(biāo)人的設(shè)備技術(shù)水平應(yīng)符合本項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉且有可靠的售后服務(wù)。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資格要求 建設(shè)項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式，因此，在招投標(biāo)過(guò)程中，為保證項(xiàng)目的公開，對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和資格有如下要求。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成 評(píng)標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目承辦單位代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，最低不少于 5人，評(píng)標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法 ，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較。 評(píng)標(biāo)委員會(huì) 評(píng)委會(huì)成員在副高 (副教授 )級(jí)以上，對(duì)工程項(xiàng)目有較深的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無(wú)任何利害關(guān)系。 52 第十五章 投資估算與資金籌措 投資估算 估算說(shuō)明 本項(xiàng)目投資估算 范圍為 年生產(chǎn) 35 萬(wàn) 立方米 商品混凝土生產(chǎn)線建設(shè)的土建、設(shè)備、安裝及其他費(fèi)用、基本預(yù)備 費(fèi)、建設(shè)期利息 等 。 估算依據(jù) 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》計(jì)辦投資 [2021]15號(hào)； 《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》咨經(jīng) [1998]11 號(hào)； 《河南省建筑裝飾工程 綜合基價(jià) (2021)》； 《河南省安裝工程單位綜合基價(jià) (2021)》； 縣建設(shè)工程材料價(jià)格信息。 估算方法 建筑工程根據(jù)同類型建筑的決算價(jià)格、現(xiàn)行建材價(jià)格及費(fèi)用水平，按照不同類型的建筑結(jié)構(gòu)形式，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)形式計(jì)算。 非標(biāo)設(shè)備參照同類工程設(shè)備價(jià)格或具體詢價(jià)進(jìn)行估算，定型設(shè)備參照《全國(guó)機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)及市場(chǎng)詢價(jià)》。 安裝工程費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)行業(yè)規(guī)定按設(shè)備價(jià)款的百分比計(jì)取。 53 其他工程費(fèi)用，按照有關(guān)工程項(xiàng)目其它費(fèi)用的計(jì)算規(guī)定，并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況確定，具體如下： 建設(shè)單位管理費(fèi) ：按豫財(cái)建 [2021]125 號(hào)文件規(guī)定計(jì)入； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：按工程費(fèi)用的 %計(jì)入； 工程監(jiān)理費(fèi)：按工程費(fèi)用的 %計(jì)入； 招投標(biāo)費(fèi)：按計(jì)價(jià)格 [2021]1980 號(hào)文規(guī)定計(jì)入； 職工培訓(xùn)費(fèi)：按總?cè)藬?shù)的 60%為培訓(xùn)人數(shù)，費(fèi)用按有關(guān)規(guī)定計(jì)入； 聯(lián)合試車費(fèi)按設(shè)備費(fèi)的 %計(jì)入。 基本預(yù)備費(fèi)取工程費(fèi)用及其他費(fèi)用之和的 5%。 總投資 項(xiàng)目總投資 2500 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 1900萬(wàn)元， 基本預(yù)備費(fèi) 100 萬(wàn)元， 鋪底流動(dòng)資金 500萬(wàn)元。資金來(lái)源全部 為 公司 自籌 。 詳 見附表一。 54 第十六章 財(cái)務(wù)效益分析 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法參數(shù)》 (第三版 )現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。 項(xiàng)目計(jì)算期按 15 年計(jì)，其中建設(shè)期為 1 年，生產(chǎn)期為14 年。 根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)，生產(chǎn)期內(nèi)第 1 年達(dá)產(chǎn) 80%；第 2 年達(dá)產(chǎn)100%，以后均為 100%。 工資福利 ，年均工資 30000 元 /人，職工福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)算。 2 固定資產(chǎn)折舊：按分類法進(jìn)行直線折舊，房屋建筑物按 20年平均折舊，設(shè)備按 15年平均折舊，殘 值率均取 5%。 3 攤銷費(fèi)：其他資產(chǎn)按 5 年攤銷。 4 修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)算。 5 其他制造費(fèi)用：按固定資產(chǎn)原值的 1%計(jì)取 。 6 其他管理費(fèi)、營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ：其他管理費(fèi)用按工資的 120%，營(yíng)業(yè)費(fèi)用 (含廣告宣傳費(fèi)用等 )按收入的 8%分別計(jì)算。 盈利能力分析 本項(xiàng)目正常年新增 預(yù)拌商品混凝土 35 萬(wàn)立方米， 按產(chǎn)品平均 市場(chǎng)價(jià) （ 380 元 ） ， 年 可 實(shí)現(xiàn)銷售收入 億元 。 稅金及附加 55 本項(xiàng)目增值稅稅率 6%，城建維護(hù)稅及教育附加費(fèi)分別為增值稅的 5%及 3%。 利潤(rùn) 所得稅按 33%，稅后利潤(rùn)提取法定盈余公積金按 10%計(jì)，任意盈余公積金按 5%計(jì)，生產(chǎn)期內(nèi)利潤(rùn)總額平均 萬(wàn)元 。 不確定性分析 (1) 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是通過(guò)盈虧平衡 點(diǎn) (BEP)，分析該項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)需求變化適應(yīng)能力以及分析項(xiàng)目可以承受多大的風(fēng)險(xiǎn)而不至于發(fā)生虧損的一種方法。營(yíng)業(yè)能力的盈虧平衡為： BEP=固定成本 /(銷售收入 稅金 可變成本 )ⅹ100%=38% 即：該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 38%，即可保持盈虧平衡，說(shuō)明該項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)適應(yīng)能力強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)不大。 評(píng)價(jià)結(jié)論 綜合上述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益率，投資利潤(rùn)率、投資利稅率較高，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，有 較強(qiáng) 的抗 風(fēng) 險(xiǎn)能力，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 56 第十七章 結(jié)論與建議 結(jié)論 本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策， 生產(chǎn)的產(chǎn)品適應(yīng)當(dāng)前市場(chǎng)需求和發(fā)展方向，富有生命力，市場(chǎng)前景廣闊。 項(xiàng)目建設(shè)土地已落實(shí)，建設(shè)區(qū)水、電、汽、環(huán)保、衛(wèi)生、交通等條件已具備，為項(xiàng)目的順利進(jìn)行提供了物質(zhì)保證。 項(xiàng)目建設(shè)資金籌備和投資方案已確定，建設(shè)經(jīng)濟(jì)條件具備。 項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益良好。 項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家《環(huán)境保護(hù)法》和《節(jié)能法》，符合河南省 XXXX 縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。 項(xiàng)目建設(shè)選用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，從根本入手來(lái)提高產(chǎn)品的加工質(zhì)量和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，使整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。 建議 項(xiàng)目批復(fù)后盡快組建項(xiàng)目 籌備小組，并聘請(qǐng)有關(guān) 預(yù)拌商品混凝土 生產(chǎn)專家作技術(shù)指導(dǎo)，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 57 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要注意創(chuàng)立企業(yè)品牌，在保持原有市場(chǎng)的基礎(chǔ)上開發(fā)新的市場(chǎng)，擴(kuò)大銷售量，以取得更好的經(jīng)濟(jì)效益。