【正文】 第九章 項目管理及實施進度 項目管理企業(yè)組織機構(gòu)的設(shè)置項目建成后，實行廠長負責制，廠部下設(shè)辦公室、財務(wù)科、供銷科、生產(chǎn)技術(shù)科等，其組織機構(gòu)設(shè)置如下圖。廠 長經(jīng)營副廠長生產(chǎn)副廠長供銷科財務(wù)科辦公室車間生產(chǎn)技術(shù)科人力資源配置根據(jù)企業(yè)機構(gòu)設(shè)置規(guī)劃、工廠生產(chǎn)崗位及勞動定額，共需各類技術(shù)管理人員17人，生產(chǎn)人員68人（見勞動定員表）。工作制度企業(yè)全年生產(chǎn)工作日320天，其中有效工作日300天，設(shè)備檢修20天。兩個生產(chǎn)班，每班8小時工作制。人員來源及培訓（1）管理人員面向社會公開招聘。（2）生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員從當?shù)亻e散勞動力中招收。（五）員工培訓由于生產(chǎn)線成型主機等設(shè)備是性能和價格較高的先進設(shè)備，并采用自動碼坯技術(shù)，生產(chǎn)線采用一線自動控制系統(tǒng)，以及一次碼燒隧道窯的操作等，都要求有較高技術(shù)水平的工人和管理人員。因此，對干部的管理水平及公認的文化素質(zhì)、技術(shù)等級有一定的要求，應(yīng)在投產(chǎn)前對工人進行培訓，使工人掌握設(shè)備操作和故障排除方法。工廠管理人員應(yīng)自始自終參加生產(chǎn)線的建設(shè)和調(diào)試，熟悉生產(chǎn)工藝，掌握主要質(zhì)量控制點，主要負責人應(yīng)進行較高層次的技術(shù)培訓，提高企業(yè)管理水平，在項目投產(chǎn)后對項目生產(chǎn)過程實施全面質(zhì)量管理，以便生產(chǎn)線發(fā)揮最大生產(chǎn)能力。 項目進度安排項目建設(shè)周期約為18個月，從2014年1月至2015年6月為建設(shè)期。項目建設(shè)實施進度為： ：主要包括項目申請的編制及審批工作，完成工程施工圖設(shè)計和工程招標。，至2015年4月完成主體工程。 項目實施進度表（橫線圖）工程建設(shè)進度設(shè)想序號階段任務(wù)201420151234567891011121234561設(shè)計前期2施工圖設(shè)計3工程招標、簽約4工程地質(zhì)詳勘5施工準備平整6主體工程7裝修、配套工程8設(shè)備購買9工程驗收10投入使用第十章 工程實施招投標方案 相關(guān)規(guī)定 招投標管理的基本原則招投標管理的基本原則如下：1）.公開原則；2）.公平原則； 3）.公正原則；4) .誠實信用原則。 招標依據(jù)招標依據(jù)的法律法規(guī)：1).《中華人民共和國招標投標法》；2).《工程建設(shè)項目招標投標辦法》；3).《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》。 工程建設(shè)項目招標范圍工程建設(shè)項目招標范圍：1).大型基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等關(guān)系社會公共利益、公眾安全的項目；2).全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資項目；3).使用國際組織或者外國政府資金的項目。 工程建設(shè)項目招標內(nèi)容1).建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動的具體招標范圍（全部或者部分招標）；2).建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動擬采用的招標組織形式（委托招標或者自行招標）。擬自行招標的，應(yīng)按照國家發(fā)展計劃委員會令第5號《工程建設(shè)項目自行招標試行辦法》規(guī)定報送書面材料；3).建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動擬采用的招標方式（公開招標或者邀請招標）；國家發(fā)展計劃委員會確定的國家重點項目和省人民政府確定的重點項目，全部使用國有資金投資以及國有資金投資占控股或者主導地位的建設(shè)項目應(yīng)當公開招標。有下列情形之一的，可采用邀請招標。（1）因技術(shù)復雜或者有特殊要求，只有少數(shù)潛在投標人可供選擇的；（2）受自然資源或者環(huán)境限制，不宜公開招標的；（3）涉及國家安全、國家秘密或者搶險救災(zāi)，適宜招標但不宜公開招標的；（4）重要設(shè)備的規(guī)格，事先難以確定的；（5）法律、法規(guī)規(guī)定不宜公開招標的。招標人要求采用邀請招標方式的，應(yīng)對采用邀請招標的理由做出說明。 本建設(shè)項目招標方案****縣縣年產(chǎn)30萬立方米加氣混凝土砌塊項目根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會2013年第23號令《工程建設(shè)項目自行招標試行辦法》有關(guān)精神，本項目招標初步方案詳見下表： 項目招標方案表 表101招標范圍招標組織形式招標方式不采用的招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘 察★★★設(shè) 計★★★建筑工程★★★安裝工程★★★監(jiān) 理★★★主要設(shè)備★★★重要材料★★★其 他第十一章 工程投資估算 工程概況****縣縣年產(chǎn)30萬立方米加氣混凝土砌塊項目規(guī)劃占地面積96畝，總建筑面積為31000平方米，建設(shè)廠區(qū)內(nèi)廠房5000平米，辦公用房2000平米、料倉11000平米、堆場13000平米，新建污水處理站1座，以及其他配套設(shè)施，購置商品砼攪拌生產(chǎn)裝置等。 編制依據(jù) 資料依據(jù)一、工程費用估算依據(jù)資料依據(jù) 國家和主管部門發(fā)布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)程等。本工程的文本資料和相關(guān)圖紙。定額依據(jù)《市政工程投資估算編制辦法》工程費用編制依據(jù)《******建設(shè)工程綜合定額》，《******安裝工程綜合定額》等相關(guān)費用的定額（內(nèi)建工【2009】DYD15）價格依據(jù)安裝、人工及其它材料按編制期當?shù)毓こ淘靸r管理部門發(fā)布的造價指數(shù)及造價信息資料進行估算。二、工程其他費用費率確定建設(shè)單位管理費依據(jù)國家財政部財建[2002]394號文件規(guī)定計算。工程建設(shè)監(jiān)理費依據(jù)發(fā)改價格[2007]670號“國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知’’規(guī)定進行計算，考慮一定的浮動系數(shù)。前期工作費根據(jù)國家計委計價格[1999]1283號《國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》及內(nèi)發(fā)改費〔2004〕990號文件進行計算。工程設(shè)計費和工程勘察測量費依據(jù)國家計委、建設(shè)部 [2 0 02]1 0號文件，按照計算規(guī)定以第一部分工程費用計算，考慮浮動系數(shù)。施工圖預(yù)算編制費以工程設(shè)計費的1 0％進行計算；竣工圖編制費以工程設(shè)計費的8％進行計算。招標代理費依據(jù)國家計委文件計價格[2002]1980號文件規(guī)定計算。工程保險費按建筑工程費用和安裝工程費用總和的0．5％計算。 設(shè)備材料預(yù)算價及市場價按設(shè)備型號規(guī)格市場價格預(yù)算。 基本預(yù)備費和價差預(yù)備費基本預(yù)備費依據(jù)《******建設(shè)工程綜合定額》，以第一部分“工程費用”與第二部分“工程其它費用”總額之和為基數(shù)，乘以基本預(yù)備費率8%計算。價差預(yù)備費依據(jù)國家計委計投資[1999]1340號文件規(guī)定不計算。 項目總投資及構(gòu)成 項目投資估算本項目總投資9000萬元，其中：，%；，%；。%。 資金籌措項目建設(shè)部分總投資為9000萬元，資金來源為自籌。 投資估算（見附表） 項目資金籌措融資方案及償還分析（1）融資方案****縣縣年產(chǎn)30萬立方米加氣混凝土項目規(guī)劃總建筑面積為31000平方米，項目投入總資金9000萬元，％。（2）資金來源可靠性項目資金來源可靠，項目所需總投資和分年所需投資能夠得到足夠的、持續(xù)的資金供應(yīng)，即資本金和債務(wù)資金供應(yīng)能夠得到充分的落實。 項目建設(shè)成本與項目期限為便于估算，本項目將項目投入總資金9000萬元全部視為項目建設(shè)的總成本，本項目總建筑面積為31000平方米，項目通過銷售加氣混凝土砌塊取得收入如下：本項目平均1萬立方米加氣混凝土砌塊出300萬砌塊，每萬塊以3000元價格計算。本項目銷售稅前收入2700萬元 項目財務(wù)評價（一）編制說明、依據(jù)及參數(shù)的選取編制說明本項目經(jīng)濟評價前的基礎(chǔ)工作已完成，對建設(shè)條件和方案、公用設(shè)施和輔助設(shè)施、環(huán)境保護、組織機構(gòu)和勞動定員、以及項目實施規(guī)劃等諸方面進行了全面充分的研究論證和多方案比較，確定了項目的最優(yōu)方案。并根據(jù)項目所提供工程量、設(shè)備選型和國家、地方的造價規(guī)定等內(nèi)容編制了投資估算。本項目按照國家有關(guān)規(guī)定和要求，從宏觀和微觀兩方面論證推薦方案技術(shù)經(jīng)濟的可行性和必要性，為項目決策和審批提供可靠的依據(jù)。本篇從微觀方面進行方案評價。編制依據(jù) （1）、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）（2）、《城市市政公用設(shè)施項目經(jīng)濟評價實施細則（供熱篇）》（3）、《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》（4）、國家現(xiàn)行的財稅制度及有關(guān)行業(yè)標準?；A(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)的選?。?）、項目計算期根據(jù)項目實施進度計劃，本項目建設(shè)期為2年，根據(jù)行業(yè)和本項目的實際情況、技術(shù)經(jīng)濟特點等因素，本項目中土地工程運營期確定為4年，項目計算期6年。（2）、財務(wù)基準收益率參考《工業(yè)項目經(jīng)濟評價實施細則》評價參數(shù)，市政公用設(shè)施的財務(wù)內(nèi)部收益率10％，按照保證項目滿足還貸要求、實現(xiàn)微利運行的原則，％。（3）、按國家有關(guān)文件規(guī)定，國內(nèi)項目的經(jīng)濟評價一般不考慮物價水平變動因素，故本項目財務(wù)評價也不考慮物價水平變動因素。（二）財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）、按《******統(tǒng)計年鑒》該地區(qū)年平均工資標準為30000元/人年，定員9人。年福利費按年工資總額的14％計算。（2）、工資性管理費用。依據(jù)《城市市政公用設(shè)施項目經(jīng)濟評價實施細則（供熱篇）》規(guī)定，工會經(jīng)費為2％、％、住房公積金為10％、養(yǎng)老保險費為25％、失業(yè)保險費為2％、％、醫(yī)療保險費為6％計算。（3）、固定資產(chǎn)折舊費。本項目計入固定資產(chǎn)原值的費用按照《城市市政公用設(shè)施項目經(jīng)濟評價實施細則》規(guī)定，包括：固定資產(chǎn)投資中的工程費用、項目本身占用的土地征用費、工程其他費用中除和生產(chǎn)職工培訓費、預(yù)備費、投資方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期利息。固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計算折舊，建筑工程按20年計算，設(shè)備、安裝工程按20年計算；凈殘值按可提折舊的固定資產(chǎn)的5％考慮。（4）、無形及其他資產(chǎn)攤銷費。本項目工程規(guī)劃居住用地的土地征用費及平整費列入無形資產(chǎn)，生產(chǎn)職工培訓費列入其他資產(chǎn)。依據(jù)《城市市政公用設(shè)施項目經(jīng)濟評價實施細則（供熱篇）》規(guī)定，為簡化計算，無形資產(chǎn)從投產(chǎn)之年起，平均按照50年的期限分期攤銷，其他資產(chǎn)按10年的期限分期攤銷。（5）、其他管理費。按年工資額的20％計列。銷售收入估算收費是財務(wù)評價的重要基本參數(shù)。目前，該地區(qū)地價按120萬元/畝計算。利潤及利潤分配估算通過土地市場運作而獲得的利潤用于支付長期借款本息，最后將剩余部分作為應(yīng)付利潤分配給投資主體。借款還本付息估算 本項目不存在流動資金借款。（三）財務(wù)評價指標分析財務(wù)盈利能力分析（1）、根據(jù)項目財務(wù)、資本金現(xiàn)金流量表計算有關(guān)財務(wù)評價指標。① 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）：財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項目的盈利能力超過了基準收益率的盈利水平。FNPV=∑(CICO)t(1+ic)t式中：CI — 現(xiàn)金流入量CO — 現(xiàn)金流出量(CICO)t — 第t年的凈現(xiàn)金流量n — 計算期② 投資回收期（Pt）靜態(tài)投資回收期指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期利息和流動資金）或自有資金所需要的時間，考察項目在財務(wù)上的投資回收能力。靜態(tài)投資回收期(Pt)= （累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)1）+ 動態(tài)投資回收期考慮了現(xiàn)金收支的時間因素，能真正反映資金的回收時間。動態(tài)投資回收期(Pt180。)= （累計財務(wù)凈現(xiàn)值開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)1）+ ③ 財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR) 財務(wù)內(nèi)部收益率指項目在整個計算期內(nèi)各年的凈現(xiàn)金流量累計等于零的折現(xiàn)率。FIRR = i1+(i2i1)* |NPV1|/|NPV1|+|NPV2|式中：i1 — 試算的低折現(xiàn)率i2 — 試算的高折現(xiàn)率|NPV1| — 低折現(xiàn)率的現(xiàn)值（正值）的絕對值|NPV2| — 高折現(xiàn)率的現(xiàn)值（負值）的絕對值詳細計算結(jié)果見財務(wù)指標計算匯總表：財務(wù)指標表（含建設(shè)期二年）項目投資稅前財務(wù)內(nèi)部收益率%%項目投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%%項目投資稅前財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%)萬元5, 項目投資稅后財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%)萬元4, 項目稅前靜態(tài)投資回收期年 項目稅后靜態(tài)投資回收期年 項目稅前動態(tài)投資回收期年 項目稅后動態(tài)投資回收期年 由表中計算結(jié)果可知，項目所得稅后、前的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于設(shè)定的行業(yè)收益率5％；項目所得稅后、前的財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。表明該項目的盈利能力已滿足了行業(yè)的最低要求，在財務(wù)上可以接受。另外，項目所得稅后、前的回收期（含建設(shè)期）均小于基準投資回收期，表明項目投資能夠在規(guī)定時間收回。外匯