資金管理中存在的問(wèn)題及對(duì)策-資料下載頁(yè)
2025-11-24 19:47本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】由粗放型逐步轉(zhuǎn)向集約型。在這種經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，如何提高經(jīng)濟(jì)效益已成為企業(yè)的一項(xiàng)十分重。要的、迫切的任務(wù)。在企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)中，資金始終是一項(xiàng)值得高度重視的、高流動(dòng)性的資。本文從國(guó)美的經(jīng)營(yíng)模式出發(fā)到處資金管理的。有份額，從而贏得利潤(rùn)絕對(duì)值的提高。大的降低自身的經(jīng)營(yíng)成本。國(guó)美薄利多銷(xiāo)的目的在于樹(shù)立品牌，家電銷(xiāo)售企業(yè)在。息，二是顧客的品牌忠誠(chéng)。國(guó)美因其巨大的銷(xiāo)售能力成為各個(gè)家電企業(yè)合作的首選對(duì)象，這。樣，國(guó)美因?yàn)榫薮蟮囊?guī)模而擁有了單個(gè)百貨店不具有的規(guī)模優(yōu)勢(shì)。廠商之間的“定價(jià)權(quán)之爭(zhēng)”，究其根底是“利潤(rùn)分割之爭(zhēng)”。其年生產(chǎn)量均在百億元以上。企業(yè)實(shí)力與生產(chǎn)廠家比較就要弱小得多，因此“定價(jià)權(quán)”多掌握在上游廠家手里。國(guó)美電器采取的經(jīng)營(yíng)組織形式是。另外，國(guó)美電器為使今后發(fā)展的直營(yíng)連鎖店鋪能充分顯示。在大連最繁華的勝利廣場(chǎng)；寧波國(guó)美電器旗艦店選擇在寸土寸金的天一廣場(chǎng)。過(guò)少的持有資金,有可能危及企業(yè)的償
【正文】 環(huán)境的安全及穩(wěn)定運(yùn)行；使用電子結(jié)算系統(tǒng)的成員 8 單位財(cái)務(wù)部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行《兗礦集團(tuán)資金集中管理電 子結(jié)算系統(tǒng)操作指南》和《兗礦集團(tuán)資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)實(shí)施方案》，確保提交的電子結(jié)算系統(tǒng)信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。 為了確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，保證資金的安全，系統(tǒng)上線(xiàn)之初，經(jīng)多方對(duì)比論證，采用了中國(guó)金融認(rèn)證中心的數(shù)字加密技術(shù)，并與中國(guó)金融認(rèn)證中心（ CFCA）簽訂了《電子安全認(rèn)證與數(shù)字證書(shū)服務(wù)協(xié)議》；與浪潮集團(tuán)、商業(yè)銀行簽訂了三方協(xié)議，明確了集團(tuán)公司、開(kāi)發(fā)商與商業(yè)銀行的權(quán)利和義務(wù)；與信息中心簽定了《兗礦集團(tuán)資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)服務(wù)協(xié)議》，明確了雙方各自的職責(zé)權(quán)限。經(jīng)過(guò)一系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制， 2021 年 1 月份系統(tǒng)正式運(yùn)行以來(lái)，電子結(jié)算系統(tǒng)安全、可靠、穩(wěn)定運(yùn)行，結(jié)算業(yè)務(wù)做到了“零差錯(cuò)”。 3．實(shí)施資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)，促進(jìn)了整體資金管理水平的提高 (1)公司資金實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化結(jié)算，促進(jìn)了資金的集中管理 資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)充分地利用或者挖掘商業(yè)銀行資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)“后臺(tái)”，變被動(dòng)吸收成員單位存款到自動(dòng)歸集資金，同時(shí)通過(guò)結(jié)算代理，財(cái)務(wù)公司將商業(yè)銀行的職能完全接管過(guò)來(lái)，實(shí)現(xiàn)真正意義上的公司內(nèi)部銀行，實(shí)現(xiàn)了公司資金的高度集中管理。 (2)提高了公司駕馭資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力 通過(guò)資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng) ，實(shí)現(xiàn)了該零售企業(yè)及各賬戶(hù)資金交易明細(xì)與余額的實(shí)時(shí)查詢(xún)，系統(tǒng)按照行政隸屬關(guān)系或資本紐帶關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了實(shí)時(shí)監(jiān)控，通過(guò)資金預(yù)算系統(tǒng)的實(shí)施，在公司內(nèi)建立起了三的級(jí)預(yù)算編制、兩級(jí)預(yù)算審批的資金預(yù)算管理體系，系統(tǒng)可以自動(dòng)判斷鑒別支付的資金是否超過(guò)在存款余額、是否按照預(yù)算和規(guī)定用途，對(duì)于符合預(yù)算規(guī)定的資金支付予以執(zhí)行、不符合預(yù)算規(guī)定的資金支付拒絕執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算的剛性與自動(dòng)化管理。 電子結(jié)算系統(tǒng)通過(guò)整合結(jié)算業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的資金流、信息流，出具現(xiàn)金流信息的日?qǐng)?bào)、月報(bào)，對(duì)預(yù)算資金和實(shí)際現(xiàn)金流量情況進(jìn)行分析，及時(shí)掌握系統(tǒng)內(nèi)資金的流入、流出、流向、存量、流量分布，為公司資金集中管理、融資、資金配置、資金運(yùn)用等方面的管理決策提供支持，促進(jìn)了成本的降低、合理調(diào)劑了資金余缺，實(shí)現(xiàn)了資金的高效運(yùn)用。 通過(guò)實(shí)施資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)，該零售企業(yè) 2021 年上半年共辦理結(jié)算業(yè)務(wù) 7450 萬(wàn)筆、結(jié)算金額 76 億元，結(jié)算金額比上年同期增加 31 億元；歸集 9 收入戶(hù)資金 億元，比上年同期增加 億元；提高了資金的使用效率，增強(qiáng)了公司資金資源配置效率和財(cái)務(wù)監(jiān)控能力，提升公司財(cái)務(wù)管理水平。 五、總論 通過(guò)對(duì)國(guó)美電器的資金管理的分析，讓我充分感受 到 資金管理工作 應(yīng) 涉及到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方方面面，資金管理的重要性不只是體現(xiàn)在企業(yè)營(yíng)運(yùn)這個(gè)層面，更應(yīng)被提到戰(zhàn)略的高度 。無(wú)論是從當(dāng)期營(yíng)運(yùn)價(jià)值來(lái)看，還是從未來(lái)成長(zhǎng)價(jià)值來(lái)看，資金管理都會(huì)產(chǎn)生決定性影響 。 企業(yè)管理者應(yīng)重視資金的管理，真正把資金視為維護(hù)企業(yè)的生命線(xiàn)，講求資金的使用效果，把有限的資金合理地用到 經(jīng)營(yíng) 中去，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的良性循環(huán)，保證生產(chǎn)的正常進(jìn)行，使企業(yè)健康發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益。 參考文獻(xiàn) ［ 1］ .淺談如何加強(qiáng)企業(yè)資金管理［ J］ .山西財(cái)稅， 2021，（ 7） ［ 2］ .淺談如何加強(qiáng)企業(yè) 資金管理及控制［ J］ .現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息， 2021，（ 21） ［ 3］ .淺談如何加強(qiáng)企業(yè)資金管理［ J］ .冶金財(cái)會(huì)， 2021，（ 4） ［ 4］ .淺談如何加強(qiáng)企業(yè)資金管理［ J］ .理論學(xué)習(xí)， 2021，（ 7） [5]謝曉霞 溫建清 《金融經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)版》 2021 年第 11 期 [6] 武曉虹 .論企業(yè)資金管理與風(fēng)險(xiǎn)防范 .商場(chǎng)現(xiàn)代化 2021 年第 11 期 [7] 王勇 .企業(yè)資金管理中存在的問(wèn)題及對(duì)策 .企業(yè)界 2021 第 2 期
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