資金管理中存在的問題及對策-資料下載頁
2025-11-24 19:47本頁面
【導讀】由粗放型逐步轉(zhuǎn)向集約型。在這種經(jīng)濟環(huán)境中，如何提高經(jīng)濟效益已成為企業(yè)的一項十分重。要的、迫切的任務(wù)。在企業(yè)的財務(wù)活動中，資金始終是一項值得高度重視的、高流動性的資。本文從國美的經(jīng)營模式出發(fā)到處資金管理的。有份額，從而贏得利潤絕對值的提高。大的降低自身的經(jīng)營成本。國美薄利多銷的目的在于樹立品牌，家電銷售企業(yè)在。息，二是顧客的品牌忠誠。國美因其巨大的銷售能力成為各個家電企業(yè)合作的首選對象，這。樣，國美因為巨大的規(guī)模而擁有了單個百貨店不具有的規(guī)模優(yōu)勢。廠商之間的“定價權(quán)之爭”，究其根底是“利潤分割之爭”。其年生產(chǎn)量均在百億元以上。企業(yè)實力與生產(chǎn)廠家比較就要弱小得多，因此“定價權(quán)”多掌握在上游廠家手里。國美電器采取的經(jīng)營組織形式是。另外，國美電器為使今后發(fā)展的直營連鎖店鋪能充分顯示。在大連最繁華的勝利廣場；寧波國美電器旗艦店選擇在寸土寸金的天一廣場。過少的持有資金,有可能危及企業(yè)的償
【正文】 環(huán)境的安全及穩(wěn)定運行；使用電子結(jié)算系統(tǒng)的成員 8 單位財務(wù)部門嚴格執(zhí)行《兗礦集團資金集中管理電 子結(jié)算系統(tǒng)操作指南》和《兗礦集團資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)實施方案》，確保提交的電子結(jié)算系統(tǒng)信息真實、完整、準確。 為了確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，保證資金的安全，系統(tǒng)上線之初，經(jīng)多方對比論證，采用了中國金融認證中心的數(shù)字加密技術(shù)，并與中國金融認證中心（ CFCA）簽訂了《電子安全認證與數(shù)字證書服務(wù)協(xié)議》；與浪潮集團、商業(yè)銀行簽訂了三方協(xié)議，明確了集團公司、開發(fā)商與商業(yè)銀行的權(quán)利和義務(wù)；與信息中心簽定了《兗礦集團資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)服務(wù)協(xié)議》，明確了雙方各自的職責權(quán)限。經(jīng)過一系統(tǒng)的風險管理控制， 2021 年 1 月份系統(tǒng)正式運行以來，電子結(jié)算系統(tǒng)安全、可靠、穩(wěn)定運行，結(jié)算業(yè)務(wù)做到了“零差錯”。 3．實施資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)，促進了整體資金管理水平的提高 (1)公司資金實現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化結(jié)算，促進了資金的集中管理 資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)充分地利用或者挖掘商業(yè)銀行資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)“后臺”，變被動吸收成員單位存款到自動歸集資金，同時通過結(jié)算代理，財務(wù)公司將商業(yè)銀行的職能完全接管過來，實現(xiàn)真正意義上的公司內(nèi)部銀行，實現(xiàn)了公司資金的高度集中管理。 (2)提高了公司駕馭資金和控制風險的能力 通過資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng) ，實現(xiàn)了該零售企業(yè)及各賬戶資金交易明細與余額的實時查詢，系統(tǒng)按照行政隸屬關(guān)系或資本紐帶關(guān)系，實現(xiàn)了實時監(jiān)控，通過資金預(yù)算系統(tǒng)的實施，在公司內(nèi)建立起了三的級預(yù)算編制、兩級預(yù)算審批的資金預(yù)算管理體系，系統(tǒng)可以自動判斷鑒別支付的資金是否超過在存款余額、是否按照預(yù)算和規(guī)定用途，對于符合預(yù)算規(guī)定的資金支付予以執(zhí)行、不符合預(yù)算規(guī)定的資金支付拒絕執(zhí)行，實現(xiàn)了預(yù)算的剛性與自動化管理。 電子結(jié)算系統(tǒng)通過整合結(jié)算業(yè)務(wù)開展過程中的資金流、信息流，出具現(xiàn)金流信息的日報、月報，對預(yù)算資金和實際現(xiàn)金流量情況進行分析，及時掌握系統(tǒng)內(nèi)資金的流入、流出、流向、存量、流量分布，為公司資金集中管理、融資、資金配置、資金運用等方面的管理決策提供支持，促進了成本的降低、合理調(diào)劑了資金余缺，實現(xiàn)了資金的高效運用。 通過實施資金集中管理電子結(jié)算系統(tǒng)，該零售企業(yè) 2021 年上半年共辦理結(jié)算業(yè)務(wù) 7450 萬筆、結(jié)算金額 76 億元，結(jié)算金額比上年同期增加 31 億元；歸集 9 收入戶資金 億元，比上年同期增加 億元；提高了資金的使用效率，增強了公司資金資源配置效率和財務(wù)監(jiān)控能力，提升公司財務(wù)管理水平。 五、總論 通過對國美電器的資金管理的分析，讓我充分感受 到 資金管理工作 應(yīng) 涉及到企業(yè)經(jīng)營活動的方方面面，資金管理的重要性不只是體現(xiàn)在企業(yè)營運這個層面，更應(yīng)被提到戰(zhàn)略的高度 。無論是從當期營運價值來看，還是從未來成長價值來看，資金管理都會產(chǎn)生決定性影響 。 企業(yè)管理者應(yīng)重視資金的管理，真正把資金視為維護企業(yè)的生命線，講求資金的使用效果，把有限的資金合理地用到 經(jīng)營 中去，實現(xiàn)企業(yè)資金運動的良性循環(huán)，保證生產(chǎn)的正常進行，使企業(yè)健康發(fā)展，提高經(jīng)濟效益。 參考文獻 ［ 1］ .淺談如何加強企業(yè)資金管理［ J］ .山西財稅， 2021，（ 7） ［ 2］ .淺談如何加強企業(yè) 資金管理及控制［ J］ .現(xiàn)代經(jīng)濟信息， 2021，（ 21） ［ 3］ .淺談如何加強企業(yè)資金管理［ J］ .冶金財會， 2021，（ 4） ［ 4］ .淺談如何加強企業(yè)資金管理［ J］ .理論學習， 2021，（ 7） [5]謝曉霞 溫建清 《金融經(jīng)濟學術(shù)版》 2021 年第 11 期 [6] 武曉虹 .論企業(yè)資金管理與風險防范 .商場現(xiàn)代化 2021 年第 11 期 [7] 王勇 .企業(yè)資金管理中存在的問題及對策 .企業(yè)界 2021 第 2 期
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