【導(dǎo)讀】魔芋種植基地建設(shè):種植面積5000畝。一是建營上鎮(zhèn)哈播魔芋種植基地。間100m2,修筑田間簡易道路3000m,建蓄水池2個200m3,鋪設(shè)引水管道2500m,購置噴藥機(jī)4臺,購置哈播魔芋種植基地田間管理用具等。二是建營上鎮(zhèn)大栗樹。1幢600m2,購置內(nèi)部辦公設(shè)備;建職工宿舍80間1600m2;建職工食堂6間180m2,污水處理沉淀池2個120m3;環(huán)境綠化3000m2。萬元,前期工作經(jīng)費萬元,不可預(yù)見費萬元。務(wù)內(nèi)部收益率%,高于農(nóng)業(yè)項目12%的基準(zhǔn)收益率,凈現(xiàn)值萬元。加稅收5000多萬元,社會、經(jīng)濟(jì)效益顯著,項目切實可行。布在東南亞各國,其中印度魔芋資源最為豐富。粉、蛋白質(zhì)、多種生物堿、氨基酸,可制成多種食品。是國家實施西部大開發(fā)和“八七”攻堅計劃以來,加大了魔芋基地的開發(fā)性投入,據(jù)不完全統(tǒng)計,全國現(xiàn)。有種植面積120萬畝以上,鮮芋總產(chǎn)量達(dá)130多萬噸,占世界總產(chǎn)量的40%以上。逐步向終端產(chǎn)品過渡,出口地由單一的日本市場向東南亞、北美、歐洲市場延伸,價格由大幅波動逐漸趨向平穩(wěn),有利促進(jìn)了魔芋產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

　　

【正文】 九、土地、規(guī)劃和環(huán)境保護(hù) (一 )項目用地 該項目用地一是租用營上鎮(zhèn)哈播農(nóng)戶土地 2640 畝、營上鎮(zhèn)大栗樹農(nóng)戶承包土地 2360 畝 ,共 5000 畝 ,用于建設(shè)魔芋種植基地 ,此項工作已于 2021?2021 年完成。二是在營上鎮(zhèn)土地坡征用土地 18 畝 ,用于建設(shè)辦公生活區(qū) ,現(xiàn) 已基本完工。本項目用地是在政策允許的范圍內(nèi)解決的 ,用地手續(xù)齊全 ,項目建設(shè)符合 **縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化布局方案 ,得到當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)、村社和農(nóng)戶的大力支持 ,土地使用沒有糾紛。 (二 )項目規(guī)劃 按照國家《農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化種植基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》要求 ,本項目為提高魔芋種植基地栽植技術(shù)水平 ,以“資源節(jié)約、質(zhì)量安全、環(huán)境友好”為目標(biāo) ,在選址、布局、基地建設(shè)、設(shè)施設(shè)備配置、規(guī)范管理、生活廢污處理等方面 ,均符合國家和地方各級政府的規(guī)定 ,項目規(guī)劃布局合理 ,達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)模化的魔芋種植基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。 (三 )環(huán)境保護(hù) 該項目產(chǎn)生的 污染物主要是生活污水 ,項目設(shè)計充分考慮了環(huán)保要求 ,污水經(jīng)過濾、二級沉淀處理后達(dá)標(biāo)排放。項目環(huán)境保護(hù)指標(biāo)達(dá)到了《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)范》、 GB89781996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。 十、項目組織管理與運行 (一 )組織管理 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理體系 該企業(yè)屬個人獨資的民營農(nóng)業(yè)企業(yè) ,**縣朝陽農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)有限公司負(fù)責(zé)做好組織協(xié)調(diào)和具體實施。 本企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)制度實行經(jīng)理負(fù)責(zé)制 ,由總經(jīng)理行使生產(chǎn)經(jīng)營活動職權(quán)。本著精干、高效、務(wù)實的原則 ,根據(jù)管理、生產(chǎn)的需要 ,建立以下機(jī)構(gòu) : 總經(jīng)理 魔芋基地經(jīng)理行政經(jīng)理 魔 芋 種 植 技 術(shù) 組 種 芋 處 理 組 田 間 管 理 組 產(chǎn) 品 營 銷 組 財 務(wù) 科 辦 公 室 業(yè) 務(wù) 科 各部職責(zé)為 :總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面管理工作 ,具體負(fù)責(zé)財務(wù)業(yè)務(wù)、成本核算、人員工資與勞保管理 。行政經(jīng)理負(fù)責(zé)辦公室文秘、內(nèi)部協(xié)調(diào)、生活、物資、房屋管理及安全、值勤、檔案等工作 。魔芋基地經(jīng)理負(fù)責(zé)種植、種芋儲藏、田間管理等組織生產(chǎn)、技術(shù)服務(wù)和產(chǎn)品營銷。 技術(shù)保證及物資服務(wù)體系 本項目魔芋種植技術(shù)及生 產(chǎn)、銷售等全部由 **縣朝陽農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)有限公司負(fù)責(zé) ,其主要職責(zé)是 : (1)編制、審核基地魔芋種植計劃與實施方案 ,組織實施并監(jiān)督管理。 (2)編制魔芋種植規(guī)程與技術(shù)方案 ,開展技術(shù)培訓(xùn) ,根據(jù)魔芋種植技術(shù)要求 ,結(jié)合魔芋定植、種芋培育、田間管理的實際實行現(xiàn)場培訓(xùn) ,確保達(dá)到科學(xué)合理 ,從而實現(xiàn)高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效的目標(biāo)。 (3)管理使用好項目資金。 (4)由公司法人 (委托人 )與農(nóng)戶簽訂《土地租用合同》、《魔芋種植扶持發(fā)展責(zé)任書》、與當(dāng)?shù)卮迳绾炗啞赌в蠡赜霉f(xié)議》等。 (5)負(fù)責(zé)提供 簽約農(nóng)戶的種芋供給、技術(shù)服務(wù)、產(chǎn)品回收銷售。 (6)負(fù)責(zé)對公司魔芋種植基地的經(jīng)營管理。 人員培訓(xùn) 本企業(yè)培訓(xùn)對象主要為農(nóng)戶、項目管理、技術(shù)人員。 (1)農(nóng)戶培訓(xùn) :通過業(yè)務(wù)講座、短期現(xiàn)場培訓(xùn)班、聘請有關(guān)方面專家講課或外出培訓(xùn)等方法 ,使農(nóng)戶的魔芋種植技術(shù)、管理更趨成熟。 (2)項目管理技術(shù)和營銷人員培訓(xùn) :農(nóng)業(yè)技術(shù)人員應(yīng)有一定的技術(shù)素質(zhì) ,選送有關(guān)的科研院所培訓(xùn) ,提高技術(shù)素質(zhì)和市場營銷本領(lǐng) ,增強(qiáng)解決實際問題的能力。 (二 )運行機(jī)制 項目建設(shè)期 (1)土建工程實行招投標(biāo)管理 ,由有資質(zhì)的施工單位經(jīng)過招投標(biāo)承擔(dān) ,堅持質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) ,聘請有資質(zhì)的監(jiān)督單位做好項目的監(jiān)工管理 ,確保土建工程的建設(shè)質(zhì)量。 (2)全部建設(shè)資金實行專項管理 ,保證專款專用。 項目建成后 (1)實行民營企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)管理模式。 (2)實施“請進(jìn)來、走出去”戰(zhàn)略 ,抓好魔芋標(biāo)準(zhǔn)化種植、有條件時搞好產(chǎn)品開發(fā)。項目建成后 ,計劃以 **縣朝陽農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)有限公司為龍頭 ,向當(dāng)?shù)丶爸苓吙h市農(nóng)戶提供魔芋種植新技術(shù)和種芋 ,采取“公司 +基地 +農(nóng)戶”的運作方式 ,進(jìn)一步延伸產(chǎn)業(yè)鏈 ,把富源建成全國魔芋生產(chǎn)基地 ,建立產(chǎn)、加、銷服務(wù)一體化經(jīng)營鏈 ,進(jìn)而發(fā)展壯大魔芋種植產(chǎn)業(yè) ,有效增加農(nóng)民收入。 (3)建立健全朝陽公司的現(xiàn)代化企業(yè)管理制度 ,做到責(zé)、權(quán)明確 ,功效與利益掛鉤 ,為項目的順利實施建立一個長效管理機(jī)制。 (4)嚴(yán)格把握操作規(guī)程 ,執(zhí)行好標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn) ,生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)魔芋產(chǎn)品。 十一、效益分析與風(fēng)險評價 (一 )經(jīng)濟(jì)效益評估 年銷售收入估算 項目建成后 ,每年魔芋種植基地可生產(chǎn)商品芋 7500 噸 ,生產(chǎn)種芋 5000噸。按正常年份銷售價估算年銷售 (見表 3),投產(chǎn)第一年 (2021 年 )產(chǎn)品銷售收入 ,第二年 (2021年 ) ,第三年 (2021年 )達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力 ,年銷售收入 萬元。 (1)魔芋種植基地年生產(chǎn)商品芋 7500 噸 ,按鮮芋每噸 元的市場銷售價計算 ,可收入 萬元。 (2)年生產(chǎn)魔芋種芋 5000 噸 ,單價 6000 元 /噸 ,年可收入 萬元。 年成本測算 年成本估算結(jié)果 (詳見表 2),**縣朝陽農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)有限公司魔芋標(biāo)準(zhǔn)化種植基地建設(shè)項目 ,建設(shè)期第一年 (2021 年 )生產(chǎn)總成本為 萬元 。投產(chǎn)第二年 (2021 年 )總成本為 萬元 ,第三年 (2021 年 )達(dá)設(shè)計生產(chǎn)能力 ,年生產(chǎn)總成本為 萬元。 (1)年種植 5000 畝需種芋 6000 噸 ,單價 6000 元 /噸 ,需 萬元。 (2)年需有機(jī)肥 (農(nóng)家肥 )10000 噸 ,單價 200 元 /噸 ,需 萬元。 (3)年需無機(jī)肥 (復(fù)合肥 )250 噸 ,單價 2021 元 /噸 ,需 萬元。 (4)5000 畝魔芋 ,每畝需農(nóng)藥費 90 元 ,年需開支農(nóng)藥費 萬元 。 (5)機(jī)耕費每畝 35 元 ,5000 畝需 萬元。 (6)人工費 (含種植、采收、中耕管理等 )每畝 200 元 ,5000 畝需 萬元。 (7)土地租用費 :按每畝每年 600 元計 ,5000 畝年需土地租用費 萬元。 (8)辦公生活用水電費 ,年需 萬元。 (9)固定資產(chǎn)折舊費。按 18 年使用年限 ,留 20%殘值后平均分?jǐn)?,年折舊 萬元。 (10)管理費。按技術(shù)管理人員和工人工資的 40%提取 ,年提取 萬元。 (11)流動資金利 息。運行該項目 ,需投入流動周轉(zhuǎn)資金 萬元 ,按現(xiàn)行銀行年利息 %計 ,年需支付流動資金利息 萬元。 (12)銷售費用。按產(chǎn)品銷售收入的 5%計 ,年需 萬元。 (13)固定資產(chǎn)維修費。按新增固定資產(chǎn)的 2%計 ,年需固定資產(chǎn)維修費用 萬元。 (14)技術(shù)管理人員工資。項目實施 ,需技術(shù)管理人員 12 人 ,按每人每月2021 元計 ,年需 萬元。 (15)工人工資及福利。使用工人 60 人 ,年人均工資福利 9600 元 ,年需支付工人工資福利 萬元。 (16)所得稅和營業(yè)稅 :按照國家農(nóng)業(yè)種植行業(yè)扶持政策的稅收減免規(guī)定 ,本項目按零稅率計算。 財務(wù)效益分析 **縣朝陽農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)有限公司魔芋標(biāo)準(zhǔn)化種植基地建設(shè)項目 ,建設(shè)期為 2年 ,第 3年起達(dá)設(shè)計生產(chǎn)能力 ,經(jīng)濟(jì)壽命期為 20年從建設(shè)年算起 ,取折現(xiàn)率為I12%,編制現(xiàn)金流量計算表 (見表 4),計算財務(wù)效益如下 : 1 靜態(tài)指標(biāo) : ①投資利潤率達(dá)產(chǎn)年凈現(xiàn)金流量247?？偼顿Y 100%% ②靜態(tài)投資回收期 年以建設(shè)年算起 2 動態(tài)指標(biāo) : ①財務(wù)內(nèi)部收 益率 (IRR)% ②動態(tài)投資回收期 年以建設(shè)年算起 ③凈現(xiàn)值 萬元 風(fēng)險評價 (1)盈虧平衡點分析 : ①以生產(chǎn)能力表示盈虧平衡點 (BEP) BEP 生固定成本247。 (銷售收入 可變成本 ) 100% % 說明生產(chǎn)能力達(dá)設(shè)計生產(chǎn)能力 %時 ,可以保本。 ②以銷售收入表示盈虧平衡點 (BEP) BEP 銷固定成本247。 [1(可變成本247。銷售收入 )] (萬元 ) 說明銷售收入達(dá)到 萬元時 ,達(dá)到盈虧平衡。 (2)盈虧平衡分析圖 0 **縣朝陽公司魔芋種植基地建設(shè)項目盈虧平衡圖 (3)敏感性分析 : **縣朝陽公司魔芋種植基地建設(shè)項