【導讀】治理與利用及相關技術咨詢與項目管理的新能源開發(fā)利用企業(yè)。國有獨資公司，資產(chǎn)總額800億元。中平能化集團是我國品種最全的。萬噸，主力生產(chǎn)礦井綜合機械化程度全部達到100%。布、工業(yè)絲生產(chǎn)規(guī)模位居世界第一。旗下?lián)碛衅矫汗煞莺蜕耨R實業(yè)兩。個上市公司，兩個國家級企業(yè)技術中心。在2021中國企業(yè)500強中。中平能化集團將充分發(fā)揮煤鹽及各類資源優(yōu)勢，進一步完善煤炭。強，打造具有國際競爭力的新型能源化工集團。公司由河南省人民政府和省內11. 工程設計、評價和施工；中小煤礦生產(chǎn)經(jīng)營和安全技術管理等。塵、沖擊地壓危險性。該項目經(jīng)過井下試驗和應用，增透消突效果顯。著，瓦斯抽采量增大14倍到51倍，動力現(xiàn)象減弱。

　　

【正文】 車隊、汽車燃料改裝廠和煤層氣液化站。 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 29 第六 章 投資規(guī)模及財務評價 一、總投資估算及資金來源 （一） 總資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算及依據(jù)。 固定資產(chǎn)投資估算是依據(jù)工程 量并 按地區(qū)近期同類 電 廠工程信息價格編制 ， 主要設備價格按照設備制造廠家詢價，材料價格根據(jù)當?shù)厥袌鰞r格編制。 固定資產(chǎn)投資包括收購 4 座 低濃度 瓦斯發(fā)電站，新建 4 做 低濃度 瓦斯發(fā)電站， 高濃度度瓦斯 地面壓裂 抽采 工程。 經(jīng)概算 固定資產(chǎn) 總投資 為 86192 萬元 。 建設期利息估算為 5550 萬元 。 流動資金估算：是按分項詳細估算法進行估算，估算總額為5765 萬元。 總投資 =固定資產(chǎn)投資 +建設期利息 +流動資金 =86192+5550+5765 =97507 萬元 （二） 資金來源 項目自有資金為 40178 萬元，其余為借款，人民幣固定資產(chǎn)投資部分由銀行等金融機構貸款，年利率為 %，流動資金的 70%由中國交通銀行貸款，年利率為 %。 投資分年使用，投資使用計劃與資金籌措見下表： 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 30 人民幣單位：萬元 內容 項目明細 2021 年 2021 年 2021年 2021 年 合計 投資計劃 收購瓦斯發(fā)電站 3,000 3,000 新建瓦斯發(fā)電站 3,200 3,200 地面壓裂鉆孔抽采 7,272 36,360 36,360 79,992 固定資產(chǎn)投資小計 3,000 10,472 36,360 36,360 86,192 流動資金 614 2,226 2,926 5,765 建設期利息 421 1,862 3,267 5,550 總投資 3,000 11,506 40,448 42,553 97,507 籌資計劃 自由資金 3,000 4,373 15,609 17,196 40,178 銀行貸款 7,134 24,839 25,356 57,329 合計 3,000 11,506 40,448 42,553 97,507 二、 經(jīng)濟費用效益分析 （一）低濃度瓦斯發(fā)電站項目 運營數(shù)據(jù) 1)年 發(fā)電量 =單臺 實際 功率 臺數(shù) 年 運轉時間 自耗電量 單臺 實際 運轉功率 ＝單臺額定功率 實際運行 效 率 2)實際運行 效 率＝ 80％；年運轉時間＝ 7000 小時； 3)自耗電量＝年發(fā)電量 *％； 4)1 純度瓦斯 可 發(fā) 3 度電； 5)1M3純煤層氣財政補貼 元 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 31 6)平煤 CDM 交易價格為 8 歐元 /每噸二氧化碳，每噸二氧化碳折合 立 方煤層，匯率采用 （ 20211111 匯率），即每立方煤層氣 CDM 交易收益 元人民幣。 7)售電價格： 元 /KWH； 8)熱汽（發(fā)電余熱）銷售價格： 130 元 /噸； 銷售收入 來源 收入主要 有三部分： A、發(fā)電收入； B、財政補貼； C、 CDM 收益。 運行費用估算 （ 1 臺機組 4*500KW） 1)、 人員及管理費用 ：每機組（ 4*500KW）需要 10 名人員， 每人每年 萬元計算 ，共 31 萬元 /年 /組 ； 2)、 物料 消耗 : /年 /組 ； 3)、 維護及配件費用： 26 萬 元 /年 /組 ； 4)、 折舊費： 收購電站 71 萬元 /年 /組 ,新建機組 76 萬元 /年 /組； 5)、 水費： 1 萬元 /年 /組 ； 經(jīng)估算，項目運營期間， 2021 年 總成本費用為 829 萬元 ； 2021 年以后年總成本為 1216 萬元。 年收益測算 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 32 煌龍公司瓦斯電站正常運營后年收益明細表 金額單位：人民幣萬元 投資類別 礦別 裝機容量（ KW) 可利用瓦斯量（萬 m179。） 年可發(fā)電量（萬KW） 自用電量 售電收入 2（扣除自用電） 國家財政補貼 CDM交易收益 收入合計 設備折舊 人工及物料消耗 成本合計 毛利潤 收購 四 礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 八礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 十礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 十二礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 小計 8000 1,493 4,480 291 2,513 299 1,736 4,548 285 314 599 3,949 新建 五礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 六礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 十三礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 首一礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 小計 8000 1,493 4,480 291 2,513 299 1,736 4,548 304 314 618 3,930 合計 16000 2,987 8,960 582 5,027 597 3,471 9,095 589 627 1,216 7,879 （二）高濃度瓦斯地面開采項目 銷售收入 1) 2021 年建設 24 口抽采井， 20212021 年每年建設 120 口抽采井； 20212021 年建設期間，當年新建抽采井 50％可抽采瓦斯。 2) 每口井每天抽 采 1500 m3 純瓦斯。 3) 純瓦斯售價 2 元 / m3（暫不考慮漲價預期），財政補貼 元 / m3 4) 年收入情況，見下表 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 33 項目 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年以后 售氣收入 1,314 9,198 22,338 28,908 財政補貼收入 131 920 2,234 2,891 合計 1,445 10,118 24,572 31,799 運行費用估算 1)、工資及福利費： 3 萬元 /年 /人。平均 1 口井需 1 個維護人員。 2)、折舊費： 萬元 /年 /井 3)、電費：抽采設備功率為 15KW，按每度電 元計算， 萬元 /年 /井。 4)、修理費：每口井： 2 年修 1 次，每次 8 萬。 4 萬元 /年 /井。 5)、財務費用： 2021 年總金額 421 萬元； 2021 年總金額 1862 萬元； 2021 年及以后年度總金額 3267 萬元。 6)、 年成本估算，見下表 項目 2021年 2021年 2021年 2021 年以后 工資及福利 36 252 612 792 折舊 345 2,414 5,862 7,587 電 95 662 1,608 2,081 修井費用 96 336 816 1,056 財務費用 421 1,862 3,267 3,267 小計 992 5,526 12,166 14,783 利潤總額及利稅總額 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 34 地面抽采 項目， 正常 運營期間年均銷售收入為 31799 萬元，運行總成本費用 14783萬元， 所得稅按利潤總額的 25%計提， 利稅總額 4254萬元， 利潤總額 17016 萬元。 （三）財務評價 公司正常 運營期間年均銷售收入 40894 萬元，運行總成本費用15999 萬元，利稅總額 萬元，利潤總額 24895 萬元。 投資收潤率 ＝正常經(jīng)營期間利潤總額 /投資總額 ＝ 24895/97507＝ % 對于瓦斯開發(fā)項目來說，經(jīng)濟效益較好，投資回報率高。 投資利稅率 =年均利稅總額 247。 總投資 =投資回收期 所得稅后的投資回收期為 年（含 3 年 建設期），所得稅前的投資回收期 年（含 3 年建設期）， 項目生產(chǎn)期 15 年， 這表明項目投資能按時收回。 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 (BEP)，其計算公式為： BEP= [ 年總固定成本 247。 （年銷售收入 年總可變成本 — 年銷售稅 金與附加 *） ]100% =[9336/(408943307)] 100%=% 計算結果表明，該項目只要達到設計能力的 %，企業(yè)就可以保本，由此可見，該項目風險較小。 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 35 第七章 可行性研究結論 本項目的建成，是對煤礦瓦斯變廢 、 變害為寶，充分利用資源的一大舉措 。 該 項目 的設立符合國家產(chǎn)業(yè)政策需求， 擬采用的瓦斯抽采和瓦斯發(fā)電 技術是成熟的 ，技術上是完全可行的。同時，此項目的 經(jīng)濟效益 較 好，社會效益 更加 顯著。 前 述 分析，從 瓦斯資源、項目技術條件、市場前景、經(jīng)濟效益及 多個方面 對該項目 進行 了 論證。 可以看出：河南煌龍新能源發(fā)展有限公司 的項目 是可行的。 附件： 1：財政部關于煤層氣 (瓦斯 )開發(fā)利用補貼的實施意見（ 財建[2021]114 號 ） 2: 國家發(fā)展改革委印發(fā)關于利用煤層氣（煤礦瓦斯）發(fā)電工作實施意見的通知 （發(fā)改能源〔 2021〕 721 號） 3: 關于加快煤層氣抽采有關稅收政策的通知 （ 財稅 [2021] 16 號 ） 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報告 36